總結(jié)是對過去一段時間的經(jīng)驗和教訓(xùn)的歸納和總結(jié)，能夠起到反思和提高的作用。在總結(jié)中要注意提煉和概括，找出核心信息和關(guān)鍵規(guī)律。請大家閱讀以下范文，相信會對你的總結(jié)寫作有所幫助。
    銀行管理論文篇一
    erp是一種資源計劃，其系統(tǒng)功能強(qiáng)大，應(yīng)用環(huán)境與實施控制的能力比較靈活，是當(dāng)前制造業(yè)中信息時代在未來發(fā)展中一種全面的信息管理系統(tǒng)。通過erp系統(tǒng)的建立，給財務(wù)管理帶來規(guī)范合理的系統(tǒng)運(yùn)行與業(yè)務(wù)流程，改善管理與信息集成的平臺，并在這一個平臺中對信息資源進(jìn)行充分的評價與分析，給企業(yè)高層管理在決策時奠定一個可靠的基礎(chǔ)。
    2、在erp系統(tǒng)當(dāng)中應(yīng)用財務(wù)管理模塊的作用。
    在財務(wù)管理的模塊中，通常包括著管理會計、財務(wù)會計以及成本管理這三個部分，其中，管理會計主要包括財務(wù)的計劃、分析與決策等；財務(wù)會計主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)付賬、應(yīng)收賬與總賬、工資與固定資產(chǎn)的核算以及成本多幣制等；成本管理主要包括訂單產(chǎn)品的成本核算、成本的中心會計、項目會計、利潤會計及獲利分析、管理決策以及執(zhí)行信息等。在這些模塊當(dāng)中，處于核心地位的是財務(wù)管理，主要原因是erp系統(tǒng)當(dāng)中其它的模塊比如人力、采購、庫存等管理所產(chǎn)生的相關(guān)數(shù)據(jù)最終都會流入到財務(wù)管理的模塊當(dāng)中；而財務(wù)管理有事前預(yù)算的功能，企業(yè)在采購與生產(chǎn)決策前都必須實施事前規(guī)劃。由此可知，充分的把財務(wù)管理的模塊中具有的作用發(fā)揮出來，對于erp系統(tǒng)有效的運(yùn)行具有非常重要的應(yīng)用效果。
    3、對erp系統(tǒng)在財務(wù)管理的模塊當(dāng)中應(yīng)用效果存在的影響因素分析。
    3.1財務(wù)管理的模塊和傳統(tǒng)的會計系統(tǒng)長時間并行。
    雖然一些公司在erp系統(tǒng)都有財務(wù)管理的模塊，但公司的財務(wù)人員在處理相關(guān)財務(wù)工作仍用原有的會計信息系統(tǒng)。他們通過接口把erp系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)傳到會計信息的相關(guān)系統(tǒng)，隨后通過接口把會計信息系統(tǒng)驗證后的資料傳送到財務(wù)管理的模塊，讓財務(wù)管理的模塊成了擺設(shè)，不能適時地發(fā)揮其應(yīng)有的作用[1]。
    3.2財務(wù)管理的模塊和其它的模塊沒有實現(xiàn)信息共享。
    一些公司在初始設(shè)置財務(wù)管理的模塊時，不重視與其他的業(yè)務(wù)模塊實行“對接”，從而導(dǎo)致公司的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)沒有傳送到財務(wù)管理的模塊，讓模塊的作用難以發(fā)揮。
    3.3財務(wù)管理的模塊個其它的系統(tǒng)接口沒有達(dá)到統(tǒng)一。
    一些公司在進(jìn)行財務(wù)管理的模塊或其子模塊的二次開發(fā)，是要根據(jù)公司自身的發(fā)展及業(yè)務(wù)需要來建立適合公司財務(wù)的新模型，在這個過程里必須與其他接口的系統(tǒng)實行“連通”。但卻因為接口的不一致，實現(xiàn)與不同接口的系統(tǒng)“連通”就要在這些模塊開發(fā)多個接口[2]。這不但阻礙公司進(jìn)行第二次開發(fā)財務(wù)管理的模塊，還讓其形同虛設(shè)。
    3.4在財務(wù)管理的模塊當(dāng)中子模塊沒有發(fā)揮應(yīng)有作用。
    這個問題一直存在于公司的業(yè)務(wù)里。如資金管理的子模塊一直在傳統(tǒng)的出納管理上停頓，不能實時、準(zhǔn)確的編制現(xiàn)金流量表；管理會計的子模塊不到位的核算與管理公司成本等問題都讓它無法完成任務(wù)。讓公司財務(wù)會計的子模塊不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。
    4、加強(qiáng)erp系統(tǒng)當(dāng)中財務(wù)管理的模塊應(yīng)用效果。
    4.1擴(kuò)大模塊之間的互聯(lián)互動。
    首先要完善公司財務(wù)管理的模塊，提升它與前端相關(guān)的業(yè)務(wù)模塊合作，把前端的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在財務(wù)管理的模塊里有效地整合，使其與會計信息系統(tǒng)的融合逐步消失。其次，在初始設(shè)置財務(wù)管理的模塊時，把它與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的可擴(kuò)展性與集成性充分利用起來，認(rèn)真處理它們之間的關(guān)系，以實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。最后，標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范統(tǒng)一erp系統(tǒng)供應(yīng)商與各業(yè)務(wù)部門制定的接口[3]。
    4.2重整與設(shè)計各個子模塊。
    公司應(yīng)加強(qiáng)會計處理方法來發(fā)揮其在財務(wù)會計子模塊的功能，為公司分布在各地的機(jī)構(gòu)提供統(tǒng)一的會計管理、核算舞臺。資金管理子的模塊不僅能提供決策的支持，而且在進(jìn)行會計科目設(shè)計時也能使資金得到充分利用。加強(qiáng)賬戶的管理和資金的監(jiān)控，降低投資風(fēng)險[4]。把“作業(yè)成本法”歸到erp中，使公司各模塊能夠給相互兼容、信息暢通，這是管理會計子模塊的目標(biāo)。
    4.3加強(qiáng)建設(shè)內(nèi)部控制的制度。
    er的集成性緊密的聯(lián)系著各個模塊，要解決改變業(yè)務(wù)流程引起的風(fēng)險，從整個erp系統(tǒng)出發(fā)。健全的結(jié)構(gòu)，各個內(nèi)部機(jī)構(gòu)與經(jīng)辦人間精細(xì)分工與牽制，才能建設(shè)內(nèi)部的控制制度。這包括用戶身份驗證與權(quán)限管理的控制制度、業(yè)務(wù)申請?zhí)幚砹鞒痰目刂浦贫?、預(yù)算管理流程控的制制度等[5]。
    4.4提高會計工作人員的素質(zhì)。
    提高財務(wù)人員的學(xué)習(xí)能力與素質(zhì)；提升財務(wù)人員的管理能力、erp系統(tǒng)培訓(xùn)；招聘、培訓(xùn)優(yōu)秀的人才。
    5、結(jié)束語。
    在erp系統(tǒng)應(yīng)用之后，提升了財務(wù)管理的手段，實現(xiàn)了在業(yè)務(wù)管理中的財務(wù)管理的管理控制與預(yù)算控制目標(biāo)等。自erp系統(tǒng)建成以來，系統(tǒng)中的企業(yè)各種信息資源得以沉淀、累積，經(jīng)過系統(tǒng)專業(yè)工具分析的企業(yè)信息，為決策者提供了大量關(guān)于財務(wù)管理的數(shù)據(jù)，為加強(qiáng)公司的業(yè)務(wù)監(jiān)督、流程管理、成本控制提供科學(xué)合理的跟據(jù)。
    銀行管理論文篇二
    摘要:自銀行誕生以來,資金管理工作就成為其工作的核心內(nèi)容,它不但支撐著銀行的整個業(yè)務(wù)體系,又對銀行的其它業(yè)務(wù)工作起到指導(dǎo)作用。銀行資金管理是銀行經(jīng)營中的重中之重。因此,優(yōu)化銀行資金管理模式顯得尤為重要。本文從銀行資金管理模式的一般模式出發(fā),提出了銀行資金管理一般模式的問題,并針對問題提出了優(yōu)化銀行資金管理模式的策略。
    通常情況下,銀行采用的銀行資金管理模式是:將資金交易業(yè)務(wù)從計劃、財務(wù)等管理部門、獨立出來,開始面向市場,并成立了以經(jīng)營為主的資金部,相關(guān)業(yè)務(wù)部門協(xié)調(diào)配合,在不同市場開展業(yè)務(wù)的流動資產(chǎn)管理模式。該模式的主要優(yōu)點有:各個業(yè)務(wù)部門在資金負(fù)債計劃的框架內(nèi),完全自主地開展業(yè)務(wù),獨立面向市場進(jìn)行操作。
    然而,從實際情況來看,該模式也存在很多的缺點:。
    (3)資金管理約束缺乏剛性,尤其是定價管理過于軟弱;。
    (4)分散的資金管理降低了管理水平,特別是利率風(fēng)險管理。
    上述缺點嚴(yán)重影響了銀行資金的管理水平,我們必須要優(yōu)化銀行資金管理模式,提高銀行資金管理水平。
    從上述情況來看,優(yōu)化銀行資金管理模式是一個重要的課題,對于銀行的發(fā)展以及資金管理水平的提高都起到非常重要的作用。我們提出了以下五點優(yōu)化銀行資金管理模式的方法:。
    利用網(wǎng)絡(luò)資源,開發(fā)適用于農(nóng)村信用禮的資金管理子系統(tǒng),將支農(nóng)再貸款的非現(xiàn)場監(jiān)測管理具體到基層信用社,明確反映借款人再貸款的使用及歸還情況,真實反映出再貸款的使用進(jìn)度,達(dá)到支農(nóng)再貸款賬務(wù)管理的規(guī)范化和科學(xué)化。同時,通過網(wǎng)絡(luò)將基層信用社與聯(lián)社、人民銀行之間實現(xiàn)互通,從而,人民銀行可隨時通過系統(tǒng)查看轄內(nèi)支農(nóng)再貸款總體運(yùn)行情況,并對貸款投向、大額貸款及還本付息等情況進(jìn)行重點監(jiān)測,發(fā)現(xiàn)問題,及時進(jìn)行現(xiàn)場核查,對支農(nóng)再貸款風(fēng)險及時進(jìn)行防范和監(jiān)控。另外,網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)能夠使多個人同時進(jìn)行業(yè)務(wù)錄入或處理,便于復(fù)核、監(jiān)督,優(yōu)化了銀行工作效率。
    二、以shibor為契機(jī),建立以資金部為龍頭的司庫制度。
    借鑒國際先進(jìn)的司庫制度,在國內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部建立起統(tǒng)轄全行流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險,制定內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價的司庫機(jī)構(gòu)(真正意義上的資金部treasurydepartment),是一個非常好的優(yōu)化資金管理模式方法。
    該模式是在各個業(yè)務(wù)部門和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會之間,設(shè)置一個司庫部門,而該司庫部門的主要職能是:。
    (1)從全行資源配置的高度出發(fā),前瞻性地、主動地對商業(yè)銀行日常流動性進(jìn)行管理;。
    (2)以市場利率為導(dǎo)向,建立合理的內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價體系和定價機(jī)制;。
    (3)對全行資金頭寸有關(guān)的各類敞口風(fēng)險進(jìn)行實時評估,并提出相應(yīng)措施進(jìn)行綜合調(diào)配,在控制風(fēng)險的前提下實現(xiàn)收益與風(fēng)險的匹配。
    由此可見司庫機(jī)構(gòu)能夠相對客觀地對業(yè)務(wù)部門的敞口風(fēng)險進(jìn)行公正的評價,同時也可以跨部門地對敞口頭寸進(jìn)行調(diào)配,從而提高全行資源配置效率。
    全能管家多銀行資金管理系統(tǒng)將為集團(tuán)客戶提供一站式資金、金融管理服務(wù),滿足企業(yè)不斷提升的金融服務(wù)需求。系統(tǒng)的組成模塊包括:統(tǒng)一數(shù)據(jù)服務(wù)平臺、現(xiàn)金流管理、資金計劃管理、資金結(jié)算管理、內(nèi)部銀行管理、金融交易管理、投資理財平臺、綜合查詢系統(tǒng)等,多銀行數(shù)據(jù)服務(wù)程序?qū)崿F(xiàn)企業(yè)和各銀行機(jī)構(gòu)信息直通式處理,實現(xiàn)企業(yè)多銀行賬戶資金的集中管控與統(tǒng)一劃撥,以全面、專業(yè)、便捷、靈活的系統(tǒng)服務(wù),滿足企業(yè)掌控多銀行賬戶信息,明晰資金流時效性、有效量化資金流,加強(qiáng)風(fēng)險管控等多項資金管理需求。
    四、合理調(diào)整資金分布狀況,努力實現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債組合的最優(yōu)化。
    商業(yè)銀行資金配置失誤而導(dǎo)致的流動性不足是銀行危機(jī)的實質(zhì),因而保持資金的流動性是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的關(guān)鍵所在。按照“三性”原則進(jìn)行最佳組合,商業(yè)銀行經(jīng)營的終極目的是實現(xiàn)經(jīng)營效益最大化,而其核心內(nèi)容則是如何合理地配置資金建立適宜的資金配置方式,按照制度規(guī)則實施資金配置,降低決策的不確定性問題。按照市場變化的要求調(diào)整資金配置行動,尋求最佳的資金配置方式;提高資金配置質(zhì)量。由于非對稱信息的存在,銀行總是不可能比債務(wù)人本身對銀行貸出資金的使用情況了解得更多。通過實施風(fēng)險的'內(nèi)部控制措施,銀行強(qiáng)化對債務(wù)人的信息披露要求及建立科學(xué)系統(tǒng)的分析評估體系,減輕非對稱信息的影響,提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量,降低銀行的資產(chǎn)配置風(fēng)險。
    成立會計核算中心,實行部門集中核算是我國會計管理體制的重大變革。會計核算中心制可以對各單位的資金實行集中管理、直接收付、單一賬戶、分戶核算。因此,實施會計核算中心的銀行資金管理模式是一個行之有效的方法。該方法要從三個方面入手:。
    (1)、建立必要的銀行賬薄;。
    (2)做好資金收付的賬薄登記;。
    (3)搞好月末對賬工作。
    通過這三方面的工作便能夠很好的實施會計核算中心的銀行資金管理模式,優(yōu)化了銀行資金管理的模式。
    因此,采用上述資金管理模式,將能使銀行資金管理模式適應(yīng)wto所帶來的市場競爭環(huán)境,能夠抓住市場開放所帶來的機(jī)遇,優(yōu)化了銀行資金管理模式,走上穩(wěn)健的可持續(xù)發(fā)展道路。
    參考文獻(xiàn):。
    [1]陳磊,王文平.寡頭競爭、銀行資金管理與存款準(zhǔn)備金政策.技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究.第1期.
    [2]王學(xué)江,牟家明,于海波.商業(yè)銀行資金管理存在的問題及對策研究.經(jīng)濟(jì)技術(shù)協(xié)作信息.總第994期.
    [3]魯玲.中央銀行資金管理系統(tǒng)的缺陷及對策.應(yīng)用技術(shù).204月10日第4期.
