第三章
    存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。
    存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)的分類
    按客戶類型，可分為個人存款和對公存款。
    按存款期限，可分為活期存款和定期存款。
    按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。
    

存款業(yè)務(wù)	人民幣存款	個人存款	活期存款
			定期存款	整存整取
				零存整取
				整存零取
				存本取息
			定活兩便存款
			個人通知存款
			教育儲蓄存款
		單位存款	單位活期存款	基本存款賬戶
				一般存款賬戶
				臨時存款賬戶
				專用存款賬戶
			單位定期存款
			單位通知存款
			單位協(xié)定存款
			保證金存款
		同業(yè)存款
	外幣存款	按客戶類型分類	外匯儲蓄存款
			單位外匯存款
		按存期分類	活期存款
			定期存款
		按賬戶種類分類	經(jīng)常項目外匯賬戶
			資本項目外匯賬戶

    1.個人存款業(yè)務(wù)
    個人存款又叫儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負債。
    遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。
    1999年11月1日起，從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機構(gòu)取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為20%，由存款銀行代扣代繳。自2007年8月15日起，利息稅稅率調(diào)整為5％。
    

活期存款	①活期存款通常1元起存，存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。     ②從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。     ⑶     ①積數(shù)計息法：利息=累計計息積數(shù)×日利率   （活期）     累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)     ②逐筆計息法：整存整取定期存款利息。（定期）     計息期為整年（月）的，     利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率     計息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，     利息=本金×年（月）數(shù)×年（月）利率+本金×零頭天數(shù)×日利率
定期存款	（1）逾期支取的定期存款計息     超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。     （2）提前支取的定期存款計息     支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
其他類型	定活兩便儲蓄存款、個人通知存款（1天、7天）、教育儲蓄存款（免征利息所得稅，儲戶為在校四年級及以上學(xué)生，50~2萬，1Y,3Y,6Y）、保證金存款（銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保證金）

    定期存款種類
    

	方式	起存	存期	特點
整存整取	整筆存入	50	3m,6m,1Y,2Y,3Y,5Y	長期閑置資金
零存整取	每月存入固定金額	5	1Y,3Y,5Y	利率低于整存整取，高于活期
整存零取	整筆存入	1000	存：1Y,3Y,5Y     ?。?m,3m,6m	本金可全部提前支取，不可部分提前支取，利息于期滿結(jié)清時支取，利息高于活期
存本取息	整筆存入	5000	存：1Y,3Y,5Y	本金可全部提前支取，不可部分提前支取，取息日未到不得提前支取利息，以后可隨時取息，但不計息

    2.單位存款業(yè)務(wù)
    單位存款，是機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。
    

賬戶類型	備注
基本存款賬戶	同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。
一般存款賬戶	一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。
專用存款賬戶	特定用途，?？顚Ｓ?BR>
臨時存款賬戶	設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。

    按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息
    存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利息計息。
    3.人民幣同業(yè)存款
    注意同業(yè)存放與存放同業(yè)的區(qū)別
    4．外幣存款業(yè)務(wù)
    外幣存款業(yè)務(wù)幣種
    ①我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎（簡稱“瑞郎”）、新加坡元。
    ②現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。
    ③中間價（基準(zhǔn)價）：中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心公布的當(dāng)日外匯牌價。
    個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。
    現(xiàn)匯買入價：銀行買入外匯的價格
    現(xiàn)鈔買入價：銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格
    現(xiàn)匯賣出價：銀行賣出外匯的價格
    現(xiàn)鈔賣出價：銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價格
    （1）外匯儲蓄存款
    不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。
    外匯儲蓄存款只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬
    

劃分	種類
按主體類別	境內(nèi)個人外匯賬戶
	境外個人外匯賬戶
按賬戶性質(zhì)	外匯結(jié)算賬戶：用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付
	資本項目賬戶
	外匯儲蓄賬戶

    （2）單位外匯存款
    境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。
    單位資本項目外匯賬戶：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。
    3.1．2 借款業(yè)務(wù)
    1.同業(yè)拆借
    2.債券回購
    3.向中央銀行借款
    4.金融債券 
    貸款業(yè)務(wù)
    3.2 資產(chǎn)業(yè)務(wù)
    3.2.1 貸款業(yè)務(wù)
    1．貸款業(yè)務(wù)概述
    ⑴貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。
    ⑵2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)上浮貸款利率。
    ⑶我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理（自上而下分配放貸權(quán)利）、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。
    ⑷我國自2002年開始全面實施貸款五級分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”。
    按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；
    按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸款；
    按有無擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。
    

