每個人都曾試圖在平淡的學習、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。范文書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇范文呢？下面是小編幫大家整理的優(yōu)質范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
應付應收會計的工作內容篇一
1.在同時啟動銷售系統(tǒng)與應收款系統(tǒng)的情況下，應收款系統(tǒng)可以向銷售系統(tǒng)傳遞記賬憑
證。f
2.無論采用“詳細核算”應用方案還是“簡單核算”應用方案，應收款系統(tǒng)均可以對銷售發(fā)票
進行制單處理，并傳遞給總賬。t
3.在應收款系統(tǒng)中，期初余額的形式只能是其他應收單。f
4.在應收款系統(tǒng)中，通過期初余額錄入功能，用戶可以將正式啟用賬套前的所有應收、應
付業(yè)務數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，作為期初建賬的數(shù)據(jù)。f
5.在應收款系統(tǒng)的單據(jù)編號設置功能中，可以將收款單的編號設置為“允許手工修改“。t
6.在應收款系統(tǒng)中，不能對專用發(fā)票進行單據(jù)格式的設計。f
7.在應收款系統(tǒng)中，系統(tǒng)默認的代墊費用類型為“其他應收單”。t
8.應收款系統(tǒng)的啟用會計期間必須與賬套的啟用期間一致。f
9.可以在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設置進行應收款系統(tǒng)的啟用。t
10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，系統(tǒng)默認制單日期為單據(jù)日期。f
11.在錄入一筆壞賬收回的款項時，應該注意不要把該客戶的其他的收款業(yè)務與該筆壞賬收
回業(yè)務錄入到同一張收款單中。t
12.在應收款系統(tǒng)中，當背書方式為“沖銷應付賬款”時，如果背書金額大于應付賬款，則將
剩余金額記為供應商的預付款，并結清該張票據(jù)。t
13.在應收款系統(tǒng)中，如果貼現(xiàn)凈額或背書金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息，但可以修改。f
14.在應收款系統(tǒng)中，核銷的記賬日期應等于業(yè)務處理時的注冊日期。t
15.在應收款系統(tǒng)中，同幣種核銷時，如果結算的金額小于收款單金額與預收款的使用金額
之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用預收款的金額。f
16.在應收款系統(tǒng)中，一次只能對一種結算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收
款單和付款單分開核銷。t
17.在應收款系統(tǒng)的收款單中，如果選擇表體記錄的款項類型為其他費用，則該款項用途為
其他費用，且其表體的科目不能是收付系統(tǒng)的控制科目。t
18.在應收款系統(tǒng)中，應收單是記錄非銷售業(yè)務所形成的應收款情況的單據(jù)。應收單的實質
是一張憑證。t
19.無論是否使用銷售系統(tǒng)，所有發(fā)票及應收應付單均應在應收款系統(tǒng)中錄入。f
20.在應付款系統(tǒng)中，通過業(yè)務賬表查詢，可以及時地了解一定期間內應收應付款項的發(fā)生、收款付款的匯總情況、累計情況及期末結存匯總情況。f
21.在應付款系統(tǒng)中，單據(jù)報警的作用是對快要到期的單據(jù)或即將不能享受現(xiàn)金折扣的單據(jù)
進行列示，系統(tǒng)提供自動報警和人工查詢兩種方式。t
22.如果應付款系統(tǒng)中生成的憑證已經在總賬系統(tǒng)中記賬，又需要對形成憑證的單據(jù)進行修
改，則可以刪除憑證，然后對原始單據(jù)進行其他操作后再重新生成憑證。f
23.如果將總賬系統(tǒng)與應付款系統(tǒng)集成使用，則在應付款系統(tǒng)中的制單日期應該滿足總賬制
單日期序時要求。t
24.在應付款系統(tǒng)的應付沖應付的轉賬處理功能中，每次可以選擇多個轉入單位。f
25.若網(wǎng)上銀行需要取消確認支付標記，則需要判斷這些單據(jù)在應付款系統(tǒng)是否已經制單，只要未制單便允許取消支付標記。f
單選題
1.在應收款系統(tǒng)的取消操作功能中，不能完成（d）操作。
a.取消核銷。b.取消票據(jù)處理。c.取消并賬。d.取消制單。
2.應收款系統(tǒng)中的科目賬查詢結果，一般來說應該與總賬中的客戶往來賬查詢結果相同，但如果存在以下情況之一，就會導致兩邊結果不一致。a
a.總賬期初余額明細與應收期初明細不一致。
b.應收系統(tǒng)期初余額錄入后未與總賬進行對賬。
c.總賬中未執(zhí)行記賬操作。
d.應收系統(tǒng)中還有尚未制單的業(yè)務。
3.在應收款系統(tǒng)的賬表查詢功能中，（c）功能中包括“明細方式”和“回款方式”兩種顯示
方式。
a.業(yè)務總賬b.業(yè)務余額表c.業(yè)務明細賬d.對賬單
4.如果在應收款系統(tǒng)中生成的憑證已經在總賬中記賬，又需要對形成憑證的原始單據(jù)進行
修改，則可以通過（a）操作，然后對原始單據(jù)進行相應的修改。
a.沖銷憑證b.取消操作c.取消記賬d.刪除憑證
5.在應收款系統(tǒng)中，收款單據(jù)的類型主要包括(d)。
a.銷售專用發(fā)票。b.銷售普通發(fā)票。c.收款單。d.其他應收單。
6.在應收款系統(tǒng)中，錄入期初余額時，發(fā)票和應收單的方向包括正向和負向，而（c），則不用選擇方向，系統(tǒng)均默認為正向。
a.應付單b.預收款單c.預付款單d.應付票據(jù)
7.在應收款系統(tǒng)中，期初發(fā)票是指還未核銷的（c），在系統(tǒng)中以單據(jù)的形式列示，已核
銷部分金額不顯示。
a.應收賬款b.預收賬款c.應收票據(jù)d.其他應收款
8.在應收款系統(tǒng)中，期初數(shù)據(jù)的準備應不包括（c）。
a.設置客戶檔案。b.設置存貨檔案。c.設置供應商檔案。d.設置結算方式。
9.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，合并制單一次可以選擇多個制單類型，但至少必須選擇一
個制單類型，其中，可以進行合并制單的單據(jù)類型是（d）。
a.核銷制單b.壞賬處理c.票據(jù)處理d.轉賬處理
