“2017年中級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》章節(jié)題及答案匯總”供考生參考。更多中級銀行從業(yè)資格考試模擬試題等信息請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
1[多選題] 關(guān)于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有( )。
A.消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平
B.償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率分析
C.杠桿投資的風險較大，對家庭債務管理的要求相對較高
D.平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30%以下
E.家庭債務管理狀況的分析是相關(guān)專業(yè)建議的基礎和前提
參考答案：B,C,E
參考解析：A項，根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平;D項，如果平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上，理財師需提醒客戶關(guān)注自己的財務負擔，并可根據(jù)實際情況，在負債管理計劃中提出債務重組的建議。
2[多選題] 下列關(guān)于債務管理中的主要相關(guān)指標，說法錯誤的有( )。
A.負債比率=總負債/總資產(chǎn)
B.融資比率=投資性負債/總資產(chǎn)
C.平均負債利率應低于基準貸款利率的1.2倍
D.“債務負擔率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實際情況
E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30%以下
參考答案：B,D
參考解析：B項，融資比率=投資性負債/投資性資產(chǎn);D項，貸款安全比率是債務負擔率的細分指標，從收支管理角度考慮，更加符合客戶家庭的實際情況。
3[多選題] 債務量化管理的重點有( )。
A.財務自由度分析
B.定期分析債務結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議
C.債務重組
D.還款計劃及信用管理措施
E.通過家庭收支管理保證還貸活動的持續(xù)性
參考答案：B,C,E
參考解析：家庭債務管理包括借貸活動的決策、債務的量化管理。債務的量化管理的重點包括以下三個方面的內(nèi)容：①定期分析債務結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議;②債務重組;③通過家庭收支管理保證還貸活動的持續(xù)性。A項是家庭收支管理狀況分析的重點內(nèi)容;D項是借貸活動的決策過程中，借貸前的決策的內(nèi)容。
4[多選題] 關(guān)于不同渠道的個人汽車貸款，下列說法正確的有( )。
A.汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾天就可辦理
B.信用卡分期購車的首付比例較低
C.銀行車貸手續(xù)繁瑣
D.信用卡分期購車無利息
E.與銀行車貸和汽車金融公司貸款相比，信用卡分期購車的額度較低
參考答案：C,D,E
參考解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。A項，汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾個小時，最多幾天就可以辦理;B項，信用卡期購車的首付比例較高，一般首付比例需要達到凈車價的40%。
5[多選題] 公積金貸款的優(yōu)點有( )。
A.利率較低
B.不受二套房貸的限制
C.還款方式靈活
D.審批手續(xù)收費低廉
E.無普通住宅與非普通住宅之分
參考答案：A,B,C,E
參考解析：選擇房貸時，首先應考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢包括：①利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求;②不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分;③還款方式靈活等。
6[多選題] 家庭債務管理中，關(guān)于借貸活動的決策，說法正確的有( )。
A.需了解客戶的借貸目的
B.以未來的還貸能力為出發(fā)點
C.對客戶家庭財務進行全面評估
D.為杠桿投資設計止損機制
E.定期分析債務的量化管理
參考答案：A,B,C,D
參考解析：家庭債務管理包括借貸活動的決策、債務的量化管理這兩個方面的內(nèi)容。E項屬于債務量化管理的內(nèi)容。
7[多選題] 借貸前的決策包括( )。
A.借貸目的
B.借貸活動對家庭財務影響的評估
C.還款計劃
D.借貸渠道的選擇
E.借貸金額
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：借貸前的決策包括了以下幾個方面的內(nèi)容：①借貸目的;②借貸金額、期限和產(chǎn)品(包括借貸渠道的選擇);③借貸活動對家庭財務影響的評估;④還款計劃及信用管理措施。
8[多選題] ( )支出預算屬于專項支出預算。
A.子女教育
B.醫(yī)療
C.保費
D.家政服務
E.普通娛樂休閑
參考答案：A,C
參考解析：專項支出預算包括：①子女教育或財務支持支出預算;②贍養(yǎng)支出預算;③旅游支出;④其他愛好支出預算;⑤保費支出預算;⑥本息還貸支出預算;⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預算;⑧家居裝修支出預算;⑨與其他短期理財目標相關(guān)的現(xiàn)金流支出預算等。BDE三項屬于日常生活支出預算。
9[多選題] 制定收入預算的過程中，理財師應關(guān)注( )。
A.盡量對比較確定的收入項目進行預測
B.盡量囊括所有的收入項目
C.對收入的增長率抱謹慎態(tài)度