    銀行管理論文篇三
    與市場自行監(jiān)管模式、第三方支付公司監(jiān)管模式相比，銀行資金管理模式無論是在業(yè)務(wù)服務(wù)的安全性還是專業(yè)性上，都具有顯著優(yōu)勢?？墒?，就目前我國大宗商品電子交易銀行資金管理模式而言，仍存在一定的不足之處。
    （1）缺乏交易金運(yùn)行情況監(jiān)控。
    資金監(jiān)管銀行無法掌握交易市場各個交易商的交易金具體運(yùn)行情況，只是交易市場發(fā)出的清算劃撥指令，對市場專用結(jié)算賬戶的總額進(jìn)行監(jiān)督，這種情況為客戶的保證金被非法挪用埋下了隱患。投資者將客戶交易結(jié)算資金存入交易市場專用結(jié)算賬戶后，交易市場對該賬戶具有支配權(quán)，投資者在交易市場提供的平臺上只能看在自己的虛擬賬戶中看到保證金的提交，并不能直接檢測到交易市場是否有非法使用保證金。同時交易市場可以通過虛增賬戶、虛擬資金來操縱市場行情，從而獲取非法收益，這嚴(yán)重?fù)p害了投資者的利益，極端情況下甚至也會給交易市場帶來破產(chǎn)風(fēng)險。
    （2）t+n核賬模式沉淀資金問題。
    銀行為了控制交易風(fēng)險，一般采取實時對賬和日終t+n對賬兩種核賬機(jī)制。日終t+n對賬機(jī)制按照日間市場管交易、銀行管資金，日終（t日）雙方清算對賬的對賬模式。在當(dāng)天交易結(jié)束后，銀行與市場清算對賬，進(jìn)行總分賬戶平衡檢查等手段核計各附屬賬戶余額，以做到交易與資金相符，并根據(jù)市場日終報文調(diào)整會員浮動盈虧附屬賬戶。該模式為事后監(jiān)管模式，交易日結(jié)束后銀行根據(jù)市場臺賬調(diào)整會員資金賬戶余額，并根據(jù)不同交易市場的規(guī)定，在交易結(jié)束的n天后，會員可對交易資金進(jìn)行出金操作。于是交易金在出金前的n天內(nèi)成為沉淀資金并產(chǎn)生一定的利息，利息的歸屬問題就目前制度而言，并沒有做出明確的規(guī)定。因此，大宗商品電子交易服務(wù)資金管理的發(fā)展需要一個更為完善的資金管理機(jī)制，對平臺和平臺的商家的交易資金進(jìn)行管理，確保交易順利進(jìn)行，保證交易風(fēng)險成本。
    銀行可以電子交易市場名義為其開立交易實體結(jié)算賬戶，存放市場自有資金以及交易商提交的`保證金。同時，針對交易服務(wù)的特點，銀行還應(yīng)該設(shè)計滿足資金初始化、市場調(diào)賬、計息收費等功能的其他附屬賬戶，可以建立銀行資金管理模式賬戶體系。電子交易市場對上述賬戶具有唯一操作權(quán)。銀行可以為交易商開設(shè)不少于一個的附屬賬戶，并將該附屬賬戶同用戶在本行或他行設(shè)立的一般類型實體結(jié)算賬戶進(jìn)行綁定。實體結(jié)算賬戶為辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶，可綁定多個交易商附屬賬戶，附屬賬戶的業(yè)務(wù)權(quán)限應(yīng)至少包括：訂單明細(xì)查詢、附屬賬戶信息查詢，以及出金、轉(zhuǎn)賬、(網(wǎng)關(guān))支付等。交易商對上述賬戶具有唯一操作權(quán)。
    首先，銀行審核交易商提供的開戶申請和資料后，為其開設(shè)相應(yīng)的交易賬戶。然后，交易商或市場可以將資金從任意銀行的實體結(jié)算賬戶自動實時轉(zhuǎn)入己方附屬賬戶，通過匯款摘要欄填寫附屬賬號等功能實現(xiàn)自動入賬。支持通過電子銀行服務(wù)渠道的入金，便捷迅速地完成資金劃撥。入金完成后，買賣雙方達(dá)成交易、訂單成交后交易進(jìn)入支付流程。支付流程分為：買方賬戶凍結(jié)、解凍支付；賣方賬戶支付凍結(jié)、解凍以及直接支付。訂單未成交，市場釋放凍結(jié)的交易保證金，將交易商繳納的保證金退還至其交易資金賬戶。交易商或市場可以將資金從己方附屬賬戶自動實時轉(zhuǎn)出至任意、銀行的實體結(jié)算賬戶，應(yīng)提供出入金綁定設(shè)置功能，鎖定交易商出金路徑，款項去向必須與入款來源名稱一致，以有效規(guī)避資金風(fēng)險。最后是市場調(diào)賬，交易市場將主體賬戶在電子交易開通前的存量資金分配至各附屬賬戶中。當(dāng)市場發(fā)生一筆不明來賬時，資金首先進(jìn)入交易市場公共調(diào)賬附屬賬戶。待明確款項來源與去向后，市場將不明來賬調(diào)至相應(yīng)的交易商交易資金附屬賬戶，確保交易商資金準(zhǔn)確入賬?！罢{(diào)賬入款”發(fā)生錯調(diào)時，市場可以將調(diào)錯款項按原路徑調(diào)回。當(dāng)市場交易商違規(guī)未能履約，交易市場可以發(fā)起強(qiáng)制轉(zhuǎn)賬，強(qiáng)制將買方資金轉(zhuǎn)賬、解凍、或解凍支付以協(xié)助交易完成。強(qiáng)制轉(zhuǎn)賬可以由市場操作、銀行審核，也可以由銀行直接操作完成。
    （1）加大對交易金流向控制，增加交易透明度。
    現(xiàn)階段，銀行資金管理模式的主要作用是確保交易資金準(zhǔn)確快速的清算劃轉(zhuǎn)，而缺乏對于資金流向方面的監(jiān)控，這就為不法之徒提供了可乘之機(jī)。交易商可以利用這一監(jiān)管空白，在市場開展虛擬交易，便達(dá)到的目的，嚴(yán)重干擾了交易秩序，更對社會穩(wěn)定造成一定的影響。因而在未來的發(fā)展中，銀行作為資金的監(jiān)管方，不僅需要確保交易的順利進(jìn)行，也需要在一定程度上對資金流向進(jìn)行監(jiān)督，如結(jié)合交易商的信用資料，系統(tǒng)分析出金入金請求的發(fā)起是否為合理。同時，監(jiān)管銀行還應(yīng)將交易金的流動方向及時反饋給交易商和市場，實現(xiàn)多方共同監(jiān)督，真正做到交易的公開透明，為大宗商品電子交易提供良好的交易氛圍。
    所謂預(yù)警機(jī)制，是指預(yù)先發(fā)布警告的制度，通過及時提供警示的機(jī)構(gòu)、制度、網(wǎng)絡(luò)、舉措等構(gòu)成的預(yù)警系統(tǒng)，實現(xiàn)信息的超前反饋，為及時布置、防風(fēng)險于未然奠定基礎(chǔ)。在資金管理中，針對交易商和市場的資金操作行為，資金監(jiān)管銀行應(yīng)當(dāng)通過對過往交易數(shù)據(jù)的收集整理與分析，在系統(tǒng)中設(shè)定一系列的交易限制。一旦資金操作者在操作過程中試圖打破系統(tǒng)限制，系統(tǒng)就會發(fā)出提示拒絕交易，并于第一時間通知銀行值班工作人員。待銀行工作人員審核后，再次決定是否批準(zhǔn)交易。如，系統(tǒng)限制交易商的單日出金次數(shù)，以及單次出金額度，一旦交易商超出，系統(tǒng)就會拒絕操作，只有工作人員審批操作合理后才可繼續(xù)出金。這有一定程度上可以快速檢測到賬戶的異常行為，預(yù)防因賬號被盜等問題造成的損失。
    相較于發(fā)展較為成熟的b2c/c2c資金監(jiān)管，由銀行作為主體的大宗商品電子交易資金監(jiān)管模式還處于快速成長期，無論是法律、法規(guī)，還是行業(yè)規(guī)范方面都存在大片的空白。因而，國家應(yīng)完善現(xiàn)行電子交易資金管理政策,補(bǔ)充適用于大宗商品電子交易銀行資金監(jiān)管業(yè)務(wù)的相關(guān)法律條文。對現(xiàn)有法律中不適應(yīng)的部分進(jìn)行修訂和補(bǔ)充,同時加快出臺新的關(guān)于大宗商品電子交易銀行資金監(jiān)管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)。法律法規(guī)的制定不僅要預(yù)測未來大宗商品電子交易銀行資金監(jiān)管創(chuàng)新的發(fā)展及可能出現(xiàn)的問題,做到先行立法保護(hù),且還要考慮與國際金融監(jiān)管政策的兼容性。
    銀行需要進(jìn)一步完善資金管理系統(tǒng)，通過整合大宗商品電子交易平臺的社會資源，加速自身金融產(chǎn)品創(chuàng)新挖掘新的商機(jī)，實現(xiàn)為企業(yè)從線下融資向線上融資、從倉單質(zhì)押融資向買方融資的發(fā)展。
    銀行管理論文篇四
    國家財政支農(nóng)政策資金主要指政府各級對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民資金上的直接投入或用于支援發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和財政支出過程中對涉農(nóng)部門的資金投入。其中，用于支援農(nóng)村發(fā)展生產(chǎn)的資金包括：小型農(nóng)田水利與水土保持、農(nóng)村畜禽與草場保護(hù)、農(nóng)村水產(chǎn)養(yǎng)殖、農(nóng)村林木保護(hù)與造林等方面的補(bǔ)助，用來全方位支持農(nóng)村發(fā)展生產(chǎn)。另外，還有欠發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)支援費、農(nóng)林水利氣象等部門事業(yè)費、農(nóng)業(yè)基本建設(shè)支出、農(nóng)業(yè)科技研究經(jīng)費、社會福利扶貧救濟(jì)費、政策性補(bǔ)貼費等方方面面的支出，是國家財政支持“三農(nóng)”的主要手段。
    一、中國現(xiàn)行財政支農(nóng)資金基本情況。
    我國現(xiàn)行財政支農(nóng)資金的管理模式現(xiàn)狀：以中央、省級投入為主，市縣鄉(xiāng)投入為輔，由中央統(tǒng)一下放支農(nóng)政策，中央和地方分級負(fù)責(zé)承擔(dān)支農(nóng)責(zé)任，有關(guān)財政部門負(fù)責(zé)核撥支農(nóng)資金，涉農(nóng)部門對支農(nóng)項目進(jìn)行組織和管理，事權(quán)責(zé)任由各級進(jìn)行分擔(dān)。但需要注意的是，在傳統(tǒng)意義上的財政支農(nóng)政策內(nèi)容主要包含：支援農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支出和農(nóng)林水利氣象部門的事業(yè)費、農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村扶貧救濟(jì)費等。自1980年起，往后長達(dá)二十多年內(nèi)，支援農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支出和農(nóng)林水利氣象部門事業(yè)費一直屬于我國政府支農(nóng)政策的重點，居于首位并達(dá)到了68.28％，持續(xù)的時間過長就會導(dǎo)致財政支農(nóng)政策投入不均衡，在這種長期模式和思想觀念的影響下，對今后所提出的一系列創(chuàng)新型管理模式、改革財政支農(nóng)政策、改變財政支出方向等新形勢下的支農(nóng)舉措其實都是一種無形的阻礙。
    （1）資金投入結(jié)構(gòu)不合理。由于新的觀念沒有及時更新，又受陳舊觀念的影響較為持久，政府往往將資金投入的重點集中在大中型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，從而忽略了小微型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)對農(nóng)民和農(nóng)村發(fā)展具有的直接影響，形成基層受到的優(yōu)惠政策較少、農(nóng)民沒有切實受惠的局面。此外，農(nóng)業(yè)科技也是推動現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力發(fā)展中的重要力量和關(guān)鍵因素，但如今的政策在這方面的投入量仍然不足，所以還需要關(guān)注農(nóng)業(yè)科技和研究方面資金的投入是否到位。
    （2）重?fù)茌p管，資金使用效率偏低。當(dāng)前，由于支農(nóng)項目繁雜難管，許多項目交給了當(dāng)?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)政府和一些事業(yè)單位負(fù)責(zé)，但因為許多部門多頭管理、職能交叉、職責(zé)未明確，往往導(dǎo)致在項目建設(shè)中，只重視資金投入，輕視管理活動和逃避責(zé)任等現(xiàn)象的發(fā)生，致使許多撥付款的使用效率不高，甚至還會出現(xiàn)重復(fù)投資造成資金浪費的情況。
    （3）財政資金支農(nóng)下達(dá)撥付滯后。由于我國政府層級和涉農(nóng)管理部門較多，財政支農(nóng)有關(guān)資金撥付和下達(dá)的程序較為繁瑣。所以在程序多、權(quán)責(zé)模糊的情況下，財政支農(nóng)資金的使用很難形成合力，投資政策運(yùn)行過程中的損耗較大。除資金傳輸以外，項目的申報、審批和監(jiān)督都需要花費較大的人力、財力、物力，項目的執(zhí)行也需要通過各級政府的層層審核，這樣既降低了財政支農(nóng)效率錯過了最佳時間，又增加了運(yùn)行成本。所以在這樣低效的工作模式下，容易造成資金撥付延遲或滯留，使得許多資金沒能夠及時發(fā)揮它應(yīng)有的最大效果。
    （4）資金發(fā)放公開透明度不高，農(nóng)業(yè)投資監(jiān)督制衡機(jī)制不健全。由于資金撥付的順序是由上向下，發(fā)放公開透明度不高，規(guī)范信息公開工作不到位，支農(nóng)資金追蹤監(jiān)管反饋差和支農(nóng)項目的審批、檢查、驗收權(quán)掌握在主要相關(guān)部門手中等原因的影響，使得農(nóng)民群眾很難進(jìn)行民主監(jiān)督，所以涉農(nóng)專項補(bǔ)助資金被隨意侵占、挪用、截留、滯留等情況難以避免，導(dǎo)致涉農(nóng)專項資金流失嚴(yán)重。
    1.提高財政支農(nóng)資金配置效率。
    在財政支農(nóng)資金配置中，效率集中體現(xiàn)了所有涉農(nóng)項目的發(fā)展，同時也決定了國家政策的實施與落實效果。所以要按照公共財政體制要求，對現(xiàn)有財政支農(nóng)專項資金進(jìn)行歸納與整合，將資金的投放集中在重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并在調(diào)整農(nóng)業(yè)專項資金中，本著事權(quán)與財權(quán)一致的原則，適當(dāng)?shù)膭澐重斦块T資金管理的職權(quán)范圍，這樣有助于提高財政支農(nóng)資金配置效益。
    2.優(yōu)化支農(nóng)財政資金支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)支農(nóng)財政資金整合。
    財政支農(nóng)資金整合主要是指將分散建設(shè)轉(zhuǎn)為集中建設(shè)，目的在于通過資金的整合，形成合力、發(fā)揮優(yōu)勢互補(bǔ)、推進(jìn)社會主義全面建設(shè)新農(nóng)村的進(jìn)程，同樣是財政資金管理模式中的重要改革之一，在中國一些欠發(fā)達(dá)的廣大農(nóng)村地區(qū)，資金和技術(shù)尤為匱乏，這些地區(qū)的資金結(jié)構(gòu)優(yōu)化和整合就顯得更加重要。所以，除了直接補(bǔ)貼和救濟(jì)、扶貧、救災(zāi)的支農(nóng)資金之外其余的都需要進(jìn)行整合。整合財政支農(nóng)資金還要以使用效益最大化作為終極目標(biāo)，并同時需要考慮一些綜合性的因素，如資金投入的總特點和當(dāng)前農(nóng)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀等，才能減少資金運(yùn)行過程中“耗損”，從而不斷地對財政支農(nóng)資金投向進(jìn)行規(guī)范，科學(xué)合理地配置公共財政資源。
    3.完善涉農(nóng)資金管理制度，建立長期有效監(jiān)管機(jī)制。
    項目的資金管理和組織實施權(quán)與考核驗收權(quán)要明確地區(qū)分開來，從而避免出現(xiàn)既擔(dān)任“裁判員”又做“運(yùn)動員”的現(xiàn)象，導(dǎo)致項目建設(shè)出現(xiàn)混亂的情況發(fā)生。在項目建設(shè)完成后，政府應(yīng)盡可能地將財政資金在集中結(jié)算后，通過支付系統(tǒng)撥付的方式，直接到達(dá)貨物、工程、勞務(wù)供應(yīng)商的手中或兌現(xiàn)到農(nóng)民個人，而不是人為的.動用財政支農(nóng)資金直接付給項目建設(shè)單位。通過資金管理具體化實現(xiàn)財政涉農(nóng)補(bǔ)助資金的嚴(yán)格把關(guān)，努力做到支農(nóng)資金的公開透明、科學(xué)規(guī)范。利用長期有效監(jiān)督手段可以避免管理過程中存在的缺陷，原因在于支農(nóng)資金被擠占、挪用、截留等現(xiàn)象出現(xiàn)大多是現(xiàn)行監(jiān)管機(jī)制存在漏洞，所以要強(qiáng)化資金管理，加強(qiáng)長期規(guī)范監(jiān)管，研究制定5-10年不變的全國財政支農(nóng)總體框架，并切實提高資金使用效益，務(wù)求取得實效。例如：在基層，凡是惠及農(nóng)村、農(nóng)民支農(nóng)的專項資金，一律應(yīng)公示在村務(wù)公開欄中，有關(guān)負(fù)責(zé)部門不僅要開展經(jīng)常性自查活動和自覺接受審計、監(jiān)察、紀(jì)檢部門的審計和監(jiān)督，還要逐步在網(wǎng)絡(luò)上擴(kuò)大公開政府在支農(nóng)資金使用、配置方面的明細(xì)內(nèi)容，供農(nóng)民群眾進(jìn)行民主監(jiān)督工作，以此打造一支高效廉潔的基層財政支農(nóng)隊伍。
    1.管理機(jī)制創(chuàng)新：建立支農(nóng)資金責(zé)任追究制度。
    責(zé)任追究制度應(yīng)該在任何涉農(nóng)資金管理活動中建立，從明確資金管理行政部門和主管項目部門各自職責(zé)，理清、完善雙方的約束、稽查機(jī)制，到規(guī)范撥款程序，并將每一項目的責(zé)任和權(quán)利落實到個人。不僅如此，主管項目的各個部門還要對項目的審查和驗收已完工的項目實行公示制度。如若存在違紀(jì)行為，直接追究當(dāng)事人的責(zé)任。只有這樣，堅持建與管并重，才能確保信得過，靠得住，工程建得成，建得好。
    2.資金使用機(jī)制創(chuàng)新：實行投入方式多樣化。
    同美國為首的發(fā)達(dá)國家相比，我國農(nóng)村政策性金融服務(wù)業(yè)務(wù)、農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系和農(nóng)業(yè)保險出現(xiàn)遲、規(guī)模小、發(fā)展慢。為加強(qiáng)規(guī)劃引導(dǎo)，創(chuàng)新資金使用機(jī)制，政府可采用民辦公助、投資參股、以獎代補(bǔ)、政府貼息、先建后補(bǔ)等有償與無償相結(jié)合的投入方式，來不斷提高財政支農(nóng)資金使用效益。并大力支持農(nóng)業(yè)部門改革創(chuàng)新和提升涉農(nóng)部門提供公共服務(wù)的能力，彌補(bǔ)農(nóng)村政策性金融投入與風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的“缺位”現(xiàn)象，充分發(fā)揮財政支農(nóng)資金“四兩撥千斤”的帶動作用和導(dǎo)向功能。管理機(jī)制和涉農(nóng)資金使用機(jī)制的創(chuàng)新要本著上級扶持政策不改變和項目單位資金管理權(quán)限、資金安排渠道、資金監(jiān)督方式不變的基本原則，并時刻以效益為上。相信通過大膽地創(chuàng)新，合理地改革就能夠為財政支農(nóng)政策注入新的活力?？傊訌?qiáng)和創(chuàng)新支農(nóng)資金的管理工作，關(guān)系到我國農(nóng)村事業(yè)的健康發(fā)展，也與我國的根本民生問題緊密相關(guān)。如今的支農(nóng)工作亟需通過提高資金配置效率，優(yōu)化資金支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)資金整合，夯實管理基礎(chǔ)，強(qiáng)化政府自身建設(shè)，創(chuàng)新支農(nóng)機(jī)制等一系列管理方式來切實發(fā)揮正符財政支農(nóng)資金的最大效用，并不斷朝著做大做強(qiáng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)、發(fā)展農(nóng)村、農(nóng)民增收致富和建設(shè)幸福生活家園的大方向邁進(jìn)。
    將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。
    銀行管理論文篇五
