眾所周知，美國是一個全球征稅的國家，并且執(zhí)行力度較為強(qiáng)大。不少有意移民的人士，擔(dān)心移民后資產(chǎn)大縮水，其實只要掌握關(guān)鍵的時間點，提前進(jìn)行納稅籌劃，就可以輕松進(jìn)行合理避稅。下面就給大家介紹下美國移民的合理避稅法，歡迎閱讀！
美國移民的合理避稅法
據(jù)介紹，美國的稅收是以家庭為單位征收的，家庭年總收入并非為后的納稅基礎(chǔ)，在總收入之后，可以減去例外、折扣、擴(kuò)展項、個人養(yǎng)老金計劃、購房及貸款等等。按照后的凈收入來納稅。如何合理避稅？有以下幾種方式：
1、申請人在獲得美國移民簽證后，需要在180天內(nèi)入境美國報到，而登陸美國之日，新移民才開始履行向美國政府申報財產(chǎn)的義務(wù)，在成為永久居民之前所有的海外非增值資產(chǎn)都不需要向美國政府交稅，只有登陸后已經(jīng)實現(xiàn)的增值收入，才需要向美國政府申報并依法納稅。因此要保存好自己的收入和資產(chǎn)的各種來源證明文件，為了避免誤征或罰款，應(yīng)盡量保證財產(chǎn)來源證明的準(zhǔn)確性。
2、收入低、財產(chǎn)少的配偶做主申請人。如夫妻申請移民時，以收入低、財產(chǎn)少的配偶當(dāng)主申請人，如只有一人申請綠卡，則配偶在美國以外的資產(chǎn)就不會有海外所得課稅問題。
3、海外收入有免稅額，中美稅收可互抵。對于永久居民一年在美國境外工作居留超過330天的。例如，中國企業(yè)所得稅為20%~25%，分紅的個人所得稅是20%，累計近40%，而美國不同州個人所得稅稅率約為15%~20%；購房投資等盈利收益在中國按20%的稅率，而投資收益在美國僅為15%的稅率，那在中國繳的稅就可以抵消美國要繳的部分。
4、規(guī)避遺產(chǎn)稅，成為美國公民前，對于美國境內(nèi)的財產(chǎn)，外國公民可以毫無顧慮地贈與給自己的子女。
5、還可以成立公司，將家庭部分花費(fèi)(能與經(jīng)營相關(guān)的)計入公司營運(yùn)費(fèi)用，減少稅收。
6、美國政府規(guī)定，可以得到房屋總價10%的退稅，高不超過8000美元，這部分在稅法上是退稅，與減免還有區(qū)別，即退稅是多少錢就是多少錢，而減免則是在總收入中減去一部分收入，然后再根據(jù)余下的部分計算應(yīng)繳稅額，因此，退稅比減免更有利報稅者，能夠得到退稅就不要采用減免。
7、移民前考慮財產(chǎn)處分與否的差異，規(guī)劃資金如何流入美國。例如可以在移民前將房產(chǎn)或股票先行出售，取得現(xiàn)金后待移民后再買回，或者贈與家人，就可避免相關(guān)稅務(wù)問題。美國稅法有很多抵稅和免稅的條目，中國移民的牽涉面相當(dāng)廣，因此省稅方式也很多。財產(chǎn)轉(zhuǎn)移與贈與、房屋買賣、長期投資都可以省稅，甚至坐飛機(jī)或開車外出也能獲得適當(dāng)?shù)臏p免。以一個在海外年收入超過100萬元人民幣的申請人為例，除去海外收入抵稅額、房屋開銷減免額、個人免稅額，他在美國所需繳納的稅費(fèi)僅為3000多美元，如在中國有合理交稅還可以抵扣。所以那些擔(dān)心自己移民美國資產(chǎn)要大縮水的人，可以不于擔(dān)心了。
擴(kuò)展閱讀：怎么找著美國移民擔(dān)保人
身處美國的美國公民或綠卡持有者(合法永久居民)親屬為其在中國的親屬遞交移民美國簽證申請時，即表明他們愿意為其打算移民美國的親屬提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。在申請過程中，美國領(lǐng)事官員根據(jù)情況會要求申請人提供聯(lián)合擔(dān)保人。
美國移民政策規(guī)定，要申請綠卡，必須要有一個擔(dān)保人，擔(dān)保人要么是與自己有雇傭關(guān)系的公司，或者是有美國公民身份的家人。
事實上，擔(dān)保人就是美國申請人。某些情況下，當(dāng)美國申請人沒有足夠收入為其申請人提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保時，那么申請時就需要聯(lián)合擔(dān)保人。聯(lián)合擔(dān)保人通常是另一個人，常常會是美國申請人或簽證申請人的朋友或親屬;他們同意在美國申請人不能提供擔(dān)保時為申請人提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。
對于絕大部分的美國移民簽證申請而言，美國領(lǐng)事官員都會在簽證面談時審閱所提交的擔(dān)保材料，包括經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書(即I-864表或I-134表)。官員同時也會審閱美國申請人提供的相關(guān)證明材料，包括工作證明、納稅記錄以及資產(chǎn)證明。領(lǐng)事官員將根據(jù)家庭人數(shù)而確定美國申請人的收入是否達(dá)到聯(lián)邦貧困線水平的125%或以上。