D.關(guān)注收入現(xiàn)金流人的時間點
E.關(guān)注收入現(xiàn)金流人的來源
參考答案：A,C,D
參考解析：在制定收入預算的過程中，理財師應關(guān)注以下幾點：①盡量對比較確定的收入項目進行預測;②對收入的增長率抱謹慎態(tài)度，理財師要盡可能地抱以謹慎的態(tài)度，甚至假設沒有相關(guān)的增長率;③關(guān)注收入現(xiàn)金流入的時間點。
10[多選題] 進行負債結(jié)構(gòu)分析時可以使用的比率有( )。
A.平均負債利率
B.消費負債比率
C.債務負擔率
D.自用性負債比率
E.投資性負債比率
參考答案：B,D,E
參考解析：負債結(jié)構(gòu)分析是通過資產(chǎn)負債表中的各類負債占比的情況來了解客戶家庭的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。AC兩項用于對償債能力的分析。
11[多選題] 家庭債務管理狀況的分析包括( )。
A.資產(chǎn)負債率分析
B.負債結(jié)構(gòu)分析
C.融資比率分析
D.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析
E.償債能力分析
參考答案：A,B,C,E
12[多選題] 關(guān)于家庭收支狀況的分析，說法正確的有( )。
A.緊急預備金額度通常為家庭月支出的2—3倍
B.如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余
C.包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應急能力分析
D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大
E.自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高
參考答案：B,C,D
參考解析：A項，緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍;E項，通常而言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。
13[多選題] 資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的( )。
A.資產(chǎn)分類及其與總資產(chǎn)的占比情況
B.凈資產(chǎn)額度
C.資產(chǎn)額度
D.負債分類及其與總負債的占比情況
E.負債額度
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的下列內(nèi)容：①資產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況;②負債分類、額度及其與總負債的占比情況;③凈資產(chǎn)額度。
14[多選題] 以下屬于不可配置投資性資產(chǎn)的有( )。
A.合伙企業(yè)的股權(quán)
B.保單現(xiàn)金價值
C.房地產(chǎn)
D.個人養(yǎng)老金賬戶余額
E.私家車
參考答案：A,B,D
參考解析：投資性資產(chǎn)通?？煞譃閮深悾孩倏膳渲猛顿Y性資產(chǎn)，包括流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等資產(chǎn);②不可配置投資性資產(chǎn)，包括未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等。C項屬于可配置投資性資產(chǎn);E項屬于自用性資產(chǎn)。
15[多選題] 投資性資產(chǎn)包括( )。
A.自用住房
B.股票
C.基金投資
D.藝術(shù)品收藏
E.私家車
參考答案：B,C
參考解析：投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。ADE三項屬于自用性資產(chǎn)。
16[多選題] 關(guān)于投資性資產(chǎn)，說法正確的有( )。
A.是客戶最重要的“資本”
B.主要目的為長期的收益和資本利得
C.長期資本升值和收益有一定的預見性
D.不具有流動性
E.出售套現(xiàn)會影響客戶的生活品質(zhì)
參考答案：A,B,C
參考解析：D項，投資性資產(chǎn)具有一定的流動性;E項，投資性資產(chǎn)出售套現(xiàn)的時候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負面的影響。
17[多選題] 一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準，這里所指的生活支出包括( )。
A.還貸支出
B.娛樂支出
C.教育支出
D.保險支出
E.旅游支出
參考答案：A,C,D
參考解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準，這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。
18[多選題] 流動性資產(chǎn)主要以現(xiàn)金的方式存在，主要有( )的特征。
A.可以提供使用價值
B.流動性強
C.利息收入低
D.必要時可以變賣套現(xiàn)
E.可用于短期債務的償還
參考答案：B,C,E
參考解析：流動性資產(chǎn)的主要特征：①流動性強;②安全性高;③利息收入低;④可用于近期支出和短期債務的償還。AD兩項屬于自用性資產(chǎn)的主要特征。
19[多選題] 自用性資產(chǎn)的特征有( )。
A.增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入
B.非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護
C.可用于近期支出和短期債務的償還
D.可以提供使用價值
E.必要時可以變賣套現(xiàn)
參考答案：A,B,D,E
參考解析：C項，可用于近期支出和短期債務的償還屬于流動性資產(chǎn)的特征。
20[多選題] 普通家庭的資產(chǎn)通常被分為( )。
A.自用性資產(chǎn)