10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，以下說法錯誤的是（d）。
a.制單后可以增加、刪除分錄。
b.制單后可以增加、刪除分錄，但增加、刪除的分錄科目不能為受控科目。
c.系統(tǒng)生成的分錄不允許刪除。
d.可以修改附單據(jù)數(shù)。
11.在應收款系統(tǒng)中，核銷時，結算單列表中款項類型為預收款的記錄其缺省的內容為（a）。
a.本次結算金額等于該記錄的原幣金額。
b.本次結算金額為空。
c.系統(tǒng)將當前結算單列表中的本次結算金額合計自動分攤。
d.直接沖減應收款。
12.在應收款系統(tǒng)中，結算單列表顯示的款項類型為應收款和預收款，而款項類型為（a）的記錄不允許在此作為核銷記錄。
a.應付款b.預付款c.其他費用d.應收票據(jù)
13.應收系統(tǒng)中選擇結算單類型為付款單時，被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有（c）。
a.藍字應收單。b.紅字應收單。c.藍字發(fā)票。d.付款單。
14.在應收款系統(tǒng)中，（a）用來記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。
a.收款單b.付款單c.應收單d.應付單
15.在應收款系統(tǒng)的日常業(yè)務處理中，收款單中的款項類型應不包括（c）。
a.應收款b.預收款c.應付款d.其他費用
16.如果應收款系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)集成使用，在應收款系統(tǒng)中不能對銷售發(fā)票進行（a）操作。
a.錄入b.查詢c.核銷d.制單
17.在應付款系統(tǒng)中，取消核銷的操作應該在（d）操作之前完成。
a.收款單據(jù)錄入b.收款單據(jù)審核c.手工核銷d.核銷制單
18.在應付款系統(tǒng)中，取消操作的類型應不包括（a）。
a.取消記賬b.取消并賬c.取消轉賬d.取消核銷
19.在應付款系統(tǒng)中，賬表查詢的科目賬查詢功能可以完成（c）查詢。
a.科目總賬b.科目匯總表c.科目余額表d.匯總記賬憑證
20.在應付款系統(tǒng)中，業(yè)務賬表應不包括（b）。
a.業(yè)務總賬b.業(yè)務明細賬c.業(yè)務余額表d.憑證匯總表
21.在應付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)集成使用的情況下，應付款系統(tǒng)應向總賬系統(tǒng)傳遞（c）。
a.付款結算情況。b.應用函數(shù)。c.憑證。d.分析數(shù)據(jù)。
22.在應付款系統(tǒng)的詳細核算應用方案下，應付款系統(tǒng)的主要功能有（d）。
a.處理應收應付項目的付款及轉賬業(yè)務。
b.對應收應付票據(jù)進行記錄和管理。
c.在應付項目的處理過程中生成憑證。
d.審核已生成的記賬憑證。
23.在應付款系統(tǒng)中，如果期初余額為預付款則應填付款單，付款單的款項類型主要包括
（b）。
a.預收款b.預付款c.應收款d.應付票據(jù)
24.在應付款系統(tǒng)中，如果選擇根據(jù)單據(jù)自動報警，不需繼續(xù)選擇的參數(shù)是（d）。
a.提前天數(shù)b.信用方式c.折扣方式d.提前比率
25.在應付款系統(tǒng)中，關于票據(jù)管理以下說法正確的是（d）。
a.商業(yè)承兌匯票必須有承兌銀行。
b.銀行承兌匯票不能有承兌銀行。
c.保存票據(jù)的結果是系統(tǒng)自動增加了一張結算單。
d.票據(jù)生成的付款單不能修改。
多選題
1.在應收款系統(tǒng)中，通過業(yè)務賬表查詢，可以及時地了解一定時期內期初應收款結存匯總
情況及（bcd）等情況。
a.應收款發(fā)生b.收款發(fā)生的匯總c.壞賬準備計提d.期末應收款結存匯總
2.在應收款系統(tǒng)的憑證查詢功能中，刪除憑證的前提條件是（abc）。
a.未審核b.未經出納簽字c.未記賬d.未傳遞到總賬
3.在應收款系統(tǒng)中，根據(jù)客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了（acd）兩種
應用方案。
a.精細核算b.粗放核算c.詳細核算d.簡單核算
4.在應收款系統(tǒng)中，錄入期初余額，包括未結算完的（abc）單據(jù)。這些期初數(shù)據(jù)必須是
賬套啟用會計期間前的數(shù)據(jù)。
a.發(fā)票b.應收單c.應付單d.預收款單
5.在應收款系統(tǒng)中，當系統(tǒng)選項中設置了啟用（abcd）數(shù)據(jù)權限，則在查詢、編輯期初
余額數(shù)據(jù)時均需要根據(jù)登錄用戶的對應數(shù)據(jù)權限進行相應的限制。
a.客戶b.供應商c.部門d.職員
6.在應收款系統(tǒng)中所使用的應收科目應滿足如下條件：abd
a.應付款系統(tǒng)受控科目b.應收款系統(tǒng)受控科目c.本幣科目d.末級科目
7.在應收款系統(tǒng)的賬套參數(shù)設置中，憑證頁簽的賬套參數(shù)主要包括。（ac）
a.受控科目制單方式b.非受控科目制單方式c.應收款核銷方式 d.銷售科目依據(jù)
8.在應收款系統(tǒng)中，以下（ac）賬套參數(shù)不能隨時修改。
a.應收款核銷方式b.單據(jù)審核日期依據(jù)c.壞賬處理方式d.應收賬款核算模型
9.有權啟用應收款系統(tǒng)的操作員是（ab）。
a.系統(tǒng)管理員b.賬套主管c.財務主管d.會計主管
10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，關于制單日期，以下說法正確的是（bc）。
a.系統(tǒng)默認為當前業(yè)務日期
b.制單日期應大于等于所選的單據(jù)的最大日期
c.制單日期系統(tǒng)默認為單據(jù)日期
d.制單日期應小于等于所選的單據(jù)的最大日期
11.在應收款系統(tǒng)的壞賬處理功能中，以下說法正確的是（bd）。
a.只能在初始設置中改變壞賬準備的計提比率
b.本次壞賬發(fā)生金額只能小于單據(jù)余額
c.本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額
d.壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項中“方向相反分錄是否合并”選項控制
12.在應收款系統(tǒng)中，無論做過以下任意一種操作，就不能修改壞賬準備數(shù)據(jù)，只允許查詢。bc
a.錄入期初余額b.壞賬計提c.壞賬發(fā)生d.壞賬收回