    如今互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)深入地影響著人們的日常生活，線上購物支付的盛行，使個人消費支出越來越便捷，個人賬戶體系也因此而復(fù)雜多樣，賬戶管理開始影響人們的生活，個人的財務(wù)狀況越來越需要管控。個人理財領(lǐng)域的商機(jī)在不斷地被人們所認(rèn)識，微信、支付寶等第三方支付公司已經(jīng)開始嘗試涉足部分個人賬戶管理服務(wù)，隨手記等在線財務(wù)類應(yīng)用也早已布局了個人理財市場，這種新式的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)模式――線上財務(wù)管理應(yīng)用平臺，未來如何發(fā)展，值得我們期待。
    在線個人財務(wù)管理（onlinepersonalfinancialmanagement）平臺是一款基于個人財務(wù)狀況，通過對個人財務(wù)數(shù)據(jù)的整合分析，在安全的環(huán)境下幫助用戶作出合理的財務(wù)決策的金融服務(wù)平臺。平臺將資金管理、預(yù)算管理甚至稅務(wù)管理等傳統(tǒng)的財務(wù)管理理念利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢服務(wù)到普通用戶，實現(xiàn)個人理財?shù)钠矫窕⒋蟊娀?。個人財務(wù)管理平臺的模式有別于目前較為流行的在線支付平臺、網(wǎng)貸平臺甚至p2p平臺，它將重心放在如何更好地幫助用戶管理個人財務(wù)狀況，不僅管理用戶賬戶，更為用戶提供一個便利、透明的渠道做好收支管理、預(yù)算管理甚至投資管理，為每個用戶配備一個線上實時的財務(wù)管家。
    3個人財務(wù)管理應(yīng)用的商業(yè)模式。
    3.1業(yè)務(wù)模式。
    3.1.1賬戶授權(quán)模式。
    賬戶授權(quán)模式主要指用戶通過賬戶授權(quán)的方式，委托平臺從相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或者第三方機(jī)構(gòu)獲取其財務(wù)數(shù)據(jù)。在保證用戶信息安全的前提下，平臺對用戶的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工、統(tǒng)計和分析，為用戶提供各種實用的財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)報表及預(yù)算情況等財務(wù)管理服務(wù)。目前這種模式國內(nèi)尚未成熟，限制在于網(wǎng)絡(luò)信息安全的保障以及獲取相關(guān)機(jī)構(gòu)的認(rèn)可和授權(quán)。國外這類應(yīng)用如mint等已出現(xiàn)多年，mint目前用戶超過1000萬、市值超過1.4億美元，是在線個人理財?shù)念I(lǐng)先者，它目前已和超過16000家金融機(jī)構(gòu)達(dá)成協(xié)議，可以通過授權(quán)搜索超過1700萬個賬戶的金融數(shù)據(jù)。
    3.1.2個人記賬模式。
    個人記賬模式是賬戶授權(quán)模式的重要補(bǔ)充，也是平臺發(fā)展初期積累用戶以及節(jié)約成本的較好方式。個人記賬模式不需要個人賬戶的授權(quán)委托，安全性相對較高，但數(shù)據(jù)獲取有限。通過記錄用戶的每一項收入、消費、投資及其他項目，提供記賬、報表編制及預(yù)算控制等財務(wù)管理服務(wù)，同時為用戶的財富增值目標(biāo)提供建議。國內(nèi)類似應(yīng)用已經(jīng)出現(xiàn)多年，例如隨手記等應(yīng)用，不僅提供全面記賬的服務(wù)，而且為了方便數(shù)據(jù)獲取，還提供數(shù)據(jù)同步、賬單拍照等便捷服務(wù)。
    3.1.3綜合模式。
    即基于“賬戶授權(quán)+個人記賬”的slma（social社交化、local本地化、mobile移動化、analytics數(shù)據(jù)分析）綜合服務(wù)模式。
    平臺以用戶委托授權(quán)的方式為主，同時輔之以個人記賬模式。通過用戶、平臺、相關(guān)機(jī)構(gòu)三方協(xié)議的方式獲取用戶金融賬戶數(shù)據(jù)，并為用戶提供手工記賬以及手工數(shù)據(jù)導(dǎo)入通道等個人記賬模式下的特色服務(wù)功能。
    基于本土化服務(wù)的特色，利用互聯(lián)網(wǎng)社交的便利化，平臺的目標(biāo)人群不僅僅是廣大的普通互聯(lián)網(wǎng)用戶，更是那些移動設(shè)備的使用者，特別是需要通過互聯(lián)網(wǎng)管理好收支以優(yōu)化消費結(jié)構(gòu)、改善投資中信息不對稱及投資渠道缺少等狀況的這部分人群。類似4g網(wǎng)絡(luò)、云存儲、云計算等越來越多的高效率數(shù)據(jù)傳輸及數(shù)據(jù)處理方式的應(yīng)用，也將使平臺在技術(shù)和服務(wù)上獲得強(qiáng)有力的幫助。
    3.2金融服務(wù)內(nèi)容。
    3.2.1賬戶基礎(chǔ)管理服務(wù)。
    即提供基礎(chǔ)性的記賬及賬戶服務(wù)功能，如銀行賬單在線管理、余額查詢、t+n天的記錄查詢、還款日期提醒等，同時整合數(shù)據(jù)并進(jìn)行基礎(chǔ)性的收支統(tǒng)計分析，如根據(jù)用戶每月在不同商戶的消費情況，統(tǒng)計其在飲食、購物等不同領(lǐng)域的消費習(xí)慣及支出比例，以及一定時間跨度內(nèi)的收入支出比率、消費支出比率等財務(wù)指標(biāo)。賬戶管理的基礎(chǔ)性服務(wù)是打造大眾化服務(wù)平臺的根本所在，也是其能否成功吸引用戶關(guān)注的核心競爭力所在。
    即提供個人財務(wù)報表、預(yù)算和投資管理甚至稅務(wù)管理等特色財務(wù)管理服務(wù)。更高級全面的財務(wù)管理服務(wù)可以增加平臺的個性化特色服務(wù)，滿足用戶多層次需求。通過對用戶整體財務(wù)數(shù)據(jù)的深入分析，對用戶的現(xiàn)金資產(chǎn)、實體資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)、證券資產(chǎn)進(jìn)行分類，生成用戶的個人資產(chǎn)負(fù)債表；對用戶的賬戶數(shù)據(jù)進(jìn)行分類，生成用戶的收支表；根據(jù)用戶的預(yù)算要求，為其量身定制合理的預(yù)算管理服務(wù)；根據(jù)實際收支作出決算，分析與預(yù)算差異及改進(jìn)建議；對市場上投資產(chǎn)品進(jìn)行評估，根據(jù)用戶的預(yù)期投資回報率為其提供合適的投資建議。甚至根據(jù)現(xiàn)有稅收法律政策，為用戶提供各類稅務(wù)方面的咨詢意見。
    3.2.3c2b服務(wù)。
    可以預(yù)見，未來的消費將是需求的驅(qū)動來拉動供給，市場將逐漸從價格競爭模式轉(zhuǎn)向?qū)π枨蟮母偁幠Ｊ?，由用戶的消費數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成的消費需求將成為核心的競爭力所在?；ヂ?lián)網(wǎng)金融服務(wù)將深度改造現(xiàn)有的互聯(lián)網(wǎng)消費模式，平臺運(yùn)用其大數(shù)據(jù)優(yōu)勢，通過對用戶群海量的碎片化的信息進(jìn)行分析加工，將零散的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成用戶群的消費習(xí)慣、風(fēng)險偏好程度以及消費投資需求，為用戶群推薦需求的商品（消費類商品和投資類商品），并根據(jù)用戶群的特殊需求定制特需商品。
    3.2.4金融數(shù)據(jù)服務(wù)。
    在綜合模式及slma的合力下，平臺將被搭建成為一個金融大數(shù)據(jù)的服務(wù)生態(tài)系統(tǒng)。金融大數(shù)據(jù)服務(wù)可以成為平臺和各類機(jī)構(gòu)合作的基礎(chǔ)，包括提供專業(yè)的大數(shù)據(jù)存儲、一站式外包、專業(yè)分析及培訓(xùn)等基礎(chǔ)性服務(wù)，還能夠提供基于平臺數(shù)據(jù)的市場營銷活動，以及通過整合外部數(shù)據(jù)為用戶提供市場投資建議，成熟期還能夠開展用戶的信用評級等服務(wù)。金融大數(shù)據(jù)的使用價值及交易價值將逐漸被發(fā)掘和利用，大數(shù)據(jù)的價值也將從市場營銷和金融領(lǐng)域滲透到社會生活的方方面面。
    （1）數(shù)據(jù)整合與統(tǒng)計分析。
    平臺通過整合各合作機(jī)構(gòu)的金融數(shù)據(jù)，打破單個機(jī)構(gòu)所掌握數(shù)據(jù)資源的局限性，實現(xiàn)行業(yè)數(shù)據(jù)資源的共享，除為合作機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)性服務(wù)外，還提供行業(yè)數(shù)據(jù)分析報告等大數(shù)據(jù)支持。隨著諸多的互聯(lián)網(wǎng)安全漏洞被不斷披露，互聯(lián)網(wǎng)安全問題成為大眾關(guān)注的焦點，平臺在應(yīng)用大數(shù)據(jù)時應(yīng)當(dāng)保護(hù)用戶的個人隱私與數(shù)據(jù)安全，在保障平臺自身安全的前提下，避免泄露單個用戶的數(shù)據(jù)信息。
    （2）基于平臺數(shù)據(jù)的市場營銷。
    平臺的海量數(shù)據(jù)為開展用戶的消費行為研究提供了寶貴的資源。通過研究用戶群體的消費習(xí)慣，聯(lián)合商戶及金融機(jī)構(gòu)開展市場營銷活動，挖掘平臺大數(shù)據(jù)的b2c市場價值。平臺通過向用戶提供有針對性的市場營銷信息，也能夠進(jìn)一步增加用戶對平臺的黏性。
    （3）風(fēng)險評估服務(wù)。
    平臺發(fā)展的成熟階段，將能夠參與提供用戶個人的信用狀況，為各類機(jī)構(gòu)提供用戶信用等級信息的風(fēng)險評估服務(wù)。同時，通過整合外部數(shù)據(jù)平臺能夠提供各類投資產(chǎn)品的評級服務(wù)，改善用戶對投資產(chǎn)品信息的不對稱狀況，拓寬用戶的理財渠道。根據(jù)預(yù)期收益率、風(fēng)險等級等關(guān)鍵指標(biāo)，對各類投資產(chǎn)品進(jìn)行的評級及風(fēng)險說明，作為用戶進(jìn)行投資理財?shù)膮⒖迹瑥浹a(bǔ)市場信息的不透明性。
    4結(jié)論。
    隨著互聯(lián)網(wǎng)的到來，傳統(tǒng)意義上的“二八定律”不再成為營銷方向的重點，“長尾效應(yīng)”逐漸顯現(xiàn)。大眾營銷的成本變得越來越低，傳統(tǒng)營銷下的不平衡性將被打破，所以互聯(lián)網(wǎng)的“絲”經(jīng)濟(jì)變成了可能。未來新型的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展模式勢必建立在大數(shù)據(jù)服務(wù)基礎(chǔ)之上，所謂“得賬戶者得市場”，基于個人財務(wù)管理的賬戶管理大數(shù)據(jù)服務(wù)將為未來互聯(lián)網(wǎng)金融市場的發(fā)展注入新的活力。
    銀行管理論文篇六
    (一)知識經(jīng)濟(jì)時代的到來隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的工業(yè)經(jīng)濟(jì)社會逐步被知識經(jīng)濟(jì)社會所取代。知識經(jīng)濟(jì)時代全面提高了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)含量，科技知識在產(chǎn)業(yè)發(fā)展中不斷滲透，同時，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)不斷興起發(fā)展，知識經(jīng)濟(jì)改變了財務(wù)管理的配置結(jié)構(gòu)。傳統(tǒng)的資源配置結(jié)構(gòu)是以資本、機(jī)器為主要內(nèi)容，如今財務(wù)管理主要以知識資本為基本配置內(nèi)容。如何對知識資本進(jìn)行計量管理成了財務(wù)管理的重要研究問題。
    (二)電子商務(wù)迅速發(fā)展在計算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)的不斷發(fā)展下，電子商務(wù)也隨之興起。電子商務(wù)是科技進(jìn)步催生下的一種新的商業(yè)模式，網(wǎng)絡(luò)理財逐漸改變了傳統(tǒng)的財務(wù)管理模式，企業(yè)利用網(wǎng)絡(luò)平臺，對財務(wù)進(jìn)行在線管理。這種管理方式發(fā)展前景廣闊，但同時其發(fā)展中存在的安全問題也需要引起注意。
    (三)財務(wù)管理的國際化發(fā)展趨勢經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國企業(yè)在發(fā)展中受到國內(nèi)外環(huán)境影響因素的影響加深。加強(qiáng)國際合作，積極應(yīng)對國際競爭，這也是我國企業(yè)經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)發(fā)展的要求，同時也積極促進(jìn)了我國財務(wù)管理的國際化水平的發(fā)展。企業(yè)掌握的經(jīng)濟(jì)信息量越來越多，對財務(wù)管理的挑戰(zhàn)和要求也隨之增多。在財務(wù)管理中掌握世界市場的瞬息變化，建立完整的財務(wù)管理體系，也是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中需要具備的能力。
    二、新形勢下我國財務(wù)管理存在的問題分析。
    新經(jīng)濟(jì)時代的到來，我國經(jīng)濟(jì)社會不斷發(fā)展，財務(wù)管理體系也在不斷更新完善。但目前我國財務(wù)管理中仍然存在很多問題。
    (一)忽視人力、知識資本的管理知識經(jīng)濟(jì)時代的到來，人力資本在企業(yè)發(fā)展中的作用日益明顯。傳統(tǒng)的財務(wù)管理，注重的是對物質(zhì)資本的管理，忽視了對知識資本和人力資本的重視，使得知識資本不能得到有效配置，人力資本也無法發(fā)揮對企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)，且缺少人力資源的考核指標(biāo)。這對整個現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和整個企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高都有極大的影響。
    (二)管理觀念落后新經(jīng)濟(jì)時代的到來，國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)環(huán)境都發(fā)生著巨大的變化。財務(wù)管理的理念也要得到及時更新和發(fā)展。但是目前在我國，很多企業(yè)缺乏創(chuàng)新意識，企業(yè)仍然采用傳統(tǒng)的財務(wù)管理模式，已經(jīng)不能適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求。傳統(tǒng)財務(wù)管理模式的管理漏洞也使得我國的財務(wù)管理模式與國際先進(jìn)水平差距越來越遠(yuǎn)，對我國現(xiàn)代財務(wù)管理體系的建立和現(xiàn)代企業(yè)制度的完善也有制約作用。
    (三)從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)有待提高目前，我國會計從業(yè)人員中，有較高職稱的比例少，從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)較低，不能適應(yīng)新環(huán)境下企業(yè)管理發(fā)展的需要。大多數(shù)人員僅僅局限于簡單的賬務(wù)管理，而相關(guān)的理財知識和信息技術(shù)處理的能力相對缺乏。信息技術(shù)的發(fā)展和運(yùn)用在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位越來越重要，對信息技術(shù)掌握能力較弱，會影響企業(yè)在新經(jīng)濟(jì)時代下的整體發(fā)展步伐。
    三、新形勢下我國財務(wù)管理的發(fā)展方向。
    新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，經(jīng)濟(jì)社會的不斷變化要求財務(wù)管理體系也要不斷創(chuàng)新發(fā)展，來適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平。目前我國要積極研究財務(wù)管理的發(fā)展方向，促進(jìn)財務(wù)管理體系的不斷完善和社會經(jīng)濟(jì)的合理發(fā)展。
    (一)更新我國財務(wù)管理觀念隨著信息通訊技術(shù)和國際互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展，財務(wù)管理環(huán)境也不斷變化發(fā)展，對信息數(shù)據(jù)和人力資源的整合利用，已經(jīng)成為了財務(wù)管理中需要注意的問題。新時期，我國財務(wù)管理觀念不能再繼續(xù)照搬傳統(tǒng)的管理觀念，而是要注重以人為本，加強(qiáng)對科學(xué)信息技術(shù)使用的觀念，綜合利用各種現(xiàn)代管理手段和管理理論，樹立科學(xué)合理的財務(wù)管理理念。
    (二)積極運(yùn)用新的財務(wù)管理手段網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，電子商務(wù)的不斷興起。企業(yè)在財務(wù)管理上，也要及時更新管理手段，采用先進(jìn)的管理方法，積極將網(wǎng)絡(luò)財務(wù)融入到企業(yè)資源管理規(guī)劃中，實現(xiàn)在線理財和在線管理，從而提高企業(yè)的工作效率。
    (三)財務(wù)風(fēng)險管理和安全管理兩手抓在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，風(fēng)險與機(jī)遇并存，必須在抓住發(fā)展機(jī)遇的同時，注意規(guī)避企業(yè)風(fēng)險。財務(wù)管理中也包括風(fēng)險投資管理。目前，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，企業(yè)在發(fā)展中競爭日趨激烈。在財務(wù)管理體系的建立過程中，要加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險管理和安全管理。
    (四)完善財務(wù)評價體系傳統(tǒng)的財務(wù)評價體系，主要是通過企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績方面進(jìn)行評價的，近年來隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，很多評價指標(biāo)得到更新，如經(jīng)濟(jì)附加值、自由現(xiàn)金流量、市場附加值等等。對財務(wù)管理和評價體系加以完善更新，使其更適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，并能夠正確反映企業(yè)經(jīng)營狀況和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體狀況，這也是我國財務(wù)管理體系在發(fā)展方向研究上需要重視的問題。
    (五)加強(qiáng)財務(wù)管理的國際化進(jìn)程國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境對我國企業(yè)的發(fā)展都產(chǎn)生了很大的影響，財務(wù)管理的國際化是我國市場經(jīng)濟(jì)改革和全球經(jīng)濟(jì)一體化趨勢不斷加強(qiáng)的時代要求。在財務(wù)管理中也要樹立全球發(fā)展觀念，借助經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的機(jī)遇，推動財務(wù)管理的國際化趨勢，促使我國財務(wù)管理體系的更加完善。
    四、結(jié)束語。