正常	能履行，沒有足夠理由能懷疑
關(guān)注	盡管目前有能力，但存在不利影響因素
次級	還款能力明顯有問題，依靠收入無法足額償還，可能造成損失
可疑	無法足額償還，即使擔(dān)保，造成較大損失
損失	采取措施，本息扔無法收回，只能收回極少部分

    2．個人貸款業(yè)務(wù)
    

個人貸款業(yè)務(wù)
個人住房貸款	個人貸款中最主要的組成部分。     個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款。     個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房轉(zhuǎn)讓貸款（轉(zhuǎn)按揭貸款）、個人住房額抵押貸款。
個人消費貸款	1）個人汽車貸款：所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的80%，貸款期限不超過5年；     所購車輛為商用車和二手車的，貸款金額分別不超過所購汽車價格的70%和50%，貸款期限不超過3年；     2）個人消費額度貸款，質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90%，抵押額度一般不超過抵押物評估價值的70%，保證額度和信用額度根據(jù)借款人的信用等級確定     3）助學(xué)貸款：國家助學(xué)貸款，一般商業(yè)性助學(xué)貸款
個人經(jīng)營貸款	需要有一個經(jīng)營實體作為借款基礎(chǔ)
個人信用卡透支	持卡人進行信用消費、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額

    3 公司貸款業(yè)務(wù)
    （1）流動資金貸款
    流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口、滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，或企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。
    

劃分	種類
按期限分	臨時流動資金貸款：3個月以內(nèi)
	短期流動資金貸款：3個月－1年
	中期流動資金貸款：1－3年
按貸款方式分	流動資金整貸整償貸款
	流動資金整貸零償貸款
	流動資金循環(huán)貸款
	法人賬戶透支

    （2）固定資產(chǎn)貸款
    又稱項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的資金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。
    項目貸款主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款。
    （3）房地產(chǎn)貸款
    房地產(chǎn)開發(fā)貸款：住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款
    土地儲備貸款
    商業(yè)用房貸款：法人商業(yè)用房按揭貸款、商業(yè)用房抵押貸款、個人商業(yè)用房貸款
    （4）銀團貸款
    銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。
    銀團貸款原則：信息共享、獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)
    銀團的主要成員：牽頭行（發(fā)起者）；代理行（管理者）；參加行（參加者） 
    （5）貿(mào)易融資銀行對進口商、出口商提供的與進出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利
    

國內(nèi)貿(mào)易融資	國內(nèi)保理
	發(fā)票融資
	國內(nèi)信用證
	國內(nèi)信用證項下打包放款
	國內(nèi)信用證項下買方融資
國際貿(mào)易融資	進口方銀行為進口商提供的服務(wù)
	出口方銀行為出口商提供的服務(wù)

    主要的貿(mào)易融資工具：
    

工具	內(nèi)容
信用證	是銀行有條件的付款承諾。     按進出口劃分，進口信用證和出口信用證     按開證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。     按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)在基本上是跟單商業(yè)信用證。     按是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。現(xiàn)在大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。     按付款期限可分為即期信用證和遠期信用證。     按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。     按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。
押匯	出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價的行為。     進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。
保理	貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法。保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。     國際保理按進出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保付代理協(xié)議。國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。
福費廷	指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。     在福費廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益；二是銀行（包買人）買斷票據(jù)，也必須放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險。     從業(yè)務(wù)運作的實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。     銀行承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)，

