金融犯罪概述
    第8章 金融犯罪及刑事責任
    8.1 金融犯罪概述
    8.1.1 金融犯罪的概念
    我國的金融犯罪主要規(guī)定在破壞金融管理秩序罪及金融詐騙罪。
    8.1.2 金融犯罪的種類
    1．根據(jù)金融犯罪的行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型金融犯罪。
    2．根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務管理制度的犯罪。
    3．根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以劃分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務犯罪。
    8.1.3 金融犯罪的構(gòu)成
    1．犯罪客體
    金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。金融犯罪的對象，可以是人，也可以是各種金融工具。
    2．犯罪客觀方面
    （1）違反金融管理法規(guī)。這是金融犯罪突出的客觀特征。
    （2）具有非法從事貨幣資金融通的活動
    3．犯罪主體
    金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。
    4．犯罪主觀方面
    金融犯罪是一種圖利犯罪，其主管方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。
    8.2 破壞金融管理秩序罪
    8.2.1 危害貨幣管理罪
    1．偽造貨幣罪
    偽造貨幣罪，是指違反貨幣管理法規(guī)，以招貨幣的式樣，制造假貨幣冒充真貨幣的行為。
    本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度，本罪侵犯的對象是可在國內(nèi)市場流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。
    本罪客觀方面表現(xiàn)為仿造貨幣的樣式、票面、圖案、顏色、質(zhì)地和防偽標記等特征。行為人制造出來的物品完全不可能被人們誤認為是貨幣的，不可能成立本罪。但構(gòu)成本罪并不要求完成全部印刷工序。
    本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。
    本罪主觀方面是故意。
    2．出售、購買、運輸假幣罪
    本罪侵犯的客體均是國家的貨幣管理制度。
    本罪客觀方面表現(xiàn)為出售、購買、運輸偽造的貨幣，數(shù)額較大的行為。
    本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。其中，購買假幣罪中的主體不能為金融工作人員，否則可能構(gòu)成金融工作人員購買假幣罪。
    本罪主觀方面是故意。
    3．金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪
    本罪侵犯的客體均為國家的貨幣管理制度。
    本罪客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：一是購買假幣；二是利用職務上的便利，以假幣換取貨幣。
    本罪主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員。
    本罪主觀方面是故意。
    4．持有、使用假幣罪
    持有、使用假幣罪，是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用、數(shù)額較大的行為。
    本罪侵犯的客體均為國家的貨幣管理制度。
    本罪客觀方面表現(xiàn)為持有、使用偽造的貨幣，數(shù)額較大的行為。持有，是指將假幣置于行為人事實上的支配之下，不要求行為人實際上握有假幣。使用，是將假幣作為真幣使用。
    本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。
    本罪主觀方面是故意。
    需要注意的是，行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰。但行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數(shù)罪并罰。
    5．變造貨幣罪
    變造貨幣罪，是指對貨幣采用挖補、剪貼、涂改、拼湊等方法，使原貨幣加大數(shù)量或者改變面額，數(shù)額較大的行為。
    本罪侵犯的客體是國家的貨幣管理制度。
    本罪客觀方面表現(xiàn)為變造，即對真貨幣進行加工，使之面額或含量發(fā)生變化。變造和偽造行為有本質(zhì)不同，變造必須是對真貨幣進行加工，并且加工前后的貨幣具有同一性，偽造的貨幣加工前后不具有同一性。
    本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。
    本罪主觀方面是故意。