    綜上所述，我國財務(wù)管理在經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境下要認(rèn)清形勢，了解我國目前財務(wù)管理中存在的問題，加強(qiáng)建立完善現(xiàn)代財務(wù)管理體系和現(xiàn)代企業(yè)管理制度，推動財務(wù)管理的國際化進(jìn)程，使財務(wù)管理更適合我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
    銀行管理論文篇七
    [摘要]近幾年，我國經(jīng)濟(jì)取得了舉世矚目的成就，企業(yè)規(guī)模也不斷擴(kuò)大，加之現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，對于企業(yè)提高管理水平的要求也不斷提高，如何充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用成為重要課題。本文筆者分析企業(yè)財務(wù)管理的事前、事中及事后的控制作用，討論財務(wù)管理在企業(yè)管理工作中的重要性。
    隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和不斷完善，我國企業(yè)在整個國民經(jīng)濟(jì)中扮演著越來越重要的角色，同時，經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展使企業(yè)的規(guī)模不斷擴(kuò)大，內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜化，企業(yè)內(nèi)部管理中面臨很多新問題、新情況，尤其是企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理控制工作，逐漸成為各類企業(yè)內(nèi)部管理都要面對的課題。尋求企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理控制的有效運(yùn)作途徑，保證企業(yè)健康快速發(fā)展，成為我國各企業(yè)公司在發(fā)展歷程中亟待解決的重要問題。
    所謂的財務(wù)管理控制是利用財務(wù)反饋信息，按照一定的程序和方法，影響與調(diào)節(jié)企業(yè)的財務(wù)活動，使之按照預(yù)定目標(biāo)運(yùn)行的過程。它是企業(yè)管理工作的重要環(huán)節(jié)，對于提高企業(yè)日常管理效率有著重要作用，其主要特征也是十分明顯的：
    價值管理控制――這是其本質(zhì)特征，由于管理的目標(biāo)到管理的方法，其形式都是通過價值形式體現(xiàn)，依據(jù)價值標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用價值手段，針對價值形式進(jìn)行管理控制。
    綜合管理控制――其管理控制的目標(biāo)不是某一項企業(yè)活動，而是整個企業(yè)的財務(wù)成果的擴(kuò)大和總體財務(wù)狀況的優(yōu)化，無論是范圍還是管理對象上，都體現(xiàn)綜合性的特征。
    企業(yè)日常的財務(wù)管理控制按照管理主體、管理依據(jù)、管理內(nèi)容、管理時間等不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將其分為很多環(huán)節(jié)，本文筆者試圖從管理控制時間的先后來分析財務(wù)管理控制的各個環(huán)節(jié)，即事前計劃、事中控制和事后分析、考核，討論如何在各環(huán)節(jié)加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)管理控制工作，充分發(fā)揮其重要作用，提升企業(yè)的日常管理水平，為企業(yè)的發(fā)展壯大保駕護(hù)航。
    二、事前計劃。
    財務(wù)管理控制工作中的事前計劃就是一種事前的財務(wù)控制，即在財務(wù)活動發(fā)生之前就制定出一系列的制度、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)，將可能產(chǎn)生的差異予以排除，在企業(yè)的日常管理工作中其作用的發(fā)揮機(jī)制主要體現(xiàn)為事先制定財務(wù)管理制度、內(nèi)部牽制制度、財務(wù)預(yù)算、各種定額及標(biāo)準(zhǔn)等。
    1、制度建設(shè)。
    財務(wù)管理控制需要一系列的制度予以保證，企業(yè)財務(wù)控制制度建設(shè)的依據(jù)主要來源于兩個方面――國家的法律、政策、制度和企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理制度，后者是主要部分，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在遵循國家法律的大前提下，建立健全內(nèi)部控制制度、內(nèi)部結(jié)算制度、內(nèi)部經(jīng)濟(jì)仲裁制度、業(yè)績報告制度、考核獎懲制度等，以保證企業(yè)財務(wù)管理控制工作高效、有序的進(jìn)行。
    2、推行全面預(yù)算管理。
    全面預(yù)算管理是企業(yè)財務(wù)管理控制的重要手段和途徑，是企業(yè)為達(dá)到既定目標(biāo)編制的經(jīng)營、資本、財務(wù)等年度收支總體計劃，也可以說是是對企業(yè)各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)規(guī)劃的授權(quán)批準(zhǔn)。全面預(yù)算是全員性工作，各部門應(yīng)當(dāng)通力合作，在企業(yè)設(shè)立的預(yù)算委員會指導(dǎo)監(jiān)督下，在企業(yè)全面開展預(yù)算管理工作，確保預(yù)算計劃的編制和執(zhí)行。
    三、事中控制。
    事中的財務(wù)管理控制就是在財務(wù)活動的發(fā)生過程中進(jìn)行實時的監(jiān)督和控制，在全面預(yù)算管理相對健全的企業(yè)中，事中控制主要是對編制的預(yù)算計劃的執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)督和控制，及時修正實際工作中與計劃的偏差，而如果從一般意義上將企業(yè)的事中財務(wù)管理控制，筆者認(rèn)為主要抓好三個方面：
    1、資金管理是企業(yè)財務(wù)管理控制的核心。
    資金鏈條的安全是企業(yè)的命脈，企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)立資金結(jié)算中心，審核外來資金健康，監(jiān)督內(nèi)部資金流動合理，以保證企業(yè)內(nèi)部資金的安全，充分發(fā)揮資金的整體利用效益，降低企業(yè)集團(tuán)資金持有水平，提高資金的聚合效益，并保證集團(tuán)重點項目資金。
    2、全面的成本管理控制是最重要的基礎(chǔ)。
    企業(yè)對于成本費用的控制是管理控制的基礎(chǔ)，是企業(yè)提高盈利能力、保持企業(yè)較高收益率的保證，而成本的管理控制是一項全面性的工作，其全面性體現(xiàn)在：
    全員的成本管理控制――企業(yè)內(nèi)部的所有部門和員工，尤其是生產(chǎn)技術(shù)部門、財務(wù)部門、銷售部門，都要參與到成本管理控制中來，互通信息，交流經(jīng)驗，保證成本控制工作的高效、合理。
    3、信息系統(tǒng)的建立是現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理控制工作的基石。
    在信息時代，電算化技術(shù)的普及使企業(yè)管理進(jìn)入一個新時代，企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立一個財務(wù)信息傳遞和處理系統(tǒng)，全面及時掌控企業(yè)的資金及各項成本費用支出狀況，強(qiáng)化并完善企業(yè)成本和資金管理，及時匯總企業(yè)各類財務(wù)信息，動態(tài)分析評價財務(wù)經(jīng)營狀況，使事中的控制實現(xiàn)實時化、準(zhǔn)確化、科學(xué)化。
    四、事后分析、考核。
    企業(yè)的事后財務(wù)管理控制主要是指對企業(yè)各項財務(wù)活動的結(jié)果進(jìn)行分析、評價、考核、獎懲，以進(jìn)一步完善財務(wù)管理控制，并充分調(diào)動各級各類責(zé)任部門的積極性，因此企業(yè)的事后考核分析主要是建立完善企業(yè)各項考核指標(biāo)體系和激勵機(jī)制的過程。
    企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證績效評價指標(biāo)體系和激勵機(jī)制的科學(xué)、規(guī)范、合理，結(jié)合自身的實際情況，建立適應(yīng)本企業(yè)的評價考核標(biāo)準(zhǔn)，推動企業(yè)又好又快發(fā)展。對于預(yù)算管理體系比較健全的企業(yè)，預(yù)算指標(biāo)的完成情況是比較合理的考核標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)可以根據(jù)預(yù)算計劃的完成情況對企業(yè)經(jīng)營狀況、員工的工作成果進(jìn)行分析、考核，制定激勵計劃。而對于沒有推行全面預(yù)算管理的企業(yè)來說，就應(yīng)當(dāng)建立適合自身的考核指標(biāo)體系，并在日常工作中注意數(shù)據(jù)的收集和分析，在真實數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，科學(xué)分析企業(yè)的經(jīng)營狀況、員工的工作效果，確保業(yè)績考核工作的有效進(jìn)行。
    綜上所述，作為企業(yè)管理的核心部分，財務(wù)管理控制在企業(yè)運(yùn)營的各個環(huán)節(jié)都發(fā)揮著重要作用，而在整個管理控制過程中，事前的計劃、事中的控制、事后的分析考核都是必不可少的環(huán)節(jié)，只有每個環(huán)節(jié)都良好運(yùn)轉(zhuǎn)才能保證企業(yè)管理控制作用的發(fā)揮，以推動企業(yè)健康快速發(fā)展。
    銀行管理論文篇八
    在世界金融危機(jī)爆發(fā)之后，我國商業(yè)銀行開始重視風(fēng)險的管理的重要性，風(fēng)險管理體系也逐漸建立起來。但是和國外發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行風(fēng)險管理比較來看，我國的商業(yè)銀行在揭示風(fēng)險和控制風(fēng)險上明顯還存在較大差距，這種差距主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
    1.各種風(fēng)險并存，風(fēng)險管理存在一定難度。首先，我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展使得融資信貸規(guī)模得到大幅度增長，銀行在資本管理上的難度逐漸增大。我國的貨幣政策受到國際金融危機(jī)的影響一直采取寬松的政策形式，主要依靠投資來拉動內(nèi)需，這也就意味著商業(yè)銀行的信貸規(guī)模迅猛增長，資本管理的難度達(dá)到空前難度，企業(yè)不愿意償付或者沒有足夠的能力償還銀行貸款，銀行面臨著嚴(yán)峻的信用風(fēng)險。其次，銀行面臨的流動性風(fēng)險日益險峻。我國目前開始運(yùn)用市場化的方式對金融市場的資金籌集和運(yùn)用，這使銀行面臨著資金流動和資金支付困難的可能。銀行同業(yè)拆借市場的發(fā)展促進(jìn)了商業(yè)銀行的資金流動性管理，但是我國的同業(yè)拆借市場發(fā)展不完善，商業(yè)銀行很可能面臨資金流動性危機(jī)。最后，我國金融市場中利率、匯率和其他金融衍生品的交易風(fēng)險逐漸增加。我國近年來進(jìn)行利率市場化的改革，中央銀行也通過利率調(diào)控手段進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控，利率變化的頻率和幅度正在進(jìn)一步增加，銀行面臨的利率風(fēng)險也在逐漸增大。在經(jīng)濟(jì)全球化的過程中，各個商業(yè)銀行外匯交易和外匯業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸增大，匯率波動對商業(yè)銀行的影響也在逐漸增加。同時，由于缺乏管理經(jīng)驗，商業(yè)銀行對金融衍生品交易的涉入使其經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)一步加大。
    2.商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理沒有形成完善的體系，缺乏有力的組織結(jié)構(gòu)作為保證，風(fēng)險管理內(nèi)部控制制度建設(shè)缺失，相對來說比較分散，部分商業(yè)銀行在信貸審批中依然存在著靠經(jīng)驗、靠領(lǐng)導(dǎo)的工作方式，在信貸前不審查、信貸中不檢查、信貸后也不復(fù)查的弊端。
    3.風(fēng)險管理理念與文化的缺乏。我國商業(yè)銀行缺少風(fēng)險管理的文化理念，風(fēng)險管理缺少專業(yè)人士指導(dǎo)。企業(yè)文化對于任何一個企業(yè)來說都是靈魂和生命，企業(yè)文化中能否有效的融入風(fēng)險管理意識決定了企業(yè)風(fēng)險管理成功與否。風(fēng)險管理工作需要一定的技術(shù)能力和專業(yè)能力，在實際操作中具有復(fù)雜性，對風(fēng)險管理工作人員的素質(zhì)要求比較高，要求風(fēng)險管理人員具備較強(qiáng)的洞察力和前瞻性，否則對商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險本質(zhì)很難有精確的把握，建立高素質(zhì)的人才隊伍對于商業(yè)銀行來說很有必要。
    1.構(gòu)建逆周期的金融宏觀審慎管理制度框架。謹(jǐn)慎的監(jiān)管制度要求金融監(jiān)管部門應(yīng)該對金融機(jī)構(gòu)流動性、杠桿率和資本充足率進(jìn)行嚴(yán)格的管理，按照相關(guān)的管理標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理；另外金融監(jiān)管部門要審時度勢地確定金融監(jiān)管的重點，考慮到經(jīng)濟(jì)周期運(yùn)行的特點和貨幣政策的要求等，使得金融機(jī)構(gòu)能夠正常的運(yùn)作下去。在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)發(fā)展世界，金融已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點和要點，美國金融危機(jī)雖然對我國的金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響不大，但是卻使得我們意識到宏觀審慎管理的重要性，積極吸取發(fā)達(dá)國家發(fā)展的教訓(xùn)，在后金融危機(jī)時期我們不僅僅要關(guān)注單個行業(yè)或者金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險，更應(yīng)該站在宏觀的角度上加大審慎政策的力度。
    2.加強(qiáng)杠桿率監(jiān)管。《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》明確規(guī)定了商業(yè)銀行的杠桿率不得低于4%，這使得商業(yè)銀行資本套利的機(jī)會大大減少，商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理模型存在的缺陷可以用杠桿率監(jiān)管來彌補(bǔ)，使得金融體系中的資本規(guī)模保持在一定的、合理的水平上。另外，杠桿率監(jiān)管可以避免商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的過度擴(kuò)張，避免商業(yè)銀行承擔(dān)過度的風(fēng)險，控制銀行體系杠桿化水平的非理性增長和系統(tǒng)性風(fēng)險的持續(xù)累積。
    3.營造全員風(fēng)險管理文化，增強(qiáng)全面風(fēng)險管理的意識。我國商業(yè)銀行要倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險意識，包括各個部門、各種業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前、事中、事后的全過程風(fēng)險管理行為。使風(fēng)險意識深入全行的各個部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣當(dāng)中，使每位員工認(rèn)識到自身的工作崗位上可能存在的風(fēng)險，以便形成防范風(fēng)險的第一道關(guān)口。
    銀行管理論文篇九
    近年來,一系列由于操作風(fēng)險所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國際金融界,也對金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。根據(jù)建設(shè)銀行―發(fā)生的案件數(shù)量和涉案金額分析,85%的案件和80%的涉案金額在基層機(jī)構(gòu),每一案件的發(fā)生無一例外都是有章不循、違規(guī)操作造成的。因此,如何強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險管理,有效防范案件是我們需要認(rèn)真思考和研究的。
    1、操作風(fēng)險是我們實現(xiàn)安全性急需控制的日常風(fēng)險近年來,國際國內(nèi)金融領(lǐng)域發(fā)生了一系列因操作風(fēng)險導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)陷入困境甚至倒閉破產(chǎn)的事件,例如:國際上的巴林銀行、日本大和銀行,國內(nèi)的中農(nóng)信、銀廣夏等,相繼因嚴(yán)重的操作風(fēng)險釀成大禍而帶來巨大損失。與此同時日趨增多的訴訟、更為復(fù)雜的交易工具以及交易量的提高等,都增大了我們面臨操作風(fēng)險的可能性。因此,基層機(jī)構(gòu)防范操作風(fēng)險有助于進(jìn)一步防范案件發(fā)生。
    2、加強(qiáng)操作風(fēng)險防范是我行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的要求銀行是經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè),內(nèi)部控制能力的強(qiáng)弱、風(fēng)險管理水平的高低,是關(guān)系銀行生存和發(fā)展的根本問題。我行在發(fā)展戰(zhàn)略中明確提出,要對照新巴塞爾協(xié)議和國際先進(jìn)做法,爭取用3-5年時間,基本建成具有國際水平、覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的系統(tǒng)化的風(fēng)險管理體系,逐步實現(xiàn)以風(fēng)險管理促進(jìn)客戶營銷與價值增長的'目標(biāo)。
    二、基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因。
    1、思想認(rèn)識不到位。
    一方面管理人員思想認(rèn)識不到位,對操作風(fēng)險缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識,重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險管理的思想還存在。另一方面業(yè)務(wù)操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對大量的客戶,有的柜員就只顧低頭辦理業(yè)務(wù)而防范風(fēng)險的意識就有所放松,導(dǎo)致了柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的漏洞。這種認(rèn)識上的局限性不但造成對操作風(fēng)險理解上的誤區(qū),也制約了我們對操作風(fēng)險的具體實踐。
    2、風(fēng)險管理機(jī)制有待增強(qiáng)。