13.在應收款系統(tǒng)中，轉賬處理功能主要包括（bcd）。
a.應收沖預付b.應收沖應收c.預收沖應收d.紅票對沖
14.在應收款系統(tǒng)中，在以下幾種情況下票據(jù)不能被刪除。ab
a.收到日期在已經結賬月
b.票據(jù)所形成的收款單已經核銷
c.已經進行過計息處理
d.已經進行過轉出等處理
15.在應收款系統(tǒng)的單據(jù)審核功能中，“單據(jù)過濾條件”包括（abc）。
a.已審核b.未審核c.客戶d.供應商
應付應收會計的工作內容篇二
應付及應收會計崗位職責
應付及預付款項會計崗位職責
1、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法
2、辦理應付及預付款項的結算
3、負責應付及預付款項的核算工作
4、定期進行應付及預付款項的對賬
5、分析應付款項的賬齡及償還情況
應收帳款會計崗位職責
□ 工作要求：
對銷售合同執(zhí)行情況進行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應收帳款進行跟蹤分析和預警，每月核對內部往來帳項。
☆ 主要工作內容：
一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。
二、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳(按合同號)。
三、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。
四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。
五、對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。
六、負責空白收據(jù)的領用、保管，負責回款證明的開具、每月及時對銷售公司領出的收據(jù)進行跟蹤，3日前將收據(jù)領用情況統(tǒng)計報部門主管領導。
七、負責對客戶開具發(fā)票情況的審核;負責對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。
八、負責應收帳款帳齡分析及報銀行相關資料的整理提供。
九、負責會計帳簿、會計憑證整理歸檔。
十、完成領導交辦的其他工作。
□會計科目：應收帳款、預收帳款、工程結算、壞帳準備
應付應收會計的工作內容篇三
篇一：應收會計工作總結
來這個工作也快半年了，往來會計是我初來時的工作，現(xiàn)在已經轉交了。一直都想好好做個小結，卻總因忙碌而拖延。終于還是決定要寫了····
往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。
私營性質的生產企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關信息?？蛻糁饕譃槲孱悾?BR> 1、無款期無限額。無條件發(fā)貨。
2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。
4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調整一般是月底一次性調整。對于需要調價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調賬處理。
銷售的同時會產生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結”或“代付” 就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結算運費的，運費的結算還是比較復雜的。所以在結算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經結算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)?，要在結算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關負責人核對，確保賬務的準確性。
主要工作是日常采購業(yè)務核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。應付業(yè)務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關的處理辦法。如有差異需要調整的，由采購提出書面申請，經公司主要負責人簽字同意可做相關調整。篇二：財務人員工作年終總結 財務人員工作總結
時間如梭，轉眼間又跨過一個之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。下面總結一下一年來的工作：
一、我本著愛崗敬業(yè)、客觀公正，熱情服務的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:
1、顧全大局、服從安排、團結協(xié)作。今年，根據(jù)財務部的工作安排。年初，集團公司財務管理模式調整，財務崗位輪換，我從集團公司調到空港財務部負責財務核算工作，從橫向的財務核算模式到縱向的財務核算，我從思想觀念上開始轉變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結前些年在子公司的工作經驗。做到溫故而知新，認真探索，增強新的業(yè)務知識，并能團結同志，加強協(xié)作，很快適應了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發(fā)揮了基石作用，為空港財務中心的發(fā)展做出了應有的貢獻。
2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發(fā)揮企業(yè)內部監(jiān)督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律。加強會計基礎工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制。
3、按時完成銀行對賬工作
做好銀行帳和會計賬的對賬工作。一方面，及時編制銀行余額調節(jié)表，清理未達賬項，保證了財務數(shù)據(jù)的準確性。
4、往來賬務的清理工作
查詢所有往來明細賬當前余額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款、預收預付賬款、長期應收應付款、應付票據(jù)等，做相應的電子表格。對于當年的往來帳積極與業(yè)務部門溝通，能在當月解決的當月解決，能在當年調整的當年調整。對于跨往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后查詢。