B.消費性資產(chǎn)
C.投資性資產(chǎn)
D.流動性資產(chǎn)
E.固定性資產(chǎn)
參考答案：A,C,D
參考解析：普通家庭的資產(chǎn)通常被分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn);負債被分為自用性負債、投資性負債和消費性負債。
1[多選題] 關(guān)于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有( )。
A.消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平
B.償債能力分析包括平均負債利率分析和債務負擔率分析
C.杠桿投資的風險較大，對家庭債務管理的要求相對較高
D.平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30%以下
E.家庭債務管理狀況的分析是相關(guān)專業(yè)建議的基礎和前提
參考答案：B,C,E
參考解析：A項，根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平;D項，如果平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上，理財師需提醒客戶關(guān)注自己的財務負擔，并可根據(jù)實際情況，在負債管理計劃中提出債務重組的建議。
2[多選題] 下列關(guān)于債務管理中的主要相關(guān)指標，說法錯誤的有( )。
A.負債比率=總負債/總資產(chǎn)
B.融資比率=投資性負債/總資產(chǎn)
C.平均負債利率應低于基準貸款利率的1.2倍
D.“債務負擔率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實際情況
E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30%以下
參考答案：B,D
參考解析：B項，融資比率=投資性負債/投資性資產(chǎn);D項，貸款安全比率是債務負擔率的細分指標，從收支管理角度考慮，更加符合客戶家庭的實際情況。
3[多選題] 債務量化管理的重點有( )。
A.財務自由度分析
B.定期分析債務結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議
C.債務重組
D.還款計劃及信用管理措施
E.通過家庭收支管理保證還貸活動的持續(xù)性
參考答案：B,C,E
參考解析：家庭債務管理包括借貸活動的決策、債務的量化管理。債務的量化管理的重點包括以下三個方面的內(nèi)容：①定期分析債務結(jié)構(gòu)的合理性并提供調(diào)整建議;②債務重組;③通過家庭收支管理保證還貸活動的持續(xù)性。A項是家庭收支管理狀況分析的重點內(nèi)容;D項是借貸活動的決策過程中，借貸前的決策的內(nèi)容。
4[多選題] 關(guān)于不同渠道的個人汽車貸款，下列說法正確的有( )。
A.汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾天就可辦理
B.信用卡分期購車的首付比例較低
C.銀行車貸手續(xù)繁瑣
D.信用卡分期購車無利息
E.與銀行車貸和汽車金融公司貸款相比，信用卡分期購車的額度較低
參考答案：C,D,E
參考解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。A項，汽車金融公司貸款的放款速度較快，通常幾個小時，最多幾天就可以辦理;B項，信用卡期購車的首付比例較高，一般首付比例需要達到凈車價的40%。
5[多選題] 公積金貸款的優(yōu)點有( )。
A.利率較低
B.不受二套房貸的限制
C.還款方式靈活
D.審批手續(xù)收費低廉
E.無普通住宅與非普通住宅之分
參考答案：A,B,C,E
參考解析：選擇房貸時，首先應考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢包括：①利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求;②不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分;③還款方式靈活等。
6[多選題] 家庭債務管理中，關(guān)于借貸活動的決策，說法正確的有( )。
A.需了解客戶的借貸目的
B.以未來的還貸能力為出發(fā)點
C.對客戶家庭財務進行全面評估
D.為杠桿投資設計止損機制
E.定期分析債務的量化管理
參考答案：A,B,C,D
參考解析：家庭債務管理包括借貸活動的決策、債務的量化管理這兩個方面的內(nèi)容。E項屬于債務量化管理的內(nèi)容。
7[多選題] 借貸前的決策包括( )。
A.借貸目的
B.借貸活動對家庭財務影響的評估
C.還款計劃
D.借貸渠道的選擇
E.借貸金額
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：借貸前的決策包括了以下幾個方面的內(nèi)容：①借貸目的;②借貸金額、期限和產(chǎn)品(包括借貸渠道的選擇);③借貸活動對家庭財務影響的評估;④還款計劃及信用管理措施。
8[多選題] ( )支出預算屬于專項支出預算。
A.子女教育
B.醫(yī)療
C.保費
D.家政服務
E.普通娛樂休閑
參考答案：A,C
參考解析：專項支出預算包括：①子女教育或財務支持支出預算;②贍養(yǎng)支出預算;③旅游支出;④其他愛好支出預算;⑤保費支出預算;⑥本息還貸支出預算;⑦私家車換購或保養(yǎng)支出預算;⑧家居裝修支出預算;⑨與其他短期理財目標相關(guān)的現(xiàn)金流支出預算等。BDE三項屬于日常生活支出預算。
9[多選題] 制定收入預算的過程中，理財師應關(guān)注( )。
A.盡量對比較確定的收入項目進行預測
B.盡量囊括所有的收入項目
C.對收入的增長率抱謹慎態(tài)度
D.關(guān)注收入現(xiàn)金流人的時間點
E.關(guān)注收入現(xiàn)金流人的來源
參考答案：A,C,D
參考解析：在制定收入預算的過程中，理財師應關(guān)注以下幾點：①盡量對比較確定的收入項目進行預測;②對收入的增長率抱謹慎態(tài)度，理財師要盡可能地抱以謹慎的態(tài)度，甚至假設沒有相關(guān)的增長率;③關(guān)注收入現(xiàn)金流入的時間點。