    國外商業(yè)銀行在風(fēng)險管理機(jī)制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng),其中包括風(fēng)險甄別系統(tǒng)、風(fēng)險報險系統(tǒng)、風(fēng)險決策系統(tǒng)、風(fēng)險避險系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)。健全有效的風(fēng)險管理機(jī)制是國外商業(yè)銀行經(jīng)營運(yùn)作的堅實基礎(chǔ),也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。這一點正是我國商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。
    3、操作風(fēng)險內(nèi)控機(jī)制還需進(jìn)一步健全。
    如:業(yè)務(wù)偏重事后監(jiān)督,事前、事中風(fēng)險控制不力,還未形成全過程、立體化有效防控體系;內(nèi)部崗位、業(yè)務(wù)的制約、制衡機(jī)制亟需加強(qiáng),一些相對重要的業(yè)務(wù)僅靠柜員間授權(quán)審查易形成隱患,微機(jī)操作程序還不盡完善;新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推廣前風(fēng)險評估不足;一些規(guī)章制度已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、應(yīng)急事件處理機(jī)制尚未真正建立等等。
    三、加強(qiáng)基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險防范的幾點建議。
    操作風(fēng)險涉及面廣,危害性大,始終貫穿在業(yè)務(wù)操作的每一個環(huán)節(jié)。對于基層機(jī)構(gòu)來講,防控操作風(fēng)險任務(wù)重,責(zé)任大,必須堅持以人為本,把治理違規(guī)操作當(dāng)做案件防控工作的一項重中之重,常抓不懈。
    1、強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)管理人員的風(fēng)險防范意識。
    作為基層機(jī)構(gòu)的管理人員,要結(jié)合實施的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程以及信息系統(tǒng),促進(jìn)內(nèi)部溝通,不斷將操作風(fēng)險管理新理念傳遞給員工。還要對構(gòu)成操作風(fēng)險的內(nèi)容全面、足夠的了解,并高度重視,帶頭防范,充分認(rèn)識各類違法違規(guī)活動的嚴(yán)重性和危害性,真正從內(nèi)心深處提高警惕,把防范措施落到實處,切實防患于未然。
    2、加強(qiáng)對員工的風(fēng)險意識教育。
    基層機(jī)構(gòu)作為操作風(fēng)險的最前端,要注重員工思想道德的培育、法律意識的培養(yǎng)及工作技能的培訓(xùn),使其自覺遵守各項規(guī)章制度和操作規(guī)程,杜絕麻痹大意的思想,不給任何犯罪分子留可乘之機(jī)。通過制度、培訓(xùn)、交流相結(jié)合,不斷提高員工的綜合素質(zhì);抓好整肅各類案件的警示教育,有針對性地解決員工在思想作風(fēng)、經(jīng)營作風(fēng)和工作作風(fēng)方面存在的突出問題。進(jìn)一步落實對員工行為排查制度,對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要予以密切關(guān)注,力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
    努力培養(yǎng)員工與單位同呼吸、共命運(yùn)的價值觀,增強(qiáng)員工在風(fēng)險管理上的主人翁意識,尊重并聽取員工在風(fēng)險管理上的意見和建議。制定風(fēng)險管理所要實現(xiàn)的目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略,讓員工有一個明確和良好的預(yù)期,以振奮精神,凝聚人心。建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險管理激勵約束機(jī)制,充分調(diào)動員工加強(qiáng)風(fēng)險管理的積極性和主動性。
    4、加大自查和檢查力度。
    制度執(zhí)行如何,要靠監(jiān)督檢查來檢驗。一是要嚴(yán)格落實履職要求。各級檢查人員、特派員、會計主管、專職監(jiān)控人員、安全員要嚴(yán)格履行職責(zé),切實發(fā)揮監(jiān)督檢查的作用。二是要加強(qiáng)自查工作力度。要適時組織有關(guān)人員對員工制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期、不定期的檢查,自查要深、細(xì)、實。三是要切實做好非現(xiàn)場檢查。非現(xiàn)場檢查威懾力大,對防控操作風(fēng)險特別是柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險起著巨大的作用。同時,利用審計模型,定期提取數(shù)據(jù),查找風(fēng)險。四是要嚴(yán)肅檢查紀(jì)律。對應(yīng)檢查未檢查、應(yīng)查出未查出的,要嚴(yán)格追究檢查人員及管理者的責(zé)任,同時對檢查出來的問題要嚴(yán)格落實整改。
    5、認(rèn)真落實問題整改。
    對在各級檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,要認(rèn)真做好整改工作。檢查不是目的,關(guān)鍵是對發(fā)現(xiàn)的問題如何進(jìn)行整改,如何防范和控制此類問題的重復(fù)發(fā)生。要定期分析問題庫中的問題,實事求是查找問題存在的原因,找出問題的癥結(jié)所在,制定切實可行的整改措施,確保整改落到實處,并做好舉一反三,真正杜絕屢查屢犯的情況。
    6、提高業(yè)務(wù)及管理人員綜合素質(zhì)。
    目前國外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過80%,而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠(yuǎn)。另外,由于商業(yè)銀行計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的普遍使用對防止計算機(jī)犯罪和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險提出了更高的技術(shù)要求和人員要求。因此,提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險的一個重要途徑。
    銀行管理論文篇十
    ：隨著教育改革的深入發(fā)展，高校商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)模式也在深化改革，通過對理論教學(xué)模式進(jìn)行優(yōu)化，不斷強(qiáng)化實踐教學(xué)課程，使網(wǎng)絡(luò)助學(xué)的措施逐漸豐富，實現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程的“三位一體”教學(xué)模式，逐漸以學(xué)生為中心開展課堂教學(xué)活動，使理論講授、實踐教學(xué)與線上學(xué)習(xí)充分結(jié)合起來，達(dá)到良好的課程教學(xué)效果。本文主要對商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程“三位一體”教學(xué)模式的應(yīng)用進(jìn)行了深入研究，并提出了應(yīng)用建議。
    在全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的趨勢下，我國商業(yè)銀行內(nèi)部和外部競爭越來越激烈，商業(yè)銀行的金融服務(wù)也在不斷更新，傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)逐漸發(fā)生變革，商業(yè)銀行經(jīng)營管理日常業(yè)務(wù)的操作技術(shù)性以及復(fù)雜程度在逐漸提高。商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程作為金融專業(yè)的重要課程，其也是理論和方法充分結(jié)合的應(yīng)用型學(xué)科，在世界金融格局發(fā)生變化的過程中，我國不斷改革金融體制，所以在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，需要不斷更新教學(xué)內(nèi)容、手段和方法，創(chuàng)新實踐教學(xué)環(huán)節(jié)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)制作多媒體教學(xué)課件，建立完善的案例資源數(shù)據(jù)庫和考試測評系統(tǒng)，并且為學(xué)生建設(shè)模擬銀行實驗室，通過利用模擬銀行實驗室開展銀行業(yè)務(wù)，加強(qiáng)應(yīng)用商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程“三位一體”教學(xué)模式，才能提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)質(zhì)量。
    隨著國際化形式的加快，我國的部分高校在財經(jīng)類課程教學(xué)中逐漸引入國外教材資源，s（20xx）的《商業(yè)銀行管理》（bankmanagement&financialservices）。這本教材一共包含了20個章節(jié)的內(nèi)容，教師只有講解14個章節(jié)左右的內(nèi)容，才能使學(xué)生形成系統(tǒng)化的理論知識框架。在引入國外教材時，教師必須結(jié)合我國的實際情況，不斷優(yōu)化教材內(nèi)容，補(bǔ)充國內(nèi)商業(yè)銀行管理知識，才能使教材內(nèi)容契合學(xué)生的實際需求，對于教材中的商業(yè)銀行經(jīng)營管理業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)以及財務(wù)會計原理需要進(jìn)行深入講解，適當(dāng)?shù)匾虢?jīng)典案例，增設(shè)課內(nèi)與課外的實際聯(lián)系，而且要保證每周的課時量充足，才能使課程教學(xué)達(dá)到良好的效果。通過對我國的部分高校進(jìn)行研究發(fā)現(xiàn)，許多高校在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，學(xué)時安排比較短，一般只有3個學(xué)時左右，所以只能給學(xué)生講授少量的課程內(nèi)容，如“走馬觀花”一般了解商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程的內(nèi)容的大概，而且沒有給學(xué)生建立模擬實驗室，缺少網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)設(shè)備，學(xué)生無法形成完整的商業(yè)銀行課程知識體系框架，而且沒有深入理解業(yè)務(wù)操作流程、細(xì)節(jié)內(nèi)容以及財會的工作原理。同時，在每周3個學(xué)時的課堂教學(xué)中，教師為了抓緊時間講解教材的章節(jié)內(nèi)容，沒有給學(xué)生引入經(jīng)典案例、各種視頻音頻資料的運(yùn)用不足，和學(xué)生的交流、互動環(huán)節(jié)缺少，所以導(dǎo)致學(xué)生無法對國內(nèi)外商業(yè)銀行知識進(jìn)行系統(tǒng)化學(xué)習(xí)與對比。此外，在課程教學(xué)中，如果完全采用課堂面授的方式來給學(xué)生講授商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作方式，將會導(dǎo)致學(xué)生缺少真實的操作體驗，無法達(dá)到良好的教學(xué)效果。
    在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中應(yīng)用“三位一體”教學(xué)模式，需要強(qiáng)化課堂面授環(huán)節(jié)，優(yōu)化理論知識教學(xué)，加強(qiáng)實踐教學(xué)，充分利用網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺，才能達(dá)到良好的教學(xué)效果。
    2.1強(qiáng)化課堂面授環(huán)節(jié)，優(yōu)化理論知識教學(xué)。
    對于商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)而言，理論教學(xué)環(huán)節(jié)至關(guān)重要，其能夠給商業(yè)銀行人才培養(yǎng)奠定良好的理論知識基礎(chǔ)，具體可以從這樣幾方面強(qiáng)化理論知識教學(xué)：
    2.1.1準(zhǔn)確把握教學(xué)內(nèi)容。
    目前，國際金融環(huán)境發(fā)生著翻天覆地的變化，經(jīng)濟(jì)金融體制不斷進(jìn)行改革，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)也在發(fā)生變化，這也使商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)面臨著較大的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)。所以，在課程教學(xué)中要準(zhǔn)確把握教學(xué)內(nèi)容，商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程不僅要對傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行全面介紹，而且要更新商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容，把商業(yè)銀行風(fēng)險管理作為重要的教學(xué)內(nèi)容，對課程內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)劃分，避免和其它課程之間出現(xiàn)重復(fù)。例如：在金融學(xué)與國際結(jié)算課程中，都詳細(xì)介紹了中間結(jié)算業(yè)務(wù)，所以需要明確劃分清楚，才能使學(xué)生了解商業(yè)銀行的正確結(jié)算管理方式，熟悉結(jié)算業(yè)務(wù)，能夠給客戶及時進(jìn)行資金結(jié)算。同時，課程內(nèi)容需要密切貼近我國的金融法律法規(guī)和具體的實施細(xì)則，需要讓學(xué)生充分了解《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《貸款通則》等等法律，才能在實際開展業(yè)務(wù)中遵守法律規(guī)定。
    2.1.2編寫合適的教材。
    在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，教材作為重要內(nèi)容，其關(guān)系著課程教學(xué)質(zhì)量。因此，各大高校需要結(jié)合自身的實際情況，并考慮到行業(yè)的發(fā)展趨勢，來編寫《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》教材，必要時也可以從其它地方購買優(yōu)質(zhì)的教材資源。在編寫教材時，需要包含商業(yè)銀行概論、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作、商業(yè)銀行管理技術(shù)以及管理策略等等多方面內(nèi)容，并且依據(jù)法律法規(guī)要求，使理論和實際充分結(jié)合起來，引入國內(nèi)外最新的研究成果與商業(yè)銀行管理技術(shù)、策略。同時，在教材內(nèi)容中也要引入最新公開信息資料，使教材內(nèi)容更加全面，具有深度，才能滿足學(xué)生學(xué)習(xí)需求。此外，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程面授環(huán)節(jié)中，可以引入一些背景性資料，案例分析或者熱點問題，這樣能夠引導(dǎo)師生進(jìn)行激烈的課堂討論。
    2.2加強(qiáng)實踐教學(xué)。
    由于商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程作為實踐性比較強(qiáng)的應(yīng)用學(xué)科，所以必須加強(qiáng)實踐教學(xué)環(huán)節(jié)，才能讓學(xué)生在實際業(yè)務(wù)中應(yīng)用商業(yè)銀行經(jīng)營管理的概念、原理以及方法。具體而言，第一，必須為實踐教學(xué)選擇優(yōu)質(zhì)教學(xué)案例，結(jié)合教學(xué)案例講解理論知識，能夠使教學(xué)環(huán)節(jié)更加生動。筆者在表2-1中針對商業(yè)銀行經(jīng)營經(jīng)營管理課程挑選了一系列的經(jīng)典案例，以供實踐教學(xué)參考應(yīng)用。第二，學(xué)校也要加強(qiáng)建設(shè)模擬實驗室，通過利用模擬實驗室為學(xué)生創(chuàng)設(shè)逼真的銀行環(huán)境，在模擬實驗室中囊括儲蓄業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、個人理財、電子銀行以及其它各類代理業(yè)務(wù)，能夠?qū)W(xué)生開展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)化培訓(xùn)，使學(xué)生真正熟悉各項業(yè)務(wù)流程，并且把理論知識充分應(yīng)用在業(yè)務(wù)實踐中，強(qiáng)化對理論知識的理解。
    2.3充分利用網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺。
    隨著計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的快速發(fā)展，在高校教育體系中，網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺的應(yīng)用已經(jīng)成為了一種常態(tài)，其能夠更快地獲取信息資源。因此，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，需要加強(qiáng)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)輔助教學(xué)平臺，通過建設(shè)網(wǎng)絡(luò)課程資源，能夠隨時隨地提供給學(xué)生自學(xué)，學(xué)生不需要通過課堂學(xué)習(xí)理論知識，能夠直接在線上觀看教學(xué)視頻，然后帶著問題進(jìn)入課堂，充分利用課堂環(huán)節(jié)解決課程問題，節(jié)約課堂教學(xué)時間。同時，也可以給學(xué)生推薦其它精品課程網(wǎng)站，例如：上海金融學(xué)院的精品課程網(wǎng)站，或者通過銀監(jiān)會和商業(yè)銀行網(wǎng)站全面了解我國的各種貨幣政策、經(jīng)營管理業(yè)務(wù)信息，從而對商業(yè)銀行經(jīng)營管理業(yè)務(wù)有全面的了解。
    總之，在高校商業(yè)銀行經(jīng)營管理課程教學(xué)中，必須堅持應(yīng)用“三位一體”的教學(xué)模式，才能提高課程教學(xué)質(zhì)量，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新應(yīng)用能力與專業(yè)素質(zhì)，對于促進(jìn)我國的商業(yè)銀行課程教學(xué)發(fā)展起到重要作用。
    獻(xiàn)：
    ［3］孫建梅,汪洋.工程管理專業(yè)“傳統(tǒng)教學(xué)、特色教學(xué)、現(xiàn)代教學(xué)”三位一體的課程建設(shè)與教學(xué)改革［c］//決策論壇——政用產(chǎn)學(xué)研一體化協(xié)同發(fā)展學(xué)術(shù)研討會論文集(上).20xx.
    ［4］孫建梅,汪洋.工程管理專業(yè)“傳統(tǒng)教學(xué)、特色教學(xué)、現(xiàn)代教學(xué)”三位一體的課程建設(shè)與教學(xué)改革［j］.決策與信息旬刊,20xx(11):65-65.