聯(lián)合擔(dān)保人必須是居住在美國，并且愿意為打算移民美國的人提供資金擔(dān)保的美國公民或合法永久居民(綠卡持有者)。對聯(lián)合擔(dān)保人的要求和擔(dān)保人是一樣的。
擴(kuò)展閱讀：美國移民的攻略
首先要想移民去美國，主要的就是自己年滿21周歲，自己的配偶或者未婚妻如果沒有達(dá)到21周歲也是可以進(jìn)行同時辦理的。當(dāng)然在個人資產(chǎn)方面一定要達(dá)到50萬美金以上，這樣才能夠有著權(quán)利去申請的。其個人的資產(chǎn)需要通過相關(guān)的合法途徑進(jìn)行取得的，而且在相關(guān)的機(jī)構(gòu)當(dāng)中得以證明以后才算的。所以在這一點上一定要注意到自己的資產(chǎn)方面還是要有著合法性和渠道正規(guī)的特點。當(dāng)然，每一個移民的市民一定要在美國進(jìn)行投資，其投資金額不能低于50萬元美金，這樣就能夠獲得更多的就業(yè)機(jī)會，可以說是中國的鐵飯碗。
移民的申辦流程：
每一個中國籍市民要想移民美國的時候，首先在辦理的流程上還是很重要的，必須要在這個過程中注重的。在每一個細(xì)節(jié)上都應(yīng)該掌握好，這樣辦理的效率才會更高一點的。總之，在這個過程中必須要有著相關(guān)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)或者人員，才能夠辦理成功的。所以在每一個細(xì)節(jié)流程上都應(yīng)該熟練的掌握好，這樣去辦理的時候才會更加快速的。在其細(xì)節(jié)上來說還是要注意到，這樣才能夠讓移民的成功率上還是會更高的。
移民投資的方向：
作為投資者來說，雖然是移民到美國，但是在投資方面一定要更加的準(zhǔn)確。由于美國的金融不穩(wěn)定性較強(qiáng)，所以說，在這個過程中投資的時候一定要謹(jǐn)慎，才能夠掌握好投資的佳方向，這才能夠在投資的時候有著保障的。總之，在投資的方式上還是要多元化，這樣才能夠讓自己的本金能夠得到認(rèn)可的。在這個角度來說美國投資移民往往比其他國家的要求更多一點，需要在移民手續(xù)辦理的過程中注意到這些要點，這樣才能夠在投資的過程中更加理性的，能夠掌握好其中的流程和細(xì)節(jié)，才能夠投資更加準(zhǔn)確的。
選擇適合的投資方式：
企業(yè)在深入、細(xì)致計算“戰(zhàn)略、經(jīng)濟(jì)”兩本賬、做出赴美投資決策后，面臨的首要問題是選擇何種投資方式。不同規(guī)模、不同發(fā)展階段以及國際化戰(zhàn)略目標(biāo)不同的企業(yè)而言，需要有針對性地進(jìn)行選擇。綠地投資，又稱“創(chuàng)建投資”，指跨國公司等投資主體在東道國境內(nèi)依照東道國的法律設(shè)置的，部分或全部資產(chǎn)所有權(quán)歸外國投資者所有的企業(yè)，外國投資者可選擇獨資或合資設(shè)立新企業(yè)。
綠地投資方式可根據(jù)企業(yè)需要和實際隋況，小至設(shè)立代表處，大到新建工廠，能有效保護(hù)公司商業(yè)秘密，繼續(xù)鞏固品牌、產(chǎn)品和服務(wù)認(rèn)可度。由于綠地投資會帶來新的生產(chǎn)能力、稅收、就業(yè)崗位，往往容易受到東道國的歡迎和認(rèn)可，但包括制造業(yè)在內(nèi)的大規(guī)模綠地投資需要長期、大量的籌建工作，對投資者資金實力、跨國經(jīng)營和市場開拓能力等有較高要求。在美新設(shè)制造業(yè)企業(yè)應(yīng)特別注意當(dāng)?shù)卦趶S房施工、環(huán)境評估和許可、工會及勞工等方面的規(guī)定。例如，美對企業(yè)生產(chǎn)的環(huán)境評估十分嚴(yán)格，一些項目投產(chǎn)必須進(jìn)行公眾評議，獲取空氣排放等環(huán)境保護(hù)許可耗時較長，企業(yè)需在項目籌劃階段即摸清有關(guān)隋況，以便項目順利推進(jìn)。
美國移民的合理避稅法
據(jù)介紹，美國的稅收是以家庭為單位征收的，家庭年總收入并非為后的納稅基礎(chǔ)，在總收入之后，可以減去例外、折扣、擴(kuò)展項、個人養(yǎng)老金計劃、購房及貸款等等。按照后的凈收入來納稅。如何合理避稅？有以下幾種方式：
