（一）股權(quán)登記及其申請(qǐng)
股份公司在新股公開發(fā)行前應(yīng)做好登記申請(qǐng)工作，向股權(quán)登記機(jī)構(gòu)提供一系列文件。股權(quán)登記機(jī)構(gòu)以發(fā)行公司提供的這一系列文件作為股權(quán)登記的依據(jù)。
股權(quán)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)與發(fā)行公司簽訂長期的股份登記服務(wù)合同，以明確雙方長期的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。
(二)新股發(fā)行的股權(quán)登記
考生知道我國新股發(fā)行曾經(jīng)采用的各種方式即可，重點(diǎn)是掌握目前常用的幾種方式。
1．我國曾經(jīng)采用股票認(rèn)購證，與儲(chǔ)蓄存款掛鉤，全額預(yù)繳、比例配售三種網(wǎng)下發(fā)行方式。
2．采用網(wǎng)上定價(jià)或網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行方式的股權(quán)登記，投資者申購后，主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認(rèn)購股數(shù)，然后由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在發(fā)行結(jié)束后根據(jù)成交紀(jì)錄或配售結(jié)果自動(dòng)完成新股的股權(quán)登記。
3．采用市值配售發(fā)行方式，認(rèn)購者可根據(jù)本人證券賬戶中持有的股票和證券投資基金市值總和(按申購前一日收盤價(jià)計(jì)算)，按買人股票的委托手續(xù)辦理申購。申購結(jié)束后，認(rèn)購者應(yīng)到證券營業(yè)部確認(rèn)申購配號(hào)。待主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認(rèn)購股數(shù)后，認(rèn)購者應(yīng)于規(guī)定的繳款日前存人足夠的申購資金，并辦理申購繳款、交割手續(xù)。配售結(jié)束后的股權(quán)登記與網(wǎng)上定價(jià)或網(wǎng)上競(jìng)價(jià)的發(fā)行方式相同。
4．采取法人配售發(fā)行方式，認(rèn)購企業(yè)應(yīng)按規(guī)定向主承銷商提交認(rèn)購確認(rèn)書及有關(guān)資料，并將認(rèn)購資金劃人主承銷商指定賬戶。主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確認(rèn)認(rèn)購股數(shù)，將股權(quán)登記資料輸人電腦，打印配售認(rèn)購繳款清冊(cè)一式三份，并連同電腦軟盤一并送交證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)簽收。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)收到股權(quán)登記數(shù)據(jù)資料后的處理程序與上述網(wǎng)下發(fā)行方式的處理程序相同。
(三)上市流通后的股權(quán)登記
1．送配股的股權(quán)登記。
上海證券中央登記結(jié)算公司按照經(jīng)主管部門批準(zhǔn)的上市公司送配股公告的要求，在股權(quán)登記日辦理送配股的股權(quán)登記業(yè)務(wù)。
對(duì)無償送股的股權(quán)登記是根據(jù)上市公司提供的年度股利分配方案中送股比例按照股東數(shù)據(jù)庫中股東的持股數(shù)，主動(dòng)為其增加股數(shù)，從而自動(dòng)完成送股的股權(quán)登記手續(xù)。對(duì)有償配股的股權(quán)登記則是在配股登記日閉市后向券商傳送投資者配股明細(xì)數(shù)據(jù)庫，辦理了指定交易的投資者可在公告的配股期限內(nèi)委托其指定交易所屬證券營業(yè)部在交易時(shí)間通過上海證券交易所電腦交易系統(tǒng)賣出配股權(quán)。認(rèn)購繳款結(jié)束后，由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)主動(dòng)為認(rèn)購繳款的股東在相應(yīng)的股票賬戶中增加相應(yīng)的股數(shù)。未被認(rèn)購并且承銷商未予包銷的股份，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定即時(shí)在可配股份總數(shù)中予以扣除，不予登記。送配股的股權(quán)登記的記錄都在股票賬戶的過戶記錄中逐筆反映。
深圳證券交易所配股權(quán)證的登記規(guī)則與上海證券交易所有較大差異。對(duì)已托管進(jìn)入清算系統(tǒng)的股份的配股權(quán)證直接記人股東的證券賬戶名下。未托管的實(shí)物股票派生的權(quán)證由承銷商認(rèn)購。已托管但未進(jìn)入清算系統(tǒng)的股份，配股權(quán)證由股權(quán)登記機(jī)構(gòu)直接記人股東的證券賬戶下。
2．轉(zhuǎn)配股的股權(quán)登記。
經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，上市公司中有一部分非流通股(主要是國家股和法人股)可按規(guī)定的配股價(jià)格和轉(zhuǎn)配比例轉(zhuǎn)配給個(gè)人，其股權(quán)登記方法和程序與送配股相同。應(yīng)注意的是，這部分非流通股未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入流通市場(chǎng)。