    銀行管理論文篇十一
    供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革指的就是基于供給側(cè)為重點對技術(shù)、機(jī)制以及制度進(jìn)行的結(jié)構(gòu)性變革，也就是說從產(chǎn)業(yè)、制度、要素層面推進(jìn)的供給側(cè)的結(jié)構(gòu)性改革。與之相對應(yīng)的是轉(zhuǎn)型、改革以及創(chuàng)新，這種結(jié)構(gòu)性的改革并不是全面性的改革，相反，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是選擇重點性的、有先后秩序的進(jìn)行的改革。政策銀行作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心支撐力量，同時，又是金融體系的支柱，是實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可缺少的支持力量，研究供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革下政策銀行的經(jīng)營管理轉(zhuǎn)型具有很強(qiáng)的現(xiàn)實意義。
    20xx年年度中國gdp增速持續(xù)下行，降至6.9%，創(chuàng)下近25年來最低歷史記錄，中國經(jīng)濟(jì)步入從超高速發(fā)展轉(zhuǎn)入中高速發(fā)展的“新常態(tài)”，同時，中國政策銀行出現(xiàn)了“雙高”現(xiàn)象，即不良貸款余額和不良貸款率持續(xù)上升，其中，中國政策銀行的不良貸款余額達(dá)到12744億元，不良貸款率上升至1.67%。作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心支撐力量的政策銀行，同時，又是金融體系的支柱，是實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可缺少的支持力量。發(fā)揮政策銀行的核心引導(dǎo)能力和輻射效應(yīng)，是加快政策銀行自身變革和助推供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的必由之路。
    1.信貸利用率低制約經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。信貸配給的有效性是影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)展的重要因素，通過信貸，企業(yè)可以獲得資金進(jìn)行投資，實現(xiàn)儲蓄向投資的快速轉(zhuǎn)換，政策銀行起著重要的中介作用橋，政策銀行對于儲蓄和投資的有效匹配可以提高金融市場資本的利用率，引導(dǎo)和促進(jìn)資本正確流行正確的行業(yè)和企業(yè)。由于受到中國經(jīng)濟(jì)長時間超高速發(fā)展的影響，中國政策銀行普遍存在信貸利用率不高的問題，絕大多數(shù)政策銀行的資金在過去很長一段時間是呈現(xiàn)出隨波逐流的狀態(tài)，即煤炭業(yè)火熱時政策銀行資金流向煤炭業(yè)，房地產(chǎn)行業(yè)火爆時政策銀行資金流向房地產(chǎn)業(yè)，不斷朝著非實體經(jīng)濟(jì)聚集，而不是有重點有分工的進(jìn)行全面綜合衡量，造成政策銀行貸款過猛投向某一行業(yè)，行業(yè)熱度過后，政策銀行的不良貸款增加顯著。
    2.支持力度不夠延緩經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。除了對傳統(tǒng)行業(yè)的過度支持形成產(chǎn)能過剩之外，對于新興、創(chuàng)新、高科技行業(yè)企業(yè)的支持力度不夠，延緩了供給側(cè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整的進(jìn)程。諸如高端產(chǎn)品的生產(chǎn)和制造，中國制造業(yè)的問題不在于制造而在于質(zhì)造，即高端產(chǎn)品供給不足，而中低端產(chǎn)品供給過剩，諸如玻璃行業(yè)，中國還不能供給電子平板玻璃，而平板玻璃供給嚴(yán)重過剩、風(fēng)電設(shè)備關(guān)鍵零件和控制系統(tǒng)難以供給，即供給和需求對接不暢，供給出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性問題。
    1.加強(qiáng)信貸管理提高信貸利用效率。對信貸項目按照行業(yè)進(jìn)行分類，尤其要關(guān)注產(chǎn)能過剩行業(yè)的信貸項目，必須嚴(yán)格的把關(guān)，適當(dāng)提高信貸門檻，防止僵而不死浪費資源、持續(xù)盲目擴(kuò)張，將相關(guān)信貸資源優(yōu)先配給給陽關(guān)產(chǎn)業(yè)，通過減少夕陽產(chǎn)業(yè)的資金渠道，促使相應(yīng)的企業(yè)退出市場或者逼迫其結(jié)構(gòu)升級；鼓勵產(chǎn)能過剩行業(yè)中有競爭優(yōu)勢的企業(yè)進(jìn)行兼并重組，不能對產(chǎn)能過剩行業(yè)企業(yè)一概而論，具有競爭優(yōu)勢的企業(yè)，資金暫時短缺，政策銀行應(yīng)當(dāng)給予支持，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)是集中化發(fā)展，促進(jìn)行業(yè)回歸正常盈利水平。
    2.加大對科技創(chuàng)新企業(yè)的支持力度。相對于歐美發(fā)達(dá)國家而言，中國雖然一直在大力投資教育事業(yè)，但是投入與產(chǎn)出的效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及歐美發(fā)達(dá)國家，中國在大力投資教育事業(yè)的同時，還必須積極借鑒日本和韓國的發(fā)展經(jīng)驗，才能實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的快速調(diào)整，盡早走出中等收入陷阱，實現(xiàn)追趕式發(fā)展。諸如日本，日本作為世界大戰(zhàn)的戰(zhàn)敗國，日本政府實行明確的產(chǎn)業(yè)和科技政策，基于長期的角度對供給側(cè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性的調(diào)整，戰(zhàn)后的日本政府通過直接資助的方式支持新技術(shù)的開發(fā)和研究，頒布《科學(xué)技術(shù)法》，以立法來確立技術(shù)開發(fā)研究的地位。
    3.提高政策銀行自身資產(chǎn)管理水平。政策銀行的資產(chǎn)管理水平需要從“產(chǎn)品—投資”兩個端口同時進(jìn)行提升，主要要體現(xiàn)在四個方面：第一凈值化。即產(chǎn)品向凈值型轉(zhuǎn)變，由于投資和產(chǎn)品一一對應(yīng)，其波動率和收益率相對精準(zhǔn)，促使政策銀行向著更專業(yè)化的方向發(fā)展；第二標(biāo)準(zhǔn)化。標(biāo)準(zhǔn)化是量化操作的前提，在大數(shù)據(jù)時代，通過標(biāo)準(zhǔn)化實現(xiàn)類信貸資產(chǎn)的證券化，提高相關(guān)資金資源的靈活配置和有效配置；第三指數(shù)化。指數(shù)化產(chǎn)品相對于非指數(shù)化產(chǎn)品而言，其管理的難度要小，同時容量又大，易于確定業(yè)績基準(zhǔn)等，有益于大規(guī)模管理。第四全球化。隨著人民幣被納入sdr，加之，中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在世界經(jīng)濟(jì)中有著舉足輕重的地位，而中國企業(yè)是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)，基于全球化視角的政策銀行資產(chǎn)管理能夠切實為中國企業(yè)走出去提供金融支持。
    4.優(yōu)化資金放貸對象，去產(chǎn)能促進(jìn)供給側(cè)改革。我國的政策銀行是金融行業(yè)的重要組成部分，因此在助力供給側(cè)改革方面也能夠給予巨大的支持，尤其是表現(xiàn)在其放貸環(huán)節(jié)之中。我國政策銀行要想能夠促進(jìn)供給側(cè)改革，需要在放貸方面進(jìn)行三個環(huán)節(jié)的改進(jìn)。
    通過上述分析和研究，得出以下幾個結(jié)論：一是供給和需求處于不斷變化之中，并沒有永恒的需求端改革和供給側(cè)改革，要結(jié)合時代的背景，不同的經(jīng)濟(jì)時期所面臨的供給需求矛盾是不同的，同一時期不同國家之間也存在差異，無論是需求端還是供給側(cè)的管理都是可行的，問題關(guān)鍵在于哪方的管理能夠解決特定時期的經(jīng)濟(jì)問題；二是需求端和供給側(cè)的管理并非是完全分開的，在進(jìn)行管理的時候，不能單方面的關(guān)注某一端，需要適當(dāng)考慮未來可能會導(dǎo)致的新經(jīng)濟(jì)問題；三是政策銀行要轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，以更加積極主動的態(tài)度去服務(wù)和助推經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中國政策銀行需要矯正金融資源配置過程中的失衡問題，通過提高資產(chǎn)管理水平提高服務(wù)競爭力，要結(jié)合時代的需要和科技的進(jìn)步，推動創(chuàng)業(yè)金融、互聯(lián)網(wǎng)金融、綠色金融的發(fā)展。
    [7]陸岷峰，楊亮.供給側(cè)改革下政策銀行機(jī)遇、使命與對策[j].西南金融，20xx，03：3-7.
    銀行管理論文篇十二
    自我國改革開放以來，金融業(yè)得到較快發(fā)展，但金融業(yè)是一個特殊的高風(fēng)險行業(yè)，銀行稽核在強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部約束，以達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營方面，已顯現(xiàn)出越來越重要的位置。特別在目前我國經(jīng)濟(jì)下行，各地金融風(fēng)險進(jìn)一步顯現(xiàn)情況下，銀行內(nèi)控管理已越來越重要。文章通過商業(yè)銀行風(fēng)險管理必須性及稽核是商業(yè)銀行風(fēng)險內(nèi)控重要手段的分析后，就搞好商業(yè)銀行風(fēng)險管理與稽核提出了一些建議，得出了商業(yè)銀行風(fēng)險管理要以現(xiàn)代化的管理模式，形成以完善業(yè)務(wù)規(guī)程為主、稽核審計為輔、市場約束作為重要補(bǔ)充的加壓體系的對策。
    銀行稽核在強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部約束，保證各項業(yè)務(wù)開展按規(guī)定的工作程序進(jìn)行，以達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營進(jìn)而保證以最小投入獲取最大產(chǎn)出、以最小風(fēng)險實現(xiàn)最大效益的目的方面，已顯現(xiàn)出越來越重要的位置?，F(xiàn)就商業(yè)銀行風(fēng)險管理與稽核談點看法和建議。
    金融業(yè)是一個特殊的高風(fēng)險行業(yè)，銀行的任何活動都具有一定的風(fēng)險，同客戶打交道有信用風(fēng)險，在市場上運(yùn)作有價格風(fēng)險、匯率風(fēng)險，即使不同客戶和資金打交道，只做內(nèi)務(wù)工作，還有操作風(fēng)險，用人還有道德風(fēng)險。從某種意義上講，一部金融發(fā)展史就是一部金融風(fēng)險史，只要有金融活動產(chǎn)生，金融風(fēng)險就是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在。我國商業(yè)銀行受經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的深層次矛盾的影響，各地歷史上積累下來的金融風(fēng)險隱患不同程度的存在;由于法律法規(guī)尚待進(jìn)一步完善，個別企業(yè)借轉(zhuǎn)制之機(jī)逃廢銀行債務(wù)也時有發(fā)生;對金融機(jī)構(gòu)缺乏有力有效的監(jiān)管，違規(guī)經(jīng)營和金融犯罪還時有發(fā)生，2010年12月發(fā)生的齊魯銀行騙貸案涉案金額在10億元以上就是一例。對潛在的金融風(fēng)險，既不能視而不見，掉以輕心，也不可草木皆兵，談險色變。因此，必須高度重視和化解金融風(fēng)險工作，把它作為一項重要常規(guī)的工作納入商業(yè)銀行管理，經(jīng)常掌握金融運(yùn)行動態(tài)，洞悉各種金融風(fēng)險發(fā)生的苗頭，采取積極、穩(wěn)妥的對策，進(jìn)行防范、控制和化解，特別在目前我國經(jīng)濟(jì)下行，各地金融風(fēng)險進(jìn)一步顯現(xiàn)情況下，防范化解金融風(fēng)險已成為目前商業(yè)銀行亟待完善的課題。
    首先，稽核是保證銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的需要，稽核監(jiān)督是保證各級行處和個人將金融規(guī)章制度落到實處的重要手段。由于實際操作中，存在局部利益和整體利益、個人利益和集體利益之間的矛盾是客觀存在的，個別行處明知故范乃至”上有政策、下有對策“的情況也確實存在。個別行員私欲膨脹，將黑手伸向銀行也時有發(fā)生。稽核的職責(zé)就是通過組織審計、監(jiān)督、檢查、促使他們嚴(yán)格遵守有關(guān)金融法律、法規(guī)和制度、從而確保銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
    第二，稽核是不斷提高銀行經(jīng)濟(jì)效益的需要。目前商業(yè)銀行工作轉(zhuǎn)到以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心的軌道上來后，一方面，銀行出現(xiàn)了大量以物抵貸資產(chǎn);另一方面，由于多種原因個別行仍未杜絕不問貸款效果好壞開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的壞習(xí)慣。因此，商業(yè)銀行加強(qiáng)稽核監(jiān)督，可使有限的資產(chǎn)發(fā)揮更大的效益。
    第三，稽核是維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟(jì)秩序的需要。經(jīng)濟(jì)秩序即經(jīng)濟(jì)運(yùn)動規(guī)則，保持良好的經(jīng)濟(jì)秩序，是社會主義市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的前提條件。市場經(jīng)濟(jì)是配置資源的有效形式，我國過去經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的最大失誤，就是沒有搞市場經(jīng)濟(jì)。但是，市場經(jīng)濟(jì)也有其固有的缺陷和不足，它本身并不能自動實現(xiàn)資源的最佳配置。市場經(jīng)濟(jì)如果離開了國家宏觀調(diào)控，讓價值規(guī)律這只“看不見的手”去調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的所有方面，就難以避免自發(fā)性，盲目性，甚至產(chǎn)生破壞作用。因此，必須加強(qiáng)和改善國家金融等宏觀調(diào)控，克服和抑制市場經(jīng)濟(jì)的不足及消極因素，防止出現(xiàn)不按規(guī)定亂貸款等行為，強(qiáng)化稽核審計在內(nèi)的各種經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)秩序。
    第四，稽核是促進(jìn)廉政建設(shè)的需要?？朔麡O現(xiàn)象是關(guān)系改革和經(jīng)濟(jì)建設(shè)成敗的一項長期斗爭。要有效地遏制和懲治，腐化墮落等問題，除了建立健全必要規(guī)章制度外，還應(yīng)加大稽核監(jiān)督的力度，加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)用的制約，并使這項工作法制化，經(jīng)?；．?dāng)前金融現(xiàn)象的最大特點是，權(quán)錢交易。光大銀行原董事長朱小華嚴(yán)重違法亂紀(jì)案件就是一例。這些問題一般能通過稽核審計反映出來。稽核部門應(yīng)適應(yīng)反斗爭的需要，發(fā)揮精于審計的特長，加強(qiáng)對各職能部門審計監(jiān)督，重點檢查管錢管物的部門，堅決揭露查處經(jīng)濟(jì)活動中的各種違法亂紀(jì)行為，防范和懲治，促進(jìn)廉政建設(shè)和社會風(fēng)氣的根本好轉(zhuǎn)。
    第五，稽核是不斷提高經(jīng)營管理水平的需要?；耸腔谏虡I(yè)銀行本身的經(jīng)營管理需要而產(chǎn)生，通過稽核工作開展，針對經(jīng)營管理和規(guī)章制度等方面存在的問題提出建議，尋求提高商業(yè)銀行管理效率和經(jīng)濟(jì)效益的途徑，可不斷提高商業(yè)銀行管理水平的科學(xué)性，為加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理服務(wù)。
    第一，加強(qiáng)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革。產(chǎn)權(quán)關(guān)系從根本上規(guī)定著現(xiàn)代商業(yè)銀行的管理結(jié)構(gòu)和內(nèi)在約束機(jī)制。因此，要建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，使銀行成為真正的商業(yè)銀行，就應(yīng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，走股份制道路，從而構(gòu)建產(chǎn)權(quán)明晰、產(chǎn)責(zé)分明、政企分開的現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度。通過資本的重組，使國有股份逐步退出，利用證券市場籌集資本，實現(xiàn)資本多元化。
    第二，商業(yè)銀行自主經(jīng)營。必須真正落實《中華人民共和國商業(yè)銀行法》所賦予商業(yè)銀行的經(jīng)營自主權(quán)，使商業(yè)銀行作為一個獨立的法人實體，擁有絕對的經(jīng)營自主權(quán)，能夠按照市場法規(guī)自主地配置資金，不受任何行政干預(yù)和超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制的左右。
    第三，商業(yè)銀行自擔(dān)風(fēng)險。在商業(yè)銀行的生存與發(fā)展中，承受風(fēng)險的能力至關(guān)重要。從根本上講，商業(yè)銀行資本金是銀行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險的基本資金，資本金是否充足直接關(guān)系到銀行自擔(dān)風(fēng)險的能力。當(dāng)務(wù)之急是要按照巴塞爾委員會《資本充足協(xié)議》充實資本，改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立風(fēng)險準(zhǔn)備金等途徑提高銀行的資本充足率，顯著提高商業(yè)銀行自擔(dān)風(fēng)險的能力。從而使商業(yè)銀行做到名符其實的自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧。
    第四，完善分工明確、相互牽制的組織結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計上要形成一種相互制約的機(jī)制，必須保證各部門、成員間的權(quán)利、責(zé)任的劃分既科學(xué)合理，又相互制約，通過建立不同崗位之間的制衡體系，從組織結(jié)構(gòu)上減少和防范風(fēng)險。
    第五，加強(qiáng)授權(quán)授信管理。目前，商業(yè)銀行實行的是總行一級法人體制。因此，分支機(jī)構(gòu)不具備法人資格，不能獨立承擔(dān)法律責(zé)任，總行要實行法人授權(quán)授信制度，以增強(qiáng)整體控制能力，防止系統(tǒng)失控。當(dāng)前應(yīng)從實際出發(fā)建立一套行之有效的貸款授信審批制度。
    第六，完善內(nèi)部操作規(guī)程。制定內(nèi)部操作規(guī)程是一個自上而下的過程，商業(yè)銀行首先要分析經(jīng)營目標(biāo)和策略，確定整個銀行的風(fēng)險控制政策，然后由上往下細(xì)分，確定各主要的風(fēng)險控制政策，再擬定各業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)流程，流程上的風(fēng)險控制點、各崗位的責(zé)任以及相關(guān)內(nèi)部監(jiān)控的步驟，最終共同形成商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度，使每個員工都明確自己的任務(wù)、職責(zé)。內(nèi)部操作規(guī)程就是通過業(yè)務(wù)操作時不同崗位、不同人員的共同參與，時刻將業(yè)務(wù)置于雙線核算、雙重控制、交叉核對、相互制約的狀態(tài)，達(dá)到防范風(fēng)險，提高效率的目的。
    第一，建立垂直稽核監(jiān)督體系。商業(yè)銀行應(yīng)借鑒國際現(xiàn)代銀行業(yè)管理模式，實行垂直審計制度。目前可按兩種模式建立稽核體系:一是在總行成立稽核監(jiān)督部。對各支行稽核人員實行派駐制并定期輪換:二是由總行稽核監(jiān)督部按地域劃分成立若干個稽核監(jiān)督組，每一組負(fù)責(zé)若干支行業(yè)務(wù)稽核工作。從組織上保證稽核工作的獨立性、權(quán)威性和超脫性。
    第二，充實稽核力量、規(guī)范稽核工作。要使內(nèi)部稽核審計工作得到有效開展，必須以保證稽核隊伍的素質(zhì)和數(shù)量為前提，否則稽核工作很難開展。工作中要監(jiān)管職責(zé)明確化并實施獎優(yōu)罰劣機(jī)制，以規(guī)范化的制度促進(jìn)稽核工作的完善。
