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    四、保薦人(承銷商)的盡職調查(注意與首發(fā)IPO一起記憶)
    盡職調查是保薦人(主承銷商)透徹了解發(fā)行人各方面情況。設計發(fā)行方案、成功銷售股票以及明確保薦人(主承銷商)責任范圍的基礎和前提。
    上市公司發(fā)行新股發(fā)生過程中，主承銷商對上市公司的盡職調查貫穿始終。
    (一)提交發(fā)行申請文件前的盡職調查
    盡職調查的絕大部分工作集中于這一階段，通過該階段的盡職調查，必須至少達到3個目的：
    (二)持續(xù)盡職調查責任的履行
    1.發(fā)審會前重大事項的調查
    2.發(fā)審會后重大事項的調查
    3.招股說明書刊登前一工作日的核查驗證事項
    4.上市前重大事項的調查
    5.持續(xù)督導
    上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度。持續(xù)督導的期間自證券上市之日起計算。持續(xù)督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工作，保薦機構應當繼續(xù)完成。