5、按時完成稅款清繳工作。在稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納匯算清繳。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質量，并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。
二、工作中存在的問題：
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：
1、財務會計知識要學的太多，需要努力學習提高自身的業(yè)務素質。
2、學習還不夠，政策理論水平不高，有時不能很好地站在高度分析問題、解決問題；
3、工作中有時會馬虎，值得去改進。
三、今后的努力方向
已過的一年中，我服從領導，服從安排，盡職盡責。在新的一年里，我將：
1、深入學習，做到勤學、精學，加強理論和專業(yè)知識的學習，逐步提高自己的理論水平和業(yè)務能力，不斷進取，用科學的理論知識武裝自己，用科學的發(fā)展觀來分析問題、解決問題；
2、一如繼往的遵守各項規(guī)章制度，繼續(xù)提高自身政治修養(yǎng)，強化為公司服務的宗旨意識；
3、增強工作的預見性、創(chuàng)新性、有效性，用正確的人生觀和價值觀鼓舞自己，爭取更大進步。篇三：往來會計工作內容 往來會計工作內容
往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：
1、建立往來客戶明細科目；
2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務 具體情況定；
3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內容，確定各科目核算內容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；
4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況；
5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經濟業(yè)務服務；
6、財務內要做好上下道工序的溝通，有時內部會有差錯發(fā)生的
往來會計的工作內容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。具體內容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
（關于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調銀行賬余額調節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
應付應收會計的工作內容篇四
職務:應付會計
1、負責應付帳款的管理、錄入、指導并跟蹤各部門執(zhí)行情況；
2、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法；
3、辦理應付及預付款項的結算；
4、負責應付及預付款項的核算工作；
5、及時生成erp中與應付、預付相關的憑證，并與采購部進行應
付及預付款項的對賬，保證應付帳款的帳實相符；
6、分析應付款項的賬齡及償還情況；
7、負責監(jiān)督出入庫簽字手續(xù)是否齊全，遇到問題及時處理；
8、負責對對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監(jiān)督與控
制；
9、負責沈陽應付、預付、及費用票據(jù)的審核工作；
10、每月15號前，將上月的應付明細表報送到總經理與財務主管處
各一份；
11、嚴格對各項稅務帳務發(fā)票進行審核，保證增值稅與普通發(fā)票的合法性，認真保管、統(tǒng)計進項發(fā)票及時進行認證；次月初將上月認證的進項進行裝訂并保管；
12、根據(jù)國家“稅收法規(guī)”與“會計準則”合理編制對外記帳憑證
并登記相關帳簿；編制憑證與登記帳簿前審核相關原始憑證；
13、負責發(fā)票名頭與支票收款名頭的核實與控制，處理一些特殊票
據(jù)保證帳務的合理合法性（如有特殊情況無法做到的需與總經理商量得到總經理書面同意）；
14、配合辦理好工商、稅務、組織機構代碼證等證照的年審工作；
15、按稅法要求及時編制企業(yè)所得稅、增值稅等各項國稅納稅申報
表與國稅所需各項報表；
16、每月定期開具稅務例會，掌握并傳達稅務新政策；
17、每月對納稅情況、稅務情況進行綜合分析，提出合理化建議；
18、每月8號前完成稅務帳務結帳工作，并送交財務主管進行審核；
19、負責每月及時將憑證進行裝訂與整理，每年初將上年的帳簿從
軟件中打印出來，裝訂成冊；
20、配合財務主管做好審計工作；
21、負責憑證帳簿、發(fā)票存根等原始檔案的本保管工作；次年
初將稅務憑證、內部憑證分別移交財務主管與康平會計處。
22、對公司財務數(shù)據(jù)必須保密，認真完成總經理及財務主管安排的其它工作。
應付應收會計的工作內容篇五
職務:應付會計
1、從供應商或各部門取得發(fā)票后，首先檢查發(fā)票形式上的合法性，然后核對發(fā)票的票面信息內容與u8系統(tǒng)中的專用發(fā)票及入庫單信息是否一致（比如商品名稱、單價、金額等）
2、做好采購發(fā)票結算和審核工作，并根據(jù)相關內容填制憑證；
3、審核付款單，進行相應的賬務處理；
4、進行增值稅發(fā)票的認證和抵扣工作，保證當月可抵扣的進項稅額與網(wǎng)上認證的抵扣稅額一致；次月初將上月認證的進項打印通知單并對其進行裝訂并保管；
5、審批付款申請單，確保相關付款獲得恰當審批和及時、準確的支付；
6、募投項目付款及發(fā)票的特殊處理；
7、負責對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監(jiān)督與控制；
8、不定期與供應商進行對賬，確保公司應付賬款正確無誤；
9、核銷采購發(fā)票與付款單，建立付款與應付款的核銷記錄，加強往來款項的管理；分析應付款項的賬齡及償還情況；
10、其他付款的做賬，如手續(xù)費、保函等
應付應收會計的工作內容篇一
1.在同時啟動銷售系統(tǒng)與應收款系統(tǒng)的情況下，應收款系統(tǒng)可以向銷售系統(tǒng)傳遞記賬憑
證。f
2.無論采用“詳細核算”應用方案還是“簡單核算”應用方案，應收款系統(tǒng)均可以對銷售發(fā)票
進行制單處理，并傳遞給總賬。t
3.在應收款系統(tǒng)中，期初余額的形式只能是其他應收單。f