股份公司在新股公開發(fā)行前應(yīng)做好登記申請(qǐng)工作，向股權(quán)登記機(jī)構(gòu)提供一系列文件。股權(quán)登記機(jī)構(gòu)以發(fā)行公司提供的這一系列文件作為股權(quán)登記的依據(jù)。
股權(quán)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)與發(fā)行公司簽訂長期的股份登記服務(wù)合同，以明確雙方長期的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。
(二)新股發(fā)行的股權(quán)登記
考生知道我國新股發(fā)行曾經(jīng)采用的各種方式即可，重點(diǎn)是掌握目前常用的幾種方式。
1．我國曾經(jīng)采用股票認(rèn)購證，與儲(chǔ)蓄存款掛鉤，全額預(yù)繳、比例配售三種網(wǎng)下發(fā)行方式。
2．采用網(wǎng)上定價(jià)或網(wǎng)上競(jìng)價(jià)發(fā)行方式的股權(quán)登記，投資者申購后，主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認(rèn)購股數(shù)，然后由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在發(fā)行結(jié)束后根據(jù)成交紀(jì)錄或配售結(jié)果自動(dòng)完成新股的股權(quán)登記。
3．采用市值配售發(fā)行方式，認(rèn)購者可根據(jù)本人證券賬戶中持有的股票和證券投資基金市值總和(按申購前一日收盤價(jià)計(jì)算)，按買人股票的委托手續(xù)辦理申購。申購結(jié)束后，認(rèn)購者應(yīng)到證券營業(yè)部確認(rèn)申購配號(hào)。待主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認(rèn)購股數(shù)后，認(rèn)購者應(yīng)于規(guī)定的繳款日前存人足夠的申購資金，并辦理申購繳款、交割手續(xù)。配售結(jié)束后的股權(quán)登記與網(wǎng)上定價(jià)或網(wǎng)上競(jìng)價(jià)的發(fā)行方式相同。
4．采取法人配售發(fā)行方式，認(rèn)購企業(yè)應(yīng)按規(guī)定向主承銷商提交認(rèn)購確認(rèn)書及有關(guān)資料，并將認(rèn)購資金劃人主承銷商指定賬戶。主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確認(rèn)認(rèn)購股數(shù)，將股權(quán)登記資料輸人電腦，打印配售認(rèn)購繳款清冊(cè)一式三份，并連同電腦軟盤一并送交證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)簽收。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)收到股權(quán)登記數(shù)據(jù)資料后的處理程序與上述網(wǎng)下發(fā)行方式的處理程序相同。
(三)上市流通后的股權(quán)登記
1．送配股的股權(quán)登記。
上海證券中央登記結(jié)算公司按照經(jīng)主管部門批準(zhǔn)的上市公司送配股公告的要求，在股權(quán)登記日辦理送配股的股權(quán)登記業(yè)務(wù)。
對(duì)無償送股的股權(quán)登記是根據(jù)上市公司提供的年度股利分配方案中送股比例按照股東數(shù)據(jù)庫中股東的持股數(shù)，主動(dòng)為其增加股數(shù)，從而自動(dòng)完成送股的股權(quán)登記手續(xù)。對(duì)有償配股的股權(quán)登記則是在配股登記日閉市后向券商傳送投資者配股明細(xì)數(shù)據(jù)庫，辦理了指定交易的投資者可在公告的配股期限內(nèi)委托其指定交易所屬證券營業(yè)部在交易時(shí)間通過上海證券交易所電腦交易系統(tǒng)賣出配股權(quán)。認(rèn)購繳款結(jié)束后，由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)主動(dòng)為認(rèn)購繳款的股東在相應(yīng)的股票賬戶中增加相應(yīng)的股數(shù)。未被認(rèn)購并且承銷商未予包銷的股份，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定即時(shí)在可配股份總數(shù)中予以扣除，不予登記。送配股的股權(quán)登記的記錄都在股票賬戶的過戶記錄中逐筆反映。
深圳證券交易所配股權(quán)證的登記規(guī)則與上海證券交易所有較大差異。對(duì)已托管進(jìn)入清算系統(tǒng)的股份的配股權(quán)證直接記人股東的證券賬戶名下。未托管的實(shí)物股票派生的權(quán)證由承銷商認(rèn)購。已托管但未進(jìn)入清算系統(tǒng)的股份，配股權(quán)證由股權(quán)登記機(jī)構(gòu)直接記人股東的證券賬戶下。
2．轉(zhuǎn)配股的股權(quán)登記。
經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，上市公司中有一部分非流通股(主要是國家股和法人股)可按規(guī)定的配股價(jià)格和轉(zhuǎn)配比例轉(zhuǎn)配給個(gè)人，其股權(quán)登記方法和程序與送配股相同。應(yīng)注意的是，這部分非流通股未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入流通市場(chǎng)。