    第三，加大稽核檢查的力度。要建立全面的、系統(tǒng)的現(xiàn)場與非現(xiàn)場稽核審計體系。業(yè)務(wù)內(nèi)控制度要覆蓋商業(yè)銀行所有資產(chǎn)負(fù)債及中間業(yè)務(wù)，對所有擬開發(fā)新業(yè)務(wù)也都要預(yù)先制定有關(guān)內(nèi)容控制。必須明確業(yè)務(wù)職能部門的內(nèi)控職責(zé)，把業(yè)務(wù)管理部門放到內(nèi)控自律的中心地位。并且要花大力氣對內(nèi)控制度的建設(shè)與完善情況進(jìn)行督促檢查。
    第四，樹立商業(yè)銀行稽核審計的權(quán)威性。當(dāng)前必須樹立內(nèi)部審計的權(quán)威性，主要應(yīng)從建立嚴(yán)厲的處罰及責(zé)任追究制度入手，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)問題，即對有關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，同時對整改建議的落實情況進(jìn)行緊密跟蹤，對那些“故態(tài)復(fù)萌”者嚴(yán)懲不貸。對那些“守法經(jīng)營”者論功行賞，做到賞罰分明。
    金融信息的披露，是強(qiáng)化市場的約束，增強(qiáng)商業(yè)銀行經(jīng)營透明度，保護(hù)客戶權(quán)益的重要手段。2007年7月3日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會就對外發(fā)布了《商業(yè)銀行信息披露辦法》，要求在國內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行按照辦法向社會披露經(jīng)營信息。這是在我國加入世界貿(mào)易組織、金融業(yè)對外開放進(jìn)入一個階段的情況下，加強(qiáng)和改進(jìn)商業(yè)銀行監(jiān)管、促進(jìn)商業(yè)銀行規(guī)范經(jīng)營的重要舉措。為此，商業(yè)銀行應(yīng)按信息披露辦法規(guī)定的內(nèi)容和時間做好信息披露工作，在主要營業(yè)場所、互聯(lián)網(wǎng)上刊登年度報告，中國銀監(jiān)會還將鼓勵商業(yè)銀行通過媒體向公眾披露年度報告的主要信息。借助市場與公眾的約束，實現(xiàn)市場與金融機(jī)構(gòu)之間的良性互動。
    總之，商業(yè)銀行風(fēng)險管理要以現(xiàn)代化的管理模式，形成以完善業(yè)務(wù)規(guī)程為主、稽核審計為輔、市場約束作為重要補(bǔ)充的加壓體系。
    銀行管理論文篇十三
    一是領(lǐng)導(dǎo)層特別是“一把手”要充分認(rèn)識到加強(qiáng)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性，把建立健全內(nèi)部控制機(jī)制當(dāng)作大事來抓，要積極吸收國外銀行先進(jìn)的管理手段和先進(jìn)的內(nèi)控管理理念，要堅持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控監(jiān)督齊頭并進(jìn)，兩手抓兩手都要硬，要堅持內(nèi)控優(yōu)先，在防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)。二是要加強(qiáng)對員工的思想教育，強(qiáng)化員工的制度觀念和內(nèi)控觀念，讓他們熟知各自崗位的制度和操作規(guī)程，嚴(yán)格按制度和規(guī)程來處理每一筆業(yè)務(wù)，提高他們認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性，使每位員工成為業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中實施內(nèi)部控制的一個節(jié)點。
    內(nèi)部控制機(jī)制作為一種在業(yè)務(wù)運(yùn)營中時時監(jiān)控和每個部門和崗位之間環(huán)環(huán)相扣、相互制約的動態(tài)監(jiān)督機(jī)制，它是以健全的規(guī)章制度為基礎(chǔ)，以部門內(nèi)部和崗位自身的自我約束、部門之間和崗位之間的相互牽制和制約、上級對下級的授權(quán)控制為內(nèi)容，以科學(xué)監(jiān)控方法和獨立的監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查評價，以防范各種風(fēng)險為核心的內(nèi)部控制制度的總和。
    一是建立具有獨立性、權(quán)威性的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)。二是建立風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測機(jī)制。隨著銀行也電子化水平的不斷提高，利用計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立健全風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測機(jī)制，提高內(nèi)部控制水平成為可能。
    內(nèi)部控制機(jī)制評價應(yīng)包括以下三個方面：一是內(nèi)控環(huán)境的評價，是指內(nèi)控執(zhí)行人員的價值觀和道德觀是否完整可靠；內(nèi)控激勵約束機(jī)制的建設(shè)及作用程度是否達(dá)到預(yù)期目的；內(nèi)控人員的內(nèi)控能力是否與其責(zé)任相匹配；內(nèi)控用人機(jī)制是否健全有效；監(jiān)督層對內(nèi)控是否給予了充分的關(guān)注等。二是內(nèi)控風(fēng)險識別的評價，是指內(nèi)控管理的總體目標(biāo)和分項目標(biāo)是否明確，二者的關(guān)聯(lián)程度如何，管理層為確保整體目標(biāo)實現(xiàn)的參與情況和承擔(dān)責(zé)任是否清晰、明確；是否建立了對內(nèi)部和外部內(nèi)控風(fēng)險預(yù)測和識別機(jī)制，即內(nèi)控風(fēng)險預(yù)測是否透徹和恰當(dāng)，內(nèi)控風(fēng)險評價概率和頻率依據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，是否建立了內(nèi)控風(fēng)險的預(yù)測和識別的反應(yīng)機(jī)制。三是內(nèi)控活動的有效性的評價，是指執(zhí)行部門是否都設(shè)有恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險監(jiān)控活動；內(nèi)部風(fēng)險控制活動是否保證內(nèi)控指令得到全面的執(zhí)行；通過內(nèi)控活動的實施是否及時有效地化解相關(guān)風(fēng)險。四是內(nèi)控信息及時反饋的評價，是指是否建立了各種有效的內(nèi)控信息交流反饋系統(tǒng)，即崗位員工通過內(nèi)控責(zé)任的履行，發(fā)現(xiàn)可疑和不軌行為是否及時將信息傳遞給管理層，管理層是否將內(nèi)控信息以一定方式及時轉(zhuǎn)達(dá)給有關(guān)人員有效履行其內(nèi)控職責(zé)，達(dá)到內(nèi)控的預(yù)期效果；內(nèi)控信息的上傳下達(dá)和橫向交流手段與方式是否切實可行、及時有效等。
    把“創(chuàng)新為先”、“團(tuán)隊協(xié)作”作為運(yùn)行人員有所作為的指導(dǎo)原則，把“認(rèn)真負(fù)責(zé)”，“勤奮敬業(yè)”作為運(yùn)行人員的工作作風(fēng)，把“用制度管人，按流程辦事”作為運(yùn)行管理的內(nèi)控文化，大大增強(qiáng)了全轄員工特別是運(yùn)行人員的合規(guī)操作意識。
    圍繞《會計核算規(guī)程》，通過多種形式的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)監(jiān)管人員和柜面人員素質(zhì)；通過組織多種形式的技能競賽活動，大力營造運(yùn)行人員學(xué)業(yè)務(wù)、增知識、提素質(zhì)的良好氛圍。
    積極開展“糾違規(guī)、促內(nèi)控、防案件百日集中教育整治活動”，將賬戶管理與核對、反交易與錯帳沖正、查詢查復(fù)交接環(huán)節(jié)等列為主要控制風(fēng)險點，并在部分網(wǎng)點進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)范試點，進(jìn)一步促進(jìn)內(nèi)控工作，有力地保障了各項業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
    加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，要始終堅持把服務(wù)放在第一位，把自己所在崗位的主要職能定性為“客戶關(guān)系管理和維護(hù)”，不斷加強(qiáng)和促進(jìn)工作人員提高業(yè)務(wù)技能，增強(qiáng)服務(wù)意識，并極力營造溫馨、最有個性的營業(yè)環(huán)境。了解客戶，熟悉客戶的資料，需要做到和客戶像朋友一樣，在他們最需要幫助時伸出自己的手。20xx年7月份，一位老人家來銀行辦理存單轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，把20xx多元遺忘在柜臺上，且自己渾然不知，后來我經(jīng)過多方打聽到老人家地址，當(dāng)把錢送到她手里的時候，她熱淚盈眶，無比激動。以這種情感營銷為紐帶，做到了在服務(wù)中營銷，在營銷中服務(wù)。要相信，只要秉著“客戶至上，用心服務(wù)”的理念，真誠最終會感動客戶?；蛟S這樣的工作是瑣碎的，但平凡和瑣碎中卻蘊(yùn)藏著無窮的快樂。在這種注重細(xì)節(jié)的貼心服務(wù)過程中，不斷提高自身的營銷技能，尋找工作中的不足之處。奉獻(xiàn)是美麗的。在自己的崗位上，用真善美譜寫著一曲曲激動人心的奉獻(xiàn)之歌。我們有著如此優(yōu)良的傳統(tǒng)，就要把這些優(yōu)良的傳統(tǒng)繼承下來。在過去，我們同心同德收獲了很多果實。但是那只是代表過去，要想取得更大的輝煌，我們必須在傳承優(yōu)良傳統(tǒng)的同時有所創(chuàng)新而且是切實可行的創(chuàng)新。
    財務(wù)管理是商業(yè)銀行一切經(jīng)營活動的核心部分，財務(wù)管理水平的高低是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。因此，商業(yè)銀行如何在預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債、資本、成本、風(fēng)險、業(yè)績評價等各方面推進(jìn)財務(wù)管理創(chuàng)新，有效控制和化解財務(wù)風(fēng)險，提高各管理層的經(jīng)營效率，適應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境變化的需要，提升其綜合競爭力，對于促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速、穩(wěn)步、健康發(fā)展以及和諧社會的構(gòu)建具有重大意義。為適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展需要，近年來一些商業(yè)銀行不斷探索新的財務(wù)管理體制，逐步完成從傳統(tǒng)財務(wù)管理向現(xiàn)代財務(wù)管理的轉(zhuǎn)型。但是，和國際慣例仍有差距，財務(wù)管理理念還有較濃的傳統(tǒng)企業(yè)財務(wù)管理色彩，與現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)管理有較大的差異。具體表現(xiàn)在：一是財務(wù)預(yù)算重短期、輕中長期，缺乏穩(wěn)定性和連續(xù)性。二是重目標(biāo)制定與分解，輕監(jiān)督和控制，造成財務(wù)調(diào)控機(jī)制失效。三是重外部風(fēng)險，輕內(nèi)部風(fēng)險，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險較高。四是重業(yè)績評價，輕激勵機(jī)制建設(shè)，導(dǎo)致業(yè)績考核功能弱化。那么，如何推進(jìn)商業(yè)銀行財務(wù)管理創(chuàng)新呢？筆者認(rèn)為，當(dāng)前財務(wù)管理創(chuàng)新的思路是：建立一個“以成本效益原則為基礎(chǔ)，以信息系統(tǒng)為平臺，以預(yù)算管理為導(dǎo)向，以內(nèi)部控制為手段，以業(yè)績評價為依據(jù)，通過內(nèi)外部審計強(qiáng)化監(jiān)督”的財務(wù)管理體系。這對財務(wù)管理的理念、人員素質(zhì)，以及對財務(wù)管理的目標(biāo)、手段與職責(zé)定位等方面都提出了更高要求。具體有以下幾點思考：
    推行“財務(wù)伙伴”、“全面風(fēng)險管理”的財務(wù)管理理念和戰(zhàn)略成本管理的模式?！柏攧?wù)伙伴”理念，即財務(wù)管理工作應(yīng)該為銀行各項業(yè)務(wù)發(fā)展、新產(chǎn)品的推出提供財務(wù)上的支持和幫助，而不僅僅是編出幾張報表，提供幾個數(shù)字。財務(wù)人員要通過數(shù)字發(fā)現(xiàn)問題，并對解決問題提供財務(wù)上的專業(yè)意見。要通過提供財務(wù)信息和分析等專業(yè)角度，對各類風(fēng)險給予評價和結(jié)算，通過預(yù)算、資本分配、風(fēng)險資產(chǎn)配置、盈利能力分析、業(yè)績評價等財務(wù)手段進(jìn)行預(yù)測和控制，特別是要關(guān)注法律、法規(guī)和稅務(wù)方面的風(fēng)險，以及聲譽(yù)和經(jīng)營權(quán)風(fēng)險，以維護(hù)銀行的市場地位。
    在推行新的財務(wù)管理理念的同時，銀行應(yīng)將成本管理視為戰(zhàn)略行為，從企業(yè)價值最大化的角度出發(fā)，根據(jù)市場環(huán)境、企業(yè)在競爭中所處的地位和財務(wù)承受能力等各個方面合理安排成本投人，制定最佳的成本管理模式。在組織機(jī)構(gòu)體系上，應(yīng)實行扁平化管理。成本核算的觀念要貫穿于各個方面和各個環(huán)節(jié)。為提高財務(wù)預(yù)測的準(zhǔn)確性和客觀性，如對利潤指標(biāo)的下達(dá)，可以從分支機(jī)構(gòu)歷史發(fā)展規(guī)律、同業(yè)市場份額占有比率、領(lǐng)導(dǎo)期望和可預(yù)見因素等四個方面的因素來綜合考慮。根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)的歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，分析尋找其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律，在不考慮其他三個方面因素影響的前提下，通過回歸分析法、本量利分析法、利潤敏感性分析法等數(shù)學(xué)方法，對其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律建立相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型，并利用該模型對歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行測算，查找與實際數(shù)據(jù)之間的差異，確定其他三項因素對差異的影響，進(jìn)而確定各項因素所占的權(quán)重。在實際預(yù)測時，可根據(jù)各項因素的權(quán)重，對預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行修正，得出諸如日均資產(chǎn)及負(fù)債、期末資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、負(fù)債成本及資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債內(nèi)部結(jié)構(gòu)、費用總額等業(yè)務(wù)指標(biāo)預(yù)測值，并以貸款利潤率和存款利潤率等指標(biāo)進(jìn)行校正，最后以此作為下達(dá)業(yè)務(wù)指標(biāo)的依據(jù)。
    應(yīng)逐步實現(xiàn)對資金、費用、固定資產(chǎn)等資源進(jìn)行集中管理，按權(quán)限審批，逐筆監(jiān)控。區(qū)域總部要把有限的資源向效益好、管理好、有發(fā)展?jié)摿Φ姆中?、支行和產(chǎn)品傾斜；對管理混亂、效益差的分行、支行的費用和固定資產(chǎn)要堅持壓縮；對長期規(guī)模小、效益差的營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行撤并，以提高資源的使用效率和財務(wù)風(fēng)險的控制。市級工商銀行要按照總行要求建立財務(wù)集中核算管理機(jī)制，不僅可以規(guī)范財務(wù)行為，而且可以大大提高財務(wù)核算質(zhì)量和財務(wù)資源使用效率。
    一些商業(yè)銀行正在推廣的“麥肯錫利潤報告系統(tǒng)”，為推行激勵機(jī)制，引導(dǎo)科學(xué)考核提供了有力的業(yè)務(wù)平臺。運(yùn)用回歸分析法，設(shè)置科學(xué)合理的數(shù)學(xué)模型，可以分析單個產(chǎn)品效益、部門效益、客戶效益、單筆資金效益以及員工貢獻(xiàn)效益。當(dāng)前在我國商業(yè)銀行的實踐中，考核客戶經(jīng)理的主要指標(biāo)是業(yè)務(wù)拓展類指標(biāo)，實行百分制的考核分配辦法。此方法最大的弊端是業(yè)務(wù)指標(biāo)中沒有一個共同的支點———效益，業(yè)務(wù)指標(biāo)和員工薪酬的對應(yīng)關(guān)系不一致，客戶經(jīng)理的綜合業(yè)績難以準(zhǔn)確體現(xiàn)。我們可以嘗試以資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)為考核指標(biāo)，通過財務(wù)預(yù)測，運(yùn)用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格作為調(diào)節(jié)杠桿，得出客戶模擬利潤，尋找利潤和工資的比例關(guān)系，從而客觀公正地評定客戶經(jīng)理的業(yè)績。
    迅速培養(yǎng)一支素質(zhì)高、重管理、善開拓、公正務(wù)實的財務(wù)管理隊伍。要抓好人才準(zhǔn)入環(huán)節(jié)。要根據(jù)人民銀行對金融從業(yè)人員的資格認(rèn)證，嚴(yán)格選拔那些具有良好職業(yè)道德、實際經(jīng)驗和專業(yè)知識的人才充實到商業(yè)銀行財務(wù)管理隊伍中來，嚴(yán)格執(zhí)行持證上崗制度。同時還要抓好培訓(xùn)環(huán)節(jié)和履職考核環(huán)節(jié)。
    銀行管理論文篇十四
    伴隨著全球金融一體化進(jìn)程的加快，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營風(fēng)險越來越復(fù)雜，與外資銀行競爭日趨激烈，我國商業(yè)銀行業(yè)固有和新增風(fēng)險進(jìn)一步加大，風(fēng)險管理能力隨之成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的核心能力之一。本文分析了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)涵、意義、風(fēng)險產(chǎn)生的原因及風(fēng)險管理的現(xiàn)狀,并就如何完善商業(yè)銀行的風(fēng)險管理作了初步探討。
    隨著我國對商業(yè)銀行的競爭默許，尤其是近兩年國家對銀行利率權(quán)限的開放，使得商業(yè)銀行之間的競爭越來越激烈，商業(yè)銀行為了在激烈的市場中占據(jù)主動，它們會采取各種措施，以銀行機(jī)構(gòu)的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業(yè)銀行在商業(yè)信貸上會采取主動的姿態(tài)，但是與此同時也會帶來巨大的不良風(fēng)險，比如壞賬、死賬的產(chǎn)生，以此加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理是銀行提高市場競爭力的關(guān)鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風(fēng)險管理的理念，還是技術(shù)、方法等，都與西方發(fā)達(dá)國家的銀行存在差距，因此基于國內(nèi)外的實際情況，商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險管理工作。商業(yè)銀行風(fēng)險管理是指商業(yè)銀行通過風(fēng)險分析、風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險控制等方法，滲透到銀行經(jīng)營管理活動中的每一個過程和環(huán)節(jié)，預(yù)防、回避、排除或轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營資金的安全。風(fēng)險管理是一個全面的管理，涉及企業(yè)的各個方面。全面風(fēng)險管理要對所有影響銀行目標(biāo)的風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)識別、評估、報告和處置，要考慮銀行所有層面的活動，從總行層面的戰(zhàn)略風(fēng)險規(guī)劃和資源分配到各業(yè)務(wù)單元的市場和產(chǎn)品，管理風(fēng)險都應(yīng)得到有效控制。風(fēng)險管理包括以下幾個要素：調(diào)整風(fēng)險偏好和戰(zhàn)略、加強(qiáng)風(fēng)險應(yīng)對策略、降低經(jīng)營性意外和損失、識別和管理多重企業(yè)風(fēng)險及抓住機(jī)遇等。