4.在應收款系統(tǒng)中，通過期初余額錄入功能，用戶可以將正式啟用賬套前的所有應收、應
付業(yè)務數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，作為期初建賬的數(shù)據(jù)。f
5.在應收款系統(tǒng)的單據(jù)編號設置功能中，可以將收款單的編號設置為“允許手工修改“。t
6.在應收款系統(tǒng)中，不能對專用發(fā)票進行單據(jù)格式的設計。f
7.在應收款系統(tǒng)中，系統(tǒng)默認的代墊費用類型為“其他應收單”。t
8.應收款系統(tǒng)的啟用會計期間必須與賬套的啟用期間一致。f
9.可以在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設置進行應收款系統(tǒng)的啟用。t
10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，系統(tǒng)默認制單日期為單據(jù)日期。f
11.在錄入一筆壞賬收回的款項時，應該注意不要把該客戶的其他的收款業(yè)務與該筆壞賬收
回業(yè)務錄入到同一張收款單中。t
12.在應收款系統(tǒng)中，當背書方式為“沖銷應付賬款”時，如果背書金額大于應付賬款，則將
剩余金額記為供應商的預付款，并結清該張票據(jù)。t
13.在應收款系統(tǒng)中，如果貼現(xiàn)凈額或背書金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息，但可以修改。f
14.在應收款系統(tǒng)中，核銷的記賬日期應等于業(yè)務處理時的注冊日期。t
15.在應收款系統(tǒng)中，同幣種核銷時，如果結算的金額小于收款單金額與預收款的使用金額
之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用預收款的金額。f
16.在應收款系統(tǒng)中，一次只能對一種結算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收
款單和付款單分開核銷。t
17.在應收款系統(tǒng)的收款單中，如果選擇表體記錄的款項類型為其他費用，則該款項用途為
其他費用，且其表體的科目不能是收付系統(tǒng)的控制科目。t
18.在應收款系統(tǒng)中，應收單是記錄非銷售業(yè)務所形成的應收款情況的單據(jù)。應收單的實質
是一張憑證。t
19.無論是否使用銷售系統(tǒng)，所有發(fā)票及應收應付單均應在應收款系統(tǒng)中錄入。f
20.在應付款系統(tǒng)中，通過業(yè)務賬表查詢，可以及時地了解一定期間內應收應付款項的發(fā)生、收款付款的匯總情況、累計情況及期末結存匯總情況。f
21.在應付款系統(tǒng)中，單據(jù)報警的作用是對快要到期的單據(jù)或即將不能享受現(xiàn)金折扣的單據(jù)
進行列示，系統(tǒng)提供自動報警和人工查詢兩種方式。t
22.如果應付款系統(tǒng)中生成的憑證已經在總賬系統(tǒng)中記賬，又需要對形成憑證的單據(jù)進行修
改，則可以刪除憑證，然后對原始單據(jù)進行其他操作后再重新生成憑證。f
23.如果將總賬系統(tǒng)與應付款系統(tǒng)集成使用，則在應付款系統(tǒng)中的制單日期應該滿足總賬制
單日期序時要求。t
24.在應付款系統(tǒng)的應付沖應付的轉賬處理功能中，每次可以選擇多個轉入單位。f
25.若網(wǎng)上銀行需要取消確認支付標記，則需要判斷這些單據(jù)在應付款系統(tǒng)是否已經制單，只要未制單便允許取消支付標記。f
單選題
1.在應收款系統(tǒng)的取消操作功能中，不能完成（d）操作。
a.取消核銷。b.取消票據(jù)處理。c.取消并賬。d.取消制單。
2.應收款系統(tǒng)中的科目賬查詢結果，一般來說應該與總賬中的客戶往來賬查詢結果相同，但如果存在以下情況之一，就會導致兩邊結果不一致。a
a.總賬期初余額明細與應收期初明細不一致。
b.應收系統(tǒng)期初余額錄入后未與總賬進行對賬。
c.總賬中未執(zhí)行記賬操作。
d.應收系統(tǒng)中還有尚未制單的業(yè)務。
3.在應收款系統(tǒng)的賬表查詢功能中，（c）功能中包括“明細方式”和“回款方式”兩種顯示
方式。
a.業(yè)務總賬b.業(yè)務余額表c.業(yè)務明細賬d.對賬單
4.如果在應收款系統(tǒng)中生成的憑證已經在總賬中記賬，又需要對形成憑證的原始單據(jù)進行
修改，則可以通過（a）操作，然后對原始單據(jù)進行相應的修改。
a.沖銷憑證b.取消操作c.取消記賬d.刪除憑證
5.在應收款系統(tǒng)中，收款單據(jù)的類型主要包括(d)。
a.銷售專用發(fā)票。b.銷售普通發(fā)票。c.收款單。d.其他應收單。
6.在應收款系統(tǒng)中，錄入期初余額時，發(fā)票和應收單的方向包括正向和負向，而（c），則不用選擇方向，系統(tǒng)均默認為正向。
a.應付單b.預收款單c.預付款單d.應付票據(jù)
7.在應收款系統(tǒng)中，期初發(fā)票是指還未核銷的（c），在系統(tǒng)中以單據(jù)的形式列示，已核
銷部分金額不顯示。
a.應收賬款b.預收賬款c.應收票據(jù)d.其他應收款
8.在應收款系統(tǒng)中，期初數(shù)據(jù)的準備應不包括（c）。
a.設置客戶檔案。b.設置存貨檔案。c.設置供應商檔案。d.設置結算方式。
9.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，合并制單一次可以選擇多個制單類型，但至少必須選擇一
個制單類型，其中，可以進行合并制單的單據(jù)類型是（d）。
a.核銷制單b.壞賬處理c.票據(jù)處理d.轉賬處理
10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，以下說法錯誤的是（d）。
a.制單后可以增加、刪除分錄。
b.制單后可以增加、刪除分錄，但增加、刪除的分錄科目不能為受控科目。
c.系統(tǒng)生成的分錄不允許刪除。
d.可以修改附單據(jù)數(shù)。
11.在應收款系統(tǒng)中，核銷時，結算單列表中款項類型為預收款的記錄其缺省的內容為（a）。
a.本次結算金額等于該記錄的原幣金額。
b.本次結算金額為空。
c.系統(tǒng)將當前結算單列表中的本次結算金額合計自動分攤。
d.直接沖減應收款。
12.在應收款系統(tǒng)中，結算單列表顯示的款項類型為應收款和預收款，而款項類型為（a）的記錄不允許在此作為核銷記錄。
a.應付款b.預付款c.其他費用d.應收票據(jù)
