第四節(jié)
1.確定股票發(fā)行價格的方法有(市價折扣法)、(市盈率定價法)、(可比公司定價法)、(貼現(xiàn)現(xiàn)金流量定價法)。(多選題)
2.通過市盈率法確定股票發(fā)行價格的計算公式為：發(fā)行價二每股收益X發(fā)行市盈率
3.市盈率法中的每股收益是根據(jù)注冊會計師(審核后的盈利預(yù)測)計算出發(fā)行人的每股收益;(掌握下面的計算，其中關(guān)于每股收益的計算是根據(jù)2001年1月19日發(fā)布的《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則第9號一一凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》計算的)：
每股收益=稅后利潤÷發(fā)行前總股本數(shù)
全面攤薄每股收益=報告期利潤÷期末股份總數(shù)
4.市盈率法中的發(fā)行市盈率是根據(jù)(二級市場的平均市盈率)、(發(fā)行人同類行業(yè)公司股票的市盈率)、(發(fā)行人的經(jīng)營狀況)及(發(fā)行人成長性)等擬定的。(多選題)
5.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法是通過預(yù)測公司未來盈利能力，據(jù)此計算出公司凈現(xiàn)值，并按一定的折扣率折算，從而確定股票發(fā)行價格。(注意以上四種方法比較的判斷題)
第五節(jié)
1.擬發(fā)行股票公司的定價分析報告是中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)發(fā)行價格的重要依據(jù)之一。(判斷)
2.定價分析報告應(yīng)由(發(fā)行人)和(主承銷商)共同簽署。(判斷)
3.定價分析報告應(yīng)至少包括以下基本內(nèi)容：(多選)
內(nèi)容類別 具體內(nèi)容
行業(yè)分析 公司所屬行業(yè)概況
公司所屬行業(yè)的發(fā)展前景
公司現(xiàn)狀與發(fā)展前景分析 公司在同行業(yè)中的地位
公司主要產(chǎn)品國內(nèi)、國外市場分析
公司主要產(chǎn)品所處發(fā)展階段及有關(guān)情況
募集資金投資項目的情況
公司資產(chǎn)流動性和財務(wù)安全性分析
公司盈利能力和發(fā)展?jié)摿Ψ治?BR> 二級市場分析 滬市、深市最近15個交易日與最近30個交易日的平均市盈率
本行業(yè)上市公司的市場分析
對預(yù)計發(fā)行時間內(nèi)二級市場大盤分析及本行業(yè)上市公司的二級市場走勢預(yù)測
近一個月已發(fā)行股票的中簽率
第六節(jié)
1.向二級市場投資者配售新股，是指在新股發(fā)行時，將(一定比例的新股)由上網(wǎng)公開發(fā)行改為向二級市場投資者配售，投資者根據(jù)(其持有上市流通證券的市值)和折算的申購限量，自愿申購新股。(判斷)
2.配售新股發(fā)行操作要點：(判斷、多選)
(1)配售新股發(fā)行方法是指新股發(fā)行與二級市場投資者股票帳戶所持股票市值掛購，申購新股起點為1萬元市值，每持滿1萬元上市流通股市值可申購1闐0股新股。
(2)配售新股按100股一個配號，對有效申購量進(jìn)行連續(xù)配號。
(3)每帳戶只能申購一次，重復(fù)申購視為無效申購。
(4)投資者先申購，中簽后交款，但申購一經(jīng)確認(rèn)，不得撤銷。
(5)每一股票帳戶申購量不得超過發(fā)行公司公開發(fā)行總量的千分之一。
3.投資者持有上市流通證券的市值，是按(招股說明書概要刊登前一個交易日)收盤價計算的(上市流通股票)、(證券投資基金)和(可轉(zhuǎn)換債券市值)的總和，不含其它品種的流通證券及未掛牌的可流通證券，其中包含已流通但被凍結(jié)的高級管理人員持股。(重點內(nèi)容，單選、多選、判斷)
4.投資者同時持有上海、深圳證券交易所上市流通證券的，分別計算市值;各證券交易所的交易系統(tǒng)只根據(jù)持有交易所上市流通證券的市值配售新股。(判斷)
5.中簽的投資者認(rèn)購新股應(yīng)繳納的股款，由證券營業(yè)部直接從其資金帳戶中扣繳。因投資者認(rèn)購資金不足，不能認(rèn)購的新股，視同放棄認(rèn)購，由(主承銷商)包銷，證券營業(yè)部或其它投資者不得代為認(rèn)購。(判斷)
6.二級市場投資者配售的操作程序：(單選)
