證券投資基金的設(shè)立：
    （1）基金設(shè)立的程序
    證券投資基金的設(shè)立包括四個(gè)主要步驟。
    ①確定基金性質(zhì)。按組織形態(tài)不同，基金有公司型和契約型之分；按基金券可否贖回，又可分為開放型和封閉型兩種，基金發(fā)起人首先應(yīng)對(duì)此進(jìn)行選擇。
    ②選擇共同發(fā)起人、基金管理人與托管人，制定各項(xiàng)申報(bào)文件。根據(jù)有關(guān)對(duì)基金發(fā)起人資格的規(guī)定慎重選擇共同發(fā)起人，簽訂“合作發(fā)起設(shè)立證券投資基金協(xié)議書”，選擇基金保管人，制定各種文件，規(guī)定基金管理人、托管人和投資人的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系。
    ③向主管機(jī)關(guān)提交規(guī)定的報(bào)批文件。同時(shí)，積極進(jìn)行人員培訓(xùn)工作，為基金成立做好各種準(zhǔn)備。
    ④發(fā)表基金招募說明書，發(fā)售基金券。一旦招募的資金達(dá)到有關(guān)法規(guī)規(guī)定的數(shù)額或百分比，基金即告成立，否則，基金發(fā)起便告失敗。
    （2）．申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金應(yīng)提交的文件和內(nèi)容
    根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施細(xì)則，基金發(fā)起人在申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金時(shí)應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)提供的文件有：
    （1）申請(qǐng)報(bào)告
    主要內(nèi)容包括：基金名稱、擬申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金的必要性和可行性、基金類型、基金規(guī)模、存續(xù)時(shí)間，發(fā)行價(jià)格、發(fā)行對(duì)象、基金的交易或申購(gòu)和贖回安排、擬委托的托管人和管理人以及重要發(fā)起人簽字、蓋章。
    （2）發(fā)起人情況
    包括發(fā)起人的基本情況、法人資格與業(yè)務(wù)資格證明文件。
    （3）發(fā)起人協(xié)議
    主要內(nèi)容包括：擬設(shè)立基金名稱、類型、規(guī)模、募集方式和存續(xù)時(shí)間；基金發(fā)起人的權(quán)利和義務(wù)，并具體說明基金未成立時(shí)各發(fā)起人的責(zé)任、義務(wù)；發(fā)起人認(rèn)購(gòu)基金單位的出資方式、期限以及首次認(rèn)購(gòu)和在存續(xù)期間持有的基金單位份額；擬聘任的基金托管人和基金管理人；發(fā)起人對(duì)主要發(fā)起人的授權(quán)等；
    （4）基金契約與托管協(xié)議
    （5）招募說明書
    （6）發(fā)起人財(cái)務(wù)報(bào)告
    包括主要發(fā)起人經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告，以及其他發(fā)起人實(shí)收資本的驗(yàn)資證明。
    （7）法律意見書
    具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師對(duì)發(fā)起人資格、發(fā)起人協(xié)議、基金契約、托管協(xié)議、招募說明書、基金管理公司章程、擬委任的基金托管人和管理人的資格，本次發(fā)行的實(shí)質(zhì)條件、發(fā)起人的重要財(cái)務(wù)狀況等問題出具法律意見。
    （8）募集方案
    包括基金發(fā)行基本情況及發(fā)行公告。
    申請(qǐng)?jiān)O(shè)立開放式基金時(shí)，除應(yīng)報(bào)送上述材料外，基金管理人還應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送開放式基金實(shí)施方案及相關(guān)文件。