13.應收系統(tǒng)中選擇結算單類型為付款單時，被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有（c）。
a.藍字應收單。b.紅字應收單。c.藍字發(fā)票。d.付款單。
14.在應收款系統(tǒng)中，（a）用來記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。
a.收款單b.付款單c.應收單d.應付單
15.在應收款系統(tǒng)的日常業(yè)務處理中，收款單中的款項類型應不包括（c）。
a.應收款b.預收款c.應付款d.其他費用
16.如果應收款系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)集成使用，在應收款系統(tǒng)中不能對銷售發(fā)票進行（a）操作。
a.錄入b.查詢c.核銷d.制單
17.在應付款系統(tǒng)中，取消核銷的操作應該在（d）操作之前完成。
a.收款單據(jù)錄入b.收款單據(jù)審核c.手工核銷d.核銷制單
18.在應付款系統(tǒng)中，取消操作的類型應不包括（a）。
a.取消記賬b.取消并賬c.取消轉賬d.取消核銷
19.在應付款系統(tǒng)中，賬表查詢的科目賬查詢功能可以完成（c）查詢。
a.科目總賬b.科目匯總表c.科目余額表d.匯總記賬憑證
20.在應付款系統(tǒng)中，業(yè)務賬表應不包括（b）。
a.業(yè)務總賬b.業(yè)務明細賬c.業(yè)務余額表d.憑證匯總表
21.在應付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)集成使用的情況下，應付款系統(tǒng)應向總賬系統(tǒng)傳遞（c）。
a.付款結算情況。b.應用函數(shù)。c.憑證。d.分析數(shù)據(jù)。
22.在應付款系統(tǒng)的詳細核算應用方案下，應付款系統(tǒng)的主要功能有（d）。
a.處理應收應付項目的付款及轉賬業(yè)務。
b.對應收應付票據(jù)進行記錄和管理。
c.在應付項目的處理過程中生成憑證。
d.審核已生成的記賬憑證。
23.在應付款系統(tǒng)中，如果期初余額為預付款則應填付款單，付款單的款項類型主要包括
（b）。
a.預收款b.預付款c.應收款d.應付票據(jù)
24.在應付款系統(tǒng)中，如果選擇根據(jù)單據(jù)自動報警，不需繼續(xù)選擇的參數(shù)是（d）。
a.提前天數(shù)b.信用方式c.折扣方式d.提前比率
25.在應付款系統(tǒng)中，關于票據(jù)管理以下說法正確的是（d）。
a.商業(yè)承兌匯票必須有承兌銀行。
b.銀行承兌匯票不能有承兌銀行。
c.保存票據(jù)的結果是系統(tǒng)自動增加了一張結算單。
d.票據(jù)生成的付款單不能修改。
多選題
1.在應收款系統(tǒng)中，通過業(yè)務賬表查詢，可以及時地了解一定時期內期初應收款結存匯總
情況及（bcd）等情況。
a.應收款發(fā)生b.收款發(fā)生的匯總c.壞賬準備計提d.期末應收款結存匯總
2.在應收款系統(tǒng)的憑證查詢功能中，刪除憑證的前提條件是（abc）。
a.未審核b.未經出納簽字c.未記賬d.未傳遞到總賬
3.在應收款系統(tǒng)中，根據(jù)客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了（acd）兩種
應用方案。
a.精細核算b.粗放核算c.詳細核算d.簡單核算
4.在應收款系統(tǒng)中，錄入期初余額，包括未結算完的（abc）單據(jù)。這些期初數(shù)據(jù)必須是
賬套啟用會計期間前的數(shù)據(jù)。
a.發(fā)票b.應收單c.應付單d.預收款單
5.在應收款系統(tǒng)中，當系統(tǒng)選項中設置了啟用（abcd）數(shù)據(jù)權限，則在查詢、編輯期初
余額數(shù)據(jù)時均需要根據(jù)登錄用戶的對應數(shù)據(jù)權限進行相應的限制。
a.客戶b.供應商c.部門d.職員
6.在應收款系統(tǒng)中所使用的應收科目應滿足如下條件：abd
a.應付款系統(tǒng)受控科目b.應收款系統(tǒng)受控科目c.本幣科目d.末級科目
7.在應收款系統(tǒng)的賬套參數(shù)設置中，憑證頁簽的賬套參數(shù)主要包括。（ac）
a.受控科目制單方式b.非受控科目制單方式c.應收款核銷方式 d.銷售科目依據(jù)
8.在應收款系統(tǒng)中，以下（ac）賬套參數(shù)不能隨時修改。
a.應收款核銷方式b.單據(jù)審核日期依據(jù)c.壞賬處理方式d.應收賬款核算模型
9.有權啟用應收款系統(tǒng)的操作員是（ab）。
a.系統(tǒng)管理員b.賬套主管c.財務主管d.會計主管
10.在應收款系統(tǒng)的制單功能中，關于制單日期，以下說法正確的是（bc）。
a.系統(tǒng)默認為當前業(yè)務日期
b.制單日期應大于等于所選的單據(jù)的最大日期
c.制單日期系統(tǒng)默認為單據(jù)日期
d.制單日期應小于等于所選的單據(jù)的最大日期
11.在應收款系統(tǒng)的壞賬處理功能中，以下說法正確的是（bd）。
a.只能在初始設置中改變壞賬準備的計提比率
b.本次壞賬發(fā)生金額只能小于單據(jù)余額
c.本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額
d.壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項中“方向相反分錄是否合并”選項控制
12.在應收款系統(tǒng)中，無論做過以下任意一種操作，就不能修改壞賬準備數(shù)據(jù)，只允許查詢。bc
a.錄入期初余額b.壞賬計提c.壞賬發(fā)生d.壞賬收回
13.在應收款系統(tǒng)中，轉賬處理功能主要包括（bcd）。
a.應收沖預付b.應收沖應收c.預收沖應收d.紅票對沖
14.在應收款系統(tǒng)中，在以下幾種情況下票據(jù)不能被刪除。ab
a.收到日期在已經結賬月
b.票據(jù)所形成的收款單已經核銷
c.已經進行過計息處理
d.已經進行過轉出等處理
15.在應收款系統(tǒng)的單據(jù)審核功能中，“單據(jù)過濾條件”包括（abc）。
a.已審核b.未審核c.客戶d.供應商
應付應收會計的工作內容篇二
應付及應收會計崗位職責
應付及預付款項會計崗位職責
1、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法
2、辦理應付及預付款項的結算
3、負責應付及預付款項的核算工作
4、定期進行應付及預付款項的對賬
5、分析應付款項的賬齡及償還情況
應收帳款會計崗位職責
□ 工作要求：