1.確定股票發(fā)行價格的方法有(市價折扣法)、(市盈率定價法)、(可比公司定價法)、(貼現(xiàn)現(xiàn)金流量定價法)。(多選題)
2.通過市盈率法確定股票發(fā)行價格的計算公式為：發(fā)行價二每股收益X發(fā)行市盈率
3.市盈率法中的每股收益是根據(jù)注冊會計師(審核后的盈利預(yù)測)計算出發(fā)行人的每股收益;(掌握下面的計算，其中關(guān)于每股收益的計算是根據(jù)2001年1月19日發(fā)布的《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則第9號一一凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》計算的)：
每股收益=稅后利潤÷發(fā)行前總股本數(shù)
全面攤薄每股收益=報告期利潤÷期末股份總數(shù)
4.市盈率法中的發(fā)行市盈率是根據(jù)(二級市場的平均市盈率)、(發(fā)行人同類行業(yè)公司股票的市盈率)、(發(fā)行人的經(jīng)營狀況)及(發(fā)行人成長性)等擬定的。(多選題)
5.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法是通過預(yù)測公司未來盈利能力，據(jù)此計算出公司凈現(xiàn)值，并按一定的折扣率折算，從而確定股票發(fā)行價格。(注意以上四種方法比較的判斷題)
第五節(jié)
1.擬發(fā)行股票公司的定價分析報告是中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)發(fā)行價格的重要依據(jù)之一。(判斷)
2.定價分析報告應(yīng)由(發(fā)行人)和(主承銷商)共同簽署。(判斷)
3.定價分析報告應(yīng)至少包括以下基本內(nèi)容：(多選)
內(nèi)容類別 具體內(nèi)容
行業(yè)分析 公司所屬行業(yè)概況
公司所屬行業(yè)的發(fā)展前景
公司現(xiàn)狀與發(fā)展前景分析 公司在同行業(yè)中的地位
公司主要產(chǎn)品國內(nèi)、國外市場分析
公司主要產(chǎn)品所處發(fā)展階段及有關(guān)情況
募集資金投資項目的情況
公司資產(chǎn)流動性和財務(wù)安全性分析
公司盈利能力和發(fā)展?jié)摿Ψ治?BR> 二級市場分析 滬市、深市最近15個交易日與最近30個交易日的平均市盈率
本行業(yè)上市公司的市場分析
對預(yù)計發(fā)行時間內(nèi)二級市場大盤分析及本行業(yè)上市公司的二級市場走勢預(yù)測
近一個月已發(fā)行股票的中簽率
第六節(jié)
1.向二級市場投資者配售新股，是指在新股發(fā)行時，將(一定比例的新股)由上網(wǎng)公開發(fā)行改為向二級市場投資者配售，投資者根據(jù)(其持有上市流通證券的市值)和折算的申購限量，自愿申購新股。(判斷)
2.配售新股發(fā)行操作要點：(判斷、多選)
(1)配售新股發(fā)行方法是指新股發(fā)行與二級市場投資者股票帳戶所持股票市值掛購，申購新股起點為1萬元市值，每持滿1萬元上市流通股市值可申購1闐0股新股。
(2)配售新股按100股一個配號，對有效申購量進(jìn)行連續(xù)配號。
(3)每帳戶只能申購一次，重復(fù)申購視為無效申購。
(4)投資者先申購，中簽后交款，但申購一經(jīng)確認(rèn)，不得撤銷。
(5)每一股票帳戶申購量不得超過發(fā)行公司公開發(fā)行總量的千分之一。
3.投資者持有上市流通證券的市值，是按(招股說明書概要刊登前一個交易日)收盤價計算的(上市流通股票)、(證券投資基金)和(可轉(zhuǎn)換債券市值)的總和，不含其它品種的流通證券及未掛牌的可流通證券，其中包含已流通但被凍結(jié)的高級管理人員持股。(重點內(nèi)容，單選、多選、判斷)
4.投資者同時持有上海、深圳證券交易所上市流通證券的，分別計算市值;各證券交易所的交易系統(tǒng)只根據(jù)持有交易所上市流通證券的市值配售新股。(判斷)
5.中簽的投資者認(rèn)購新股應(yīng)繳納的股款，由證券營業(yè)部直接從其資金帳戶中扣繳。因投資者認(rèn)購資金不足，不能認(rèn)購的新股，視同放棄認(rèn)購，由(主承銷商)包銷，證券營業(yè)部或其它投資者不得代為認(rèn)購。(判斷)
6.二級市場投資者配售的操作程序：(單選)