第四條 商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。
    商業(yè)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。
    商業(yè)銀行以其全部法人財產獨立承擔民事責任。
    【釋義】 本條是關于商業(yè)銀行經營原則、權利及責任的規(guī)定。
    此次修改，對原條文所規(guī)定的“三性”表述做了調整，主要是更強調安全性，把金融穩(wěn)定放在第一位，對三性的順序做了調整。
    本條第一款規(guī)定了商業(yè)銀行的經營原則，即以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束?！鞍踩浴本褪且蛊滟Y產盡可能地免遭或降低風險，使其經營保持長期穩(wěn)定，保證各方利益不受損失。這就要求商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時要考慮貸款的安全性，實行擔保貸款，并對保證人的清償能力，抵押物、質物的權屬和價值以及變現的可能性進行嚴格審查，同時商業(yè)銀行還要加強自身的業(yè)務管理，健全稽核檢查制度，以避免因經營管理不善而造成的損失；“流動性”是指銀行資金的流動和融通，能夠隨時應付客戶的提存、借貸的需求。對于銀行來講，保持資金的流動性是十分重要的，銀行的大部分資金都是通過存款吸納的，存款人隨時可能取款，而資金不貸出去又很難創(chuàng)造效益，因此，保證資金的周轉和流動，才能服務好客戶并保證其信用；“效益性”包括經濟效益和社會效益，這里主要是強調經濟效益即銀行的贏利性，獲取利潤是商業(yè)銀行經營所追求的目標，銀行只有贏利才可以增加銀行自身的經營實力，提高銀行的信用，更好地服務于社會。商業(yè)銀行安全性、流動性、效益性的經營原則有其內在的邏輯關系，只有保證安全性和流動性的基礎上才能爭取更大的效益性。
    “自主經營”是指商業(yè)銀行為了避免風險實現自己的經營目標，擁有自己的、全部的、獨立的業(yè)務經營自主權，不受其他單位和個人的干預，不奉行政命令貸款，可以根據國家產業(yè)政策和發(fā)展政策，自主選擇投資項目，決定貸款。“自擔風險”是指商業(yè)銀行獨自承擔經營風險。商業(yè)銀行面臨的主要風險包括貸款信用風險、利率風險、匯率風險、流動性風險等，其中貸款信用風險是主要的風險，即貸款者不能履約歸還到期貸款。無論何種風險，商業(yè)銀行都要自己承擔?！白载撚潯笔侵干虡I(yè)銀行作為自主經營者既要享有通過自主經營所取得的利潤，也要承擔由此而造成的損失，以自己的全部資產承擔民事責任?！白晕壹s束”是指商業(yè)銀行建立自我約束的機制，建立、健全本行的業(yè)務管理和內部稽核、檢查制度。
    本條第二款規(guī)定商業(yè)銀行依法獨立開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。只有確立不干涉原則，才能真正保證商業(yè)銀行獨立開展業(yè)務。由于長期受計劃經濟體制的影響，我國的商業(yè)銀行，尤其是國有專業(yè)銀行在業(yè)務經營中，特別是發(fā)放貸款或擔保方面常常受到來自地方政府或其他方面的壓力，不能完全按照法律所規(guī)定的經營原則自主經營，造成了一些呆賬、壞賬，嚴重影響了商業(yè)銀行的信貸資產質量，挫傷了其經營積極性。根據這種情況，法律明確規(guī)定，商業(yè)銀行自主經營，不受任何單位和個人的干涉。
    本條第三款規(guī)定商業(yè)銀行以其全部法人財產獨立承擔民事責任。這項規(guī)定有兩層意思：一是商業(yè)銀行承擔有限責任，其有限的責任范圍是“全部法人財產”，這里所說的全部財產不僅是其注冊資本額，而是指銀行的全部實有資產，包括注冊登記的資本金和經營累積的財產；二是商業(yè)銀行獨立承擔民事責任，對國有銀行，國家只以其出資額承擔有限責任，而非無限連帶責任。這一款的規(guī)定，使商業(yè)銀行企業(yè)法人的性質更加明確，徹底劃清了政府與企業(yè)的關系，為商業(yè)銀行經營自主權提供了法律保障，同時也明確了經營風險的責任承擔主體和承擔范圍。