對銷售合同執(zhí)行情況進行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應收帳款進行跟蹤分析和預警，每月核對內部往來帳項。
☆ 主要工作內容：
一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。
二、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳(按合同號)。
三、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。
四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。
五、對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。
六、負責空白收據(jù)的領用、保管，負責回款證明的開具、每月及時對銷售公司領出的收據(jù)進行跟蹤，3日前將收據(jù)領用情況統(tǒng)計報部門主管領導。
七、負責對客戶開具發(fā)票情況的審核;負責對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。
八、負責應收帳款帳齡分析及報銀行相關資料的整理提供。
九、負責會計帳簿、會計憑證整理歸檔。
十、完成領導交辦的其他工作。
□會計科目：應收帳款、預收帳款、工程結算、壞帳準備
應付應收會計的工作內容篇三
篇一：應收會計工作總結
來這個工作也快半年了，往來會計是我初來時的工作，現(xiàn)在已經轉交了。一直都想好好做個小結，卻總因忙碌而拖延。終于還是決定要寫了····
往來會計工作主要負責應收、應付業(yè)務的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。
私營性質的生產企業(yè)應收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務員催收到期貨款以保證資金正常運轉。要做好應收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應收款相關信息?？蛻糁饕譃槲孱悾?BR> 1、無款期無限額。無條件發(fā)貨。
2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。
4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經公司主要負責人審批同意才可以發(fā)貨。應收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務員對一次賬，賬務的調整一般是月底一次性調整。對于需要調價或是抹零處理的，需業(yè)務員提出書面申請，經銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負責人審批，審批通過方可進行調賬處理。
銷售的同時會產生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應收貨款加運費，否則會虛增應收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔運費;如果是“月結”或“代付” 就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結算運費的，運費的結算還是比較復雜的。所以在結算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經結算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)?，要在結算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關專線的應付運費。運費應每月月底和銷售發(fā)貨的相關負責人核對，確保賬務的準確性。
主要工作是日常采購業(yè)務核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應付款數(shù)據(jù)的準確性。應付業(yè)務主要是采購部門負責，每月由采購部門先與供應商對賬。再由財務與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關的處理辦法。如有差異需要調整的，由采購提出書面申請，經公司主要負責人簽字同意可做相關調整。篇二：財務人員工作年終總結 財務人員工作總結
時間如梭，轉眼間又跨過一個之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。下面總結一下一年來的工作：
一、我本著愛崗敬業(yè)、客觀公正，熱情服務的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:
1、顧全大局、服從安排、團結協(xié)作。今年，根據(jù)財務部的工作安排。年初，集團公司財務管理模式調整，財務崗位輪換，我從集團公司調到空港財務部負責財務核算工作，從橫向的財務核算模式到縱向的財務核算，我從思想觀念上開始轉變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結前些年在子公司的工作經驗。做到溫故而知新，認真探索，增強新的業(yè)務知識，并能團結同志，加強協(xié)作，很快適應了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務開展工作，較好地發(fā)揮了基石作用，為空港財務中心的發(fā)展做出了應有的貢獻。
2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發(fā)揮企業(yè)內部監(jiān)督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律。加強會計基礎工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制。
3、按時完成銀行對賬工作
做好銀行帳和會計賬的對賬工作。一方面，及時編制銀行余額調節(jié)表，清理未達賬項，保證了財務數(shù)據(jù)的準確性。
4、往來賬務的清理工作
查詢所有往來明細賬當前余額，包括應收應付賬款、其他應收應付賬款、預收預付賬款、長期應收應付款、應付票據(jù)等，做相應的電子表格。對于當年的往來帳積極與業(yè)務部門溝通，能在當月解決的當月解決，能在當年調整的當年調整。對于跨往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后查詢。