    （5）票據(jù)貼現(xiàn)
    3.2.2 債券投資業(yè)務(wù)
    （1）債券投資的目標(biāo)
    商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高資本充足率。
    （2）債券的投資對象
    ①國債
    我國國債不論期限長短，統(tǒng)稱為國庫券。國債包括憑證式國債和記賬式國債兩種，有交易所和銀行間債券交易市場兩個發(fā)行及流通渠道。
    ②金融債券
    政策性金融債券，即由國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行發(fā)行的債券；商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券等；其他金融債券，即企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)所發(fā)行的金融債券。
    ③中央銀行票據(jù)
    簡稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券。中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是一種重要的貨幣政策手段。央行票據(jù)具有無風(fēng)險、流動性高等特點，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對象。
    ④資產(chǎn)支持證券
    資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來資金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程。2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元信貸資產(chǎn)支持證券（簡稱開元證券）在銀行間債券市場公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸。
    ⑤企業(yè)債券和公司債券
    企業(yè)債券由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)。公司債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會，發(fā)債主體為公司法人。公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債券。
    債券投資的收益
    （3）債券投資的收益
    ①名義收益率=票面利息/面值×100%
    ②即期收益率=票面利息/購買價格×100%
    ③持有期收益率=（出售價格-購買價格+利息）/購買價格×100%
    ④到期收益率=（收回金額-購買價格+利息）/購買價格×100%
    （4）債券投資的風(fēng)險
    3.2.3 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)
    我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項，三是存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項。
    庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。
    存放中央銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。
    存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項，是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款。在其他銀行保有存款的目的是在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。
    3.3 中間業(yè)務(wù)
    中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費或代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)。
    中間業(yè)務(wù)相比于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，具有以下特點：
    （1）不運用或不直接運用銀行的自有資金。
    （2）不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險。
    （3）以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)。
    （4）以收取服務(wù)費（手續(xù)費、管理費等）、賺取差價的方式獲得收益。
    （5）種類多、范圍廣，所占的比重日益上升。
    中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。我國銀行的中間業(yè)務(wù)吸納型和模仿型創(chuàng)新較多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新較少，較復(fù)雜的金融衍生品的創(chuàng)新能力不足，創(chuàng)新技術(shù)含量低。
    3.3.1交易業(yè)務(wù)
    1.外匯交易業(yè)務(wù)
    ①外匯標(biāo)價方法
    直接標(biāo)價法是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計算應(yīng)付出多少單位的本國貨幣。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標(biāo)價法。
    例如：對中國而言，1$=6.5￥
    間接標(biāo)價法又稱為應(yīng)收標(biāo)價法，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。
    ②買入價、賣出價和中間價
    在直接標(biāo)價法下，數(shù)額較小的價格為外匯買入價，數(shù)額較大的價格為外匯賣出價。
    （1）即期外匯交易
    （2）遠期外匯交易
    遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。
    2．金融衍生品交易業(yè)務(wù)
    

遠期	交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。
期貨	由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。按照交易的標(biāo)的物（也稱基礎(chǔ)資產(chǎn)）的不同可分為商品期貨和金融期貨。
互換	利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。     貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易。
期權(quán)	（1）       期權(quán)買方只有權(quán)利沒有義務(wù)，這是區(qū)別     （2）       看漲期權(quán)：買方有買的權(quán)利     看跌期權(quán)：買方有賣的權(quán)利     （3）       歐式期權(quán)：買方只能在到期日行權(quán)     美式期權(quán)：買方可在買入后至到期日之間任何時間行權(quán)。

    3.3.2 清算業(yè)務(wù)
    銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。按地域劃分，清算業(yè)務(wù)可分為國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算。
    常見清算模式有實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定時清算四種模式。
    

國內(nèi)聯(lián)行清算	系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算：同屬一個總行的各個分支機構(gòu)間的資金賬務(wù)往來，包括全國聯(lián)行清往來、分行轄內(nèi)往來、支行轄內(nèi)往來
	跨系統(tǒng)聯(lián)行清算：結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務(wù)，跨系統(tǒng)往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理
國際清算	國際銀行間辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。國際清算的類型主要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種。

    3.3.3 支付結(jié)算業(yè)務(wù)
    支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。
    

	內(nèi)容
匯票	銀行匯票     商業(yè)匯票  商業(yè)承兌匯票               銀行承兌匯票
本票	銀行本票用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為兩個月。
支票	現(xiàn)金支票：用于支取現(xiàn)金     轉(zhuǎn)賬支票：只能轉(zhuǎn)賬，不能取現(xiàn)     普通支票：可以取現(xiàn)也可以轉(zhuǎn)賬，劃線支票只能轉(zhuǎn)賬，不能取現(xiàn)
匯款	①電匯：特點是交款迅速、安全可靠、費用高。多用于急需用款和大額匯款。     ②票匯     ③信匯：信匯委托書。目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。
信用證	信用證是一項獨立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物。
托收	委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。

    銀行卡業(yè)務(wù)
    信用卡;按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每ǚ譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡
    借記卡
    代理業(yè)務(wù)
    露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別在于：密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。
    備用信用證和其他信用證的區(qū)別在于：備用信用證中，開戶行通常是第二付款人。
    個人理財業(yè)務(wù)：理財顧問業(yè)務(wù)，綜合理財業(yè)務(wù)