10[多選題] 進行負債結(jié)構(gòu)分析時可以使用的比率有( )。
A.平均負債利率
B.消費負債比率
C.債務負擔率
D.自用性負債比率
E.投資性負債比率
參考答案：B,D,E
參考解析：負債結(jié)構(gòu)分析是通過資產(chǎn)負債表中的各類負債占比的情況來了解客戶家庭的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)。AC兩項用于對償債能力的分析。
11[多選題] 家庭債務管理狀況的分析包括( )。
A.資產(chǎn)負債率分析
B.負債結(jié)構(gòu)分析
C.融資比率分析
D.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析
E.償債能力分析
參考答案：A,B,C,E
12[多選題] 關(guān)于家庭收支狀況的分析，說法正確的有( )。
A.緊急預備金額度通常為家庭月支出的2—3倍
B.如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余
C.包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應急能力分析
D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大
E.自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高
參考答案：B,C,D
參考解析：A項，緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍;E項，通常而言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。
13[多選題] 資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的( )。
A.資產(chǎn)分類及其與總資產(chǎn)的占比情況
B.凈資產(chǎn)額度
C.資產(chǎn)額度
D.負債分類及其與總負債的占比情況
E.負債額度
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的下列內(nèi)容：①資產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況;②負債分類、額度及其與總負債的占比情況;③凈資產(chǎn)額度。
14[多選題] 以下屬于不可配置投資性資產(chǎn)的有( )。
A.合伙企業(yè)的股權(quán)
B.保單現(xiàn)金價值
C.房地產(chǎn)
D.個人養(yǎng)老金賬戶余額
E.私家車
參考答案：A,B,D
參考解析：投資性資產(chǎn)通?？煞譃閮深悾孩倏膳渲猛顿Y性資產(chǎn)，包括流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等資產(chǎn);②不可配置投資性資產(chǎn)，包括未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等。C項屬于可配置投資性資產(chǎn);E項屬于自用性資產(chǎn)。
15[多選題] 投資性資產(chǎn)包括( )。
A.自用住房
B.股票
C.基金投資
D.藝術(shù)品收藏
E.私家車
參考答案：B,C
參考解析：投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。ADE三項屬于自用性資產(chǎn)。
16[多選題] 關(guān)于投資性資產(chǎn)，說法正確的有( )。
A.是客戶最重要的“資本”
B.主要目的為長期的收益和資本利得
C.長期資本升值和收益有一定的預見性
D.不具有流動性
E.出售套現(xiàn)會影響客戶的生活品質(zhì)
參考答案：A,B,C
參考解析：D項，投資性資產(chǎn)具有一定的流動性;E項，投資性資產(chǎn)出售套現(xiàn)的時候不會對客戶的生活品質(zhì)造成負面的影響。
17[多選題] 一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準，這里所指的生活支出包括( )。
A.還貸支出
B.娛樂支出
C.教育支出
D.保險支出
E.旅游支出
參考答案：A,C,D
參考解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準，這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。
18[多選題] 流動性資產(chǎn)主要以現(xiàn)金的方式存在，主要有( )的特征。
A.可以提供使用價值
B.流動性強
C.利息收入低
D.必要時可以變賣套現(xiàn)
E.可用于短期債務的償還
參考答案：B,C,E
參考解析：流動性資產(chǎn)的主要特征：①流動性強;②安全性高;③利息收入低;④可用于近期支出和短期債務的償還。AD兩項屬于自用性資產(chǎn)的主要特征。
19[多選題] 自用性資產(chǎn)的特征有( )。
A.增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入
B.非增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護
C.可用于近期支出和短期債務的償還
D.可以提供使用價值
E.必要時可以變賣套現(xiàn)
參考答案：A,B,D,E
參考解析：C項，可用于近期支出和短期債務的償還屬于流動性資產(chǎn)的特征。
20[多選題] 普通家庭的資產(chǎn)通常被分為( )。
A.自用性資產(chǎn)
B.消費性資產(chǎn)
C.投資性資產(chǎn)
D.流動性資產(chǎn)
E.固定性資產(chǎn)
參考答案：A,C,D
參考解析：普通家庭的資產(chǎn)通常被分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn);負債被分為自用性負債、投資性負債和消費性負債。