5、按時完成稅款清繳工作。在稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納匯算清繳。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質量，并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。
二、工作中存在的問題：
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：
1、財務會計知識要學的太多，需要努力學習提高自身的業(yè)務素質。
2、學習還不夠，政策理論水平不高，有時不能很好地站在高度分析問題、解決問題；
3、工作中有時會馬虎，值得去改進。
三、今后的努力方向
已過的一年中，我服從領導，服從安排，盡職盡責。在新的一年里，我將：
1、深入學習，做到勤學、精學，加強理論和專業(yè)知識的學習，逐步提高自己的理論水平和業(yè)務能力，不斷進取，用科學的理論知識武裝自己，用科學的發(fā)展觀來分析問題、解決問題；
2、一如繼往的遵守各項規(guī)章制度，繼續(xù)提高自身政治修養(yǎng)，強化為公司服務的宗旨意識；
3、增強工作的預見性、創(chuàng)新性、有效性，用正確的人生觀和價值觀鼓舞自己，爭取更大進步。篇三：往來會計工作內容 往來會計工作內容
往來會計就是負責企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務，一般包括“應收帳款”、“應付賬款”、“應收賬款”、“應付款”的核算。這些賬務的基本要求是：
1、建立往來客戶明細科目；
2、確定客戶明細賬的設置原則：例如，同一客戶的應收、應付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應收、應付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務 具體情況定；
3、要掌握應收、應付、其他應收款、其他應付款核算內容，確定各科目核算內容，一般本單位銷售貨款在應收款中核算，原材料款在應付中核算；
4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關業(yè)務人員建立聯(lián)系溝通情況；
5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經濟業(yè)務服務；
6、財務內要做好上下道工序的溝通，有時內部會有差錯發(fā)生的
往來會計的工作內容——應收賬款、應付帳款、其他應收款、其他應付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權債務，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務的發(fā)生記錄是否一致。具體內容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。
（關于主營業(yè)務收入及應交稅金,應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調銀行賬余額調節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發(fā)票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
應付應收會計的工作內容篇四
職務:應付會計
1、負責應付帳款的管理、錄入、指導并跟蹤各部門執(zhí)行情況；
2、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法；
3、辦理應付及預付款項的結算；
4、負責應付及預付款項的核算工作；
5、及時生成erp中與應付、預付相關的憑證，并與采購部進行應
付及預付款項的對賬，保證應付帳款的帳實相符；
6、分析應付款項的賬齡及償還情況；
7、負責監(jiān)督出入庫簽字手續(xù)是否齊全，遇到問題及時處理；
8、負責對對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監(jiān)督與控
制；
9、負責沈陽應付、預付、及費用票據(jù)的審核工作；
10、每月15號前，將上月的應付明細表報送到總經理與財務主管處
各一份；
11、嚴格對各項稅務帳務發(fā)票進行審核，保證增值稅與普通發(fā)票的合法性，認真保管、統(tǒng)計進項發(fā)票及時進行認證；次月初將上月認證的進項進行裝訂并保管；
12、根據(jù)國家“稅收法規(guī)”與“會計準則”合理編制對外記帳憑證
并登記相關帳簿；編制憑證與登記帳簿前審核相關原始憑證；
13、負責發(fā)票名頭與支票收款名頭的核實與控制，處理一些特殊票
據(jù)保證帳務的合理合法性（如有特殊情況無法做到的需與總經理商量得到總經理書面同意）；
14、配合辦理好工商、稅務、組織機構代碼證等證照的年審工作；
15、按稅法要求及時編制企業(yè)所得稅、增值稅等各項國稅納稅申報
表與國稅所需各項報表；
16、每月定期開具稅務例會，掌握并傳達稅務新政策；
17、每月對納稅情況、稅務情況進行綜合分析，提出合理化建議；
18、每月8號前完成稅務帳務結帳工作，并送交財務主管進行審核；
19、負責每月及時將憑證進行裝訂與整理，每年初將上年的帳簿從
軟件中打印出來，裝訂成冊；
20、配合財務主管做好審計工作；
21、負責憑證帳簿、發(fā)票存根等原始檔案的本保管工作；次年
初將稅務憑證、內部憑證分別移交財務主管與康平會計處。
22、對公司財務數(shù)據(jù)必須保密，認真完成總經理及財務主管安排的其它工作。
應付應收會計的工作內容篇五
職務:應付會計
1、從供應商或各部門取得發(fā)票后，首先檢查發(fā)票形式上的合法性，然后核對發(fā)票的票面信息內容與u8系統(tǒng)中的專用發(fā)票及入庫單信息是否一致（比如商品名稱、單價、金額等）
2、做好采購發(fā)票結算和審核工作，并根據(jù)相關內容填制憑證；
3、審核付款單，進行相應的賬務處理；
4、進行增值稅發(fā)票的認證和抵扣工作，保證當月可抵扣的進項稅額與網(wǎng)上認證的抵扣稅額一致；次月初將上月認證的進項打印通知單并對其進行裝訂并保管；
5、審批付款申請單，確保相關付款獲得恰當審批和及時、準確的支付；
6、募投項目付款及發(fā)票的特殊處理；
7、負責對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監(jiān)督與控制；
8、不定期與供應商進行對賬，確保公司應付賬款正確無誤；
9、核銷采購發(fā)票與付款單，建立付款與應付款的核銷記錄，加強往來款項的管理；分析應付款項的賬齡及償還情況；
10、其他付款的做賬，如手續(xù)費、保函等