    其一，商業(yè)銀行通過實施風(fēng)險管理可以規(guī)避、分散、轉(zhuǎn)嫁、控制和化解所面臨的各種風(fēng)險，從而減少商業(yè)銀行資產(chǎn)、資本損失，增強(qiáng)銀行盈利水平，提高銀行的聲譽(yù)度和核心競爭力，保障銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展；其二，商業(yè)銀行采取一系列的風(fēng)險管理措施和手段來保證從社會上融入資金的安全，可提高整個社會資金的使用效益，同時還可以在公眾心目中樹立起良好的形象，維持公眾信心，穩(wěn)定社會金融。
    （一）銀行自身因素帶來的風(fēng)險。
    商業(yè)銀行自身風(fēng)險主要是：首先是銀行資金構(gòu)成帶來的風(fēng)險。商業(yè)銀行在滿足公益的同時，必須要實現(xiàn)盈利，而行業(yè)銀行盈利的主要來源就是銀行的信貸業(yè)務(wù)，而銀行從事信貸業(yè)務(wù)的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會導(dǎo)致銀行出現(xiàn)擠兌風(fēng)暴；其次銀行的資產(chǎn)規(guī)模帶來的風(fēng)險。維持銀行經(jīng)營的主要資金是來源于銀行的流動資金，如果銀行出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈的現(xiàn)象之后，就會給銀行造成巨大的影響；最后主觀因素引起的風(fēng)險。在經(jīng)營過程中，制度執(zhí)行人的自主性行為低下及對違章違紀(jì)行為的查處乏力，使問題不斷蔓延，導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)部控制失去嚴(yán)肅性和可操作性。
    （二）銀行外部因素帶來的風(fēng)險。
    銀行外部因素帶來的風(fēng)險主要體現(xiàn)在：一是銀行管理體制。目前我國對商業(yè)銀行的管理實現(xiàn)了經(jīng)營主體化，也就是商業(yè)銀行作為企業(yè)，在市場中要自負(fù)盈虧，這樣一來商業(yè)銀行需要獨立的面對市場中的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，將會導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)；二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對其貸款資金的使用效益較好，就會減少或避免銀行風(fēng)險；當(dāng)然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會導(dǎo)致銀行出現(xiàn)壞賬、死賬的現(xiàn)象，因此資金使用效益較差，將會使銀行資金周轉(zhuǎn)受到阻礙，從而導(dǎo)致資金無法及時回流，影響銀行收益；三是政策因素帶來的風(fēng)險。我國的宏觀政策也會給銀行的經(jīng)營帶來巨大的影響。
    截止到目前為止，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作取得了不錯的成績：一是行業(yè)銀行對風(fēng)險管理的認(rèn)識不斷提高。隨著國家對商業(yè)銀行改革的不斷深入，尤其是今年國家推出的存款保證金制度，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險管理制度越來越完善，各大商業(yè)銀行基于風(fēng)險管理工作的認(rèn)識在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項進(jìn)行了制度化規(guī)定；二是政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度在不斷增加。隨著商業(yè)銀行的市場化，但是商業(yè)銀行的健康發(fā)展關(guān)系到社會的穩(wěn)定，因此近些年國家加大了對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，創(chuàng)新了監(jiān)管手段，尤其是近兩年查處的多名商業(yè)銀行管理者的問題就是真實的案例；三是商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作逐漸規(guī)?；?、制度化。商業(yè)銀行對各項工作的規(guī)定在不斷細(xì)化，制定了科學(xué)的規(guī)則。
    商業(yè)銀行對風(fēng)險管理工作還存在認(rèn)識上的缺陷：一是商業(yè)銀行對資金結(jié)構(gòu)的認(rèn)識還不夠細(xì)化。由于長期以來我國銀行屬于國家控股，屬于壟斷行業(yè)，因此他們對風(fēng)險的認(rèn)識還停留在傳統(tǒng)的理念中，比如不少銀行仍然將經(jīng)營規(guī)模作為發(fā)展的重點，而忽視了資金結(jié)構(gòu)的優(yōu)化配置，尤其是忽視對資產(chǎn)質(zhì)量的考慮；二是對風(fēng)險管理的內(nèi)涵不了解。很多商業(yè)銀行將風(fēng)險定格在信用風(fēng)險，認(rèn)為信用風(fēng)險是影響銀行的主要因素，而忽視了市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等因素；三是商業(yè)銀行的資金運(yùn)作模式單一。目前我國資金市場相對還不完善，因此銀行的資金運(yùn)作相對比較狹窄，另外我國資金主要集中在國有四大銀行體系中，因此風(fēng)險分散性不高。
    （三）風(fēng)險管理體制不健全。
    目前我國國內(nèi)銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒有形成現(xiàn)代意義上的風(fēng)險管理組織制度。大多數(shù)商業(yè)銀行還沒有獨立的風(fēng)險管理部門，也沒有專職的風(fēng)險經(jīng)理，無論是內(nèi)部稽核部門、信貸管理部門（管理信用風(fēng)險）或資金管理部門（管理利率等市場風(fēng)險），都沒有能力承擔(dān)起獨立的、具有權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個方面風(fēng)險的風(fēng)險管理職責(zé)。
    我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理機(jī)制開展較晚，且發(fā)展緩慢，使得形成的機(jī)制存在著不少的漏洞。健全有效的風(fēng)險管理系統(tǒng)是國外金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營運(yùn)作的堅實基礎(chǔ)，也是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的重要表現(xiàn)，這些正是我國導(dǎo)致我國商業(yè)銀行管理機(jī)制落后的因素，尤其是目前我國缺乏風(fēng)險管理機(jī)制，使得風(fēng)險管理工作缺乏相對完善的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。
    （五）風(fēng)險管理方法、管理技術(shù)落后。
    長期以來，我國在風(fēng)險量化管理方面非常薄弱，風(fēng)險測算統(tǒng)計工作還未能實現(xiàn)制度化和科學(xué)化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問題依然存在。如在信用風(fēng)險管理中，評價方法不準(zhǔn)確；我國商業(yè)銀行雖然都有一些與風(fēng)險有關(guān)的信息系統(tǒng)，但這些系統(tǒng)還沒實現(xiàn)統(tǒng)一。這些系統(tǒng)的數(shù)據(jù)重復(fù)錄入、系統(tǒng)間數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一致、系統(tǒng)技術(shù)平臺不統(tǒng)一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風(fēng)險判斷水平；同時，各銀行本身都缺乏先進(jìn)的風(fēng)險評估技術(shù)，風(fēng)險分析手段落后，預(yù)警能力低下，常常是跟在風(fēng)險后面亡羊補(bǔ)牢，缺乏預(yù)見性。
    （六）風(fēng)險管理工具方面存在較大差距。
    國際金融衍生產(chǎn)品市場自20世紀(jì)70年代開始迅速發(fā)展，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，技術(shù)進(jìn)步，金融衍生產(chǎn)品成為商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險的重要工具。但是就目前現(xiàn)狀看，我國金融衍生產(chǎn)品與國外國家相比還存在不小的差距，中小企業(yè)融資難的問題就直接的反映了我國金融衍生產(chǎn)品的不足。
    （一）加強(qiáng)風(fēng)險管理文化建設(shè)，樹立風(fēng)險管理新理念。
    風(fēng)險管理文化是銀行開展實際業(yè)務(wù)和進(jìn)行有效風(fēng)險管理的精神動力，是取得業(yè)績實效又保證運(yùn)營安全的重要支撐。因此銀行要培養(yǎng)與營造良好的風(fēng)險管理文化，樹立全方位風(fēng)險管理理念，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，營造濃厚的風(fēng)險管理文化：首先，實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的差別化。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類眾多，不同的業(yè)務(wù)具有不同的特點，因此要建立風(fēng)險管理的差異化管理模式。比如在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時需要分析借款人的資信狀況和行業(yè)及地區(qū)風(fēng)險的分析等。其次，實現(xiàn)不同地區(qū)風(fēng)險管理的差別化。不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件不同，企業(yè)類型也不同，因此他們的風(fēng)險因素也就不同，因此需要銀行根據(jù)具體的地區(qū)建立差異化的風(fēng)險管理機(jī)制。
    首先形成由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的、以風(fēng)險管理委員會為中心、與各個業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)系的內(nèi)部風(fēng)險管理系統(tǒng)。其次各個業(yè)務(wù)部門要逐步設(shè)立單獨的風(fēng)險管理崗位，從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制，使風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，實現(xiàn)管理過程的扁平化。與此同時，國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國際大銀行的組織模式與運(yùn)作經(jīng)驗，加快法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，加快推進(jìn)體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換，提高風(fēng)險防范能力和內(nèi)部控制水平。
    （三）改進(jìn)商業(yè)銀行的信息披露制度。
    目前，國內(nèi)各銀行信息披露工作還不規(guī)范和完備，與發(fā)達(dá)國家的差距比較大。基于市場發(fā)育和監(jiān)管理念滯后及會計信息不完備等因素，所以，我國商業(yè)銀行應(yīng)以現(xiàn)有的信息披露規(guī)定為基礎(chǔ)，借鑒國際經(jīng)驗，加大對銀行風(fēng)險管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險披露的評估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息進(jìn)行準(zhǔn)確核算，制定出最低的信息披露標(biāo)準(zhǔn)。同時，應(yīng)提倡“強(qiáng)制”披露和“自愿”披露相結(jié)合，鼓勵自愿披露。在制度設(shè)計上，要審慎授權(quán)銀行開展對外信息披露。
    風(fēng)險管理是具有高技術(shù)含量的工作。因此一方面要開展風(fēng)險管理培訓(xùn)工作，完善人力資源質(zhì)量；另一方面要加大優(yōu)秀人才引進(jìn)工作，商業(yè)銀行要立足于世界，站在戰(zhàn)略高度積極引進(jìn)優(yōu)秀的風(fēng)險管理人才，形成高質(zhì)量的人力資源網(wǎng)絡(luò)體系。
    我國加入wto的過渡期已經(jīng)結(jié)束，我國經(jīng)濟(jì)、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機(jī)構(gòu)紛紛搶灘我國金融市場，在此背景下，探索出一條符合我國國情的商業(yè)銀行風(fēng)險管理路徑具有很強(qiáng)的現(xiàn)實意義。
    銀行管理論文篇十五
    當(dāng)前隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，商業(yè)金融銀行所面對的風(fēng)險形勢以及風(fēng)險的種類也愈加多元化，在應(yīng)對市場競爭的過程中，銀行也需要面臨嚴(yán)峻的財務(wù)管理風(fēng)險。因此商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)完善自身的財務(wù)管理體制，一方面創(chuàng)新財務(wù)管理的模式，使得自身財務(wù)管理能夠趨向于完善;另一方面應(yīng)當(dāng)對金融服務(wù)模式進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，提升銀行自身的核心競爭力。
    在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)對社會的影響逐漸加深的背景之下。商業(yè)銀行受到互聯(lián)網(wǎng)的影響也是非常大的。商業(yè)銀行結(jié)合相應(yīng)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實現(xiàn)了財務(wù)融通、財務(wù)支付以及相應(yīng)的網(wǎng)上操作等模式。在一定程度上大大方便了消費者的需求，但同時客戶在網(wǎng)上進(jìn)行操作和資金的支取過程中，往往會存在一系列潛在的危險。傳統(tǒng)商業(yè)銀行在發(fā)展過程中立足于現(xiàn)實、封閉的環(huán)境之下，往往財務(wù)風(fēng)險發(fā)生概率非常低，而互聯(lián)網(wǎng)則恰恰相反，其較高的開放性能使得商業(yè)銀行面臨著一定的財務(wù)風(fēng)險問題。
    在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展日益完善的現(xiàn)代化社會，銀行在財務(wù)風(fēng)險管理過程中主要面臨的挑戰(zhàn)便是財務(wù)體制的建立，商業(yè)銀行在進(jìn)行相應(yīng)的財務(wù)管理模式建立過程中，需要根據(jù)當(dāng)前客戶發(fā)展的不同需求來構(gòu)建具有針對性的金融體系。
    雖然當(dāng)前階段，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品一直在堅持與時俱進(jìn)的發(fā)展體制，在不斷的創(chuàng)新自身的產(chǎn)品，但是很多產(chǎn)品依然處于試驗階段，沒有到達(dá)成熟的地步，這些金融產(chǎn)品與互聯(lián)網(wǎng)的結(jié)合也就在一定程度上提升了一定的安全性問題。其次，當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展背景之下，銀行的相關(guān)財務(wù)管理模式需要涉及到各方各面，還需要對流動財產(chǎn)進(jìn)行一定的風(fēng)險管理。例如傳統(tǒng)存款體系根本沒有考慮到互聯(lián)網(wǎng)的相關(guān)技術(shù)手段，而當(dāng)前如果想要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，便要將傳統(tǒng)存款體系進(jìn)行全面的改善，使其能夠完成線上和線下雙重存儲的模式。
    最后，線上交易過程中往往缺少了對客戶身份的有效識別，很多時候不法分子會借助這一漏洞進(jìn)行一些違法犯罪事件，導(dǎo)致銀行機(jī)構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重的財務(wù)風(fēng)險，影響到商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
    當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)時代下，針對以上銀行財務(wù)風(fēng)險管理過程中存在著主要問題以及局限性，可通過多種有效對策加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理。
    在當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)時代的影響之下，商業(yè)銀行在構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險管理體系的過程中應(yīng)當(dāng)重視從全面系統(tǒng)的角度出發(fā)，進(jìn)而有效的提升自身的風(fēng)險防控能力。
    第一步，重視財務(wù)風(fēng)險的識別體系建立，在進(jìn)行財務(wù)管理的過程中，能夠合理的預(yù)判財務(wù)風(fēng)險的類別，進(jìn)而為商業(yè)銀行更好的提供決策依據(jù)奠定堅實的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，使銀行能夠在面對風(fēng)險的過程中，及時將資金進(jìn)行轉(zhuǎn)移或調(diào)配，最小化商業(yè)銀行所承擔(dān)的損失。
    第二，在財務(wù)風(fēng)險管理的過程中，應(yīng)當(dāng)充分的借助現(xiàn)代化數(shù)字信息技術(shù)的輔助作用，通過數(shù)據(jù)處理以及數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)合理的預(yù)測未來市場的風(fēng)險動向，獲取到第一手的資料，加強(qiáng)對金融市場的深度剖析，進(jìn)而為管理層提供有效的理論基礎(chǔ)，以便其能夠更好的進(jìn)行決策。
    第三，構(gòu)建市場風(fēng)險管理評價體系，在進(jìn)行風(fēng)險管理評價體系的構(gòu)建過程中，一方面應(yīng)當(dāng)重視人才的培養(yǎng)，引入高素質(zhì)人才，在進(jìn)行風(fēng)險管控過程中能夠發(fā)揮出重要的作用;另一方面制定相應(yīng)的計劃和目標(biāo)，增強(qiáng)風(fēng)險管理的工作效率。
    2.調(diào)整財務(wù)管理體制。
    商業(yè)銀行一方面應(yīng)當(dāng)跟隨時代的發(fā)展潮流，不斷的優(yōu)化及調(diào)整傳統(tǒng)的財務(wù)風(fēng)險管理體制，使銀行在面對風(fēng)險的過程中能夠做出有效的調(diào)整;另一方面應(yīng)當(dāng)重視對相關(guān)金融產(chǎn)品的管理和控制，通過提升互聯(lián)網(wǎng)金融時代下商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的穩(wěn)定性來降低銀行面臨風(fēng)險的概率。在金融產(chǎn)品的管理和控制上應(yīng)當(dāng)重視對其全生命周期的預(yù)防機(jī)制建立。
    3.重視相關(guān)財務(wù)管理人員素質(zhì)培養(yǎng)。
    在商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理的過程中，相關(guān)工作人員的素質(zhì)在其中發(fā)揮了非常重要的作用。商業(yè)銀行一方面應(yīng)當(dāng)重視對工作人員職業(yè)道德、作風(fēng)的培養(yǎng)，通過良好的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部文化建設(shè)，對機(jī)構(gòu)內(nèi)工作人員產(chǎn)生正向的熏陶作用，進(jìn)而使每一個人員都能夠按照制度辦事、具備良好的法律觀念和意識;另一方面企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視開展相應(yīng)的培訓(xùn)和講座，定期的引進(jìn)一些優(yōu)秀的專家進(jìn)行培訓(xùn)工作，加強(qiáng)當(dāng)前銀行內(nèi)部工作人員的管理能力以及技術(shù)能力。
    最后，銀行工作人員自身也應(yīng)當(dāng)不斷的學(xué)習(xí)，在互聯(lián)網(wǎng)金融時代之下，不斷學(xué)習(xí)新知識和新技術(shù)，提高自身的業(yè)務(wù)水平，為銀行的全面發(fā)展貢獻(xiàn)自己的一份力量。
    綜上所述，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融時代的到來，互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行財務(wù)管理產(chǎn)生了很大的影響，商業(yè)銀行在財務(wù)管理方面應(yīng)當(dāng)做出優(yōu)化和調(diào)整措施，逐步優(yōu)化自身的財務(wù)管理體系，加強(qiáng)自身的風(fēng)險管理以及風(fēng)險評估機(jī)制，為保證銀行的可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。