1、申請人在獲得美國移民簽證后，需要在180天內(nèi)入境美國報到，而登陸美國之日，新移民才開始履行向美國政府申報財產(chǎn)的義務(wù)，在成為永久居民之前所有的海外非增值資產(chǎn)都不需要向美國政府交稅，只有登陸后已經(jīng)實現(xiàn)的增值收入，才需要向美國政府申報并依法納稅。因此要保存好自己的收入和資產(chǎn)的各種來源證明文件，為了避免誤征或罰款，應(yīng)盡量保證財產(chǎn)來源證明的準(zhǔn)確性。
2、收入低、財產(chǎn)少的配偶做主申請人。如夫妻申請移民時，以收入低、財產(chǎn)少的配偶當(dāng)主申請人，如只有一人申請綠卡，則配偶在美國以外的資產(chǎn)就不會有海外所得課稅問題。
3、海外收入有免稅額，中美稅收可互抵。對于永久居民一年在美國境外工作居留超過330天的。例如，中國企業(yè)所得稅為20%~25%，分紅的個人所得稅是20%，累計近40%，而美國不同州個人所得稅稅率約為15%~20%；購房投資等盈利收益在中國按20%的稅率，而投資收益在美國僅為15%的稅率，那在中國繳的稅就可以抵消美國要繳的部分。
4、規(guī)避遺產(chǎn)稅，成為美國公民前，對于美國境內(nèi)的財產(chǎn)，外國公民可以毫無顧慮地贈與給自己的子女。
5、還可以成立公司，將家庭部分花費(fèi)(能與經(jīng)營相關(guān)的)計入公司營運(yùn)費(fèi)用，減少稅收。
6、美國政府規(guī)定，可以得到房屋總價10%的退稅，高不超過8000美元，這部分在稅法上是退稅，與減免還有區(qū)別，即退稅是多少錢就是多少錢，而減免則是在總收入中減去一部分收入，然后再根據(jù)余下的部分計算應(yīng)繳稅額，因此，退稅比減免更有利報稅者，能夠得到退稅就不要采用減免。
7、移民前考慮財產(chǎn)處分與否的差異，規(guī)劃資金如何流入美國。例如可以在移民前將房產(chǎn)或股票先行出售，取得現(xiàn)金后待移民后再買回，或者贈與家人，就可避免相關(guān)稅務(wù)問題。美國稅法有很多抵稅和免稅的條目，中國移民的牽涉面相當(dāng)廣，因此省稅方式也很多。財產(chǎn)轉(zhuǎn)移與贈與、房屋買賣、長期投資都可以省稅，甚至坐飛機(jī)或開車外出也能獲得適當(dāng)?shù)臏p免。以一個在海外年收入超過100萬元人民幣的申請人為例，除去海外收入抵稅額、房屋開銷減免額、個人免稅額，他在美國所需繳納的稅費(fèi)僅為3000多美元，如在中國有合理交稅還可以抵扣。所以那些擔(dān)心自己移民美國資產(chǎn)要大縮水的人，可以不于擔(dān)心了。
擴(kuò)展閱讀：怎么找著美國移民擔(dān)保人
身處美國的美國公民或綠卡持有者(合法永久居民)親屬為其在中國的親屬遞交移民美國簽證申請時，即表明他們愿意為其打算移民美國的親屬提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。在申請過程中，美國領(lǐng)事官員根據(jù)情況會要求申請人提供聯(lián)合擔(dān)保人。
美國移民政策規(guī)定，要申請綠卡，必須要有一個擔(dān)保人，擔(dān)保人要么是與自己有雇傭關(guān)系的公司，或者是有美國公民身份的家人。
事實上，擔(dān)保人就是美國申請人。某些情況下，當(dāng)美國申請人沒有足夠收入為其申請人提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保時，那么申請時就需要聯(lián)合擔(dān)保人。聯(lián)合擔(dān)保人通常是另一個人，常常會是美國申請人或簽證申請人的朋友或親屬;他們同意在美國申請人不能提供擔(dān)保時為申請人提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。
對于絕大部分的美國移民簽證申請而言，美國領(lǐng)事官員都會在簽證面談時審閱所提交的擔(dān)保材料，包括經(jīng)濟(jì)擔(dān)保書(即I-864表或I-134表)。官員同時也會審閱美國申請人提供的相關(guān)證明材料，包括工作證明、納稅記錄以及資產(chǎn)證明。領(lǐng)事官員將根據(jù)家庭人數(shù)而確定美國申請人的收入是否達(dá)到聯(lián)邦貧困線水平的125%或以上。
聯(lián)合擔(dān)保人必須是居住在美國，并且愿意為打算移民美國的人提供資金擔(dān)保的美國公民或合法永久居民(綠卡持有者)。對聯(lián)合擔(dān)保人的要求和擔(dān)保人是一樣的。
擴(kuò)展閱讀：美國移民的攻略
首先要想移民去美國，主要的就是自己年滿21周歲，自己的配偶或者未婚妻如果沒有達(dá)到21周歲也是可以進(jìn)行同時辦理的。當(dāng)然在個人資產(chǎn)方面一定要達(dá)到50萬美金以上，這樣才能夠有著權(quán)利去申請的。其個人的資產(chǎn)需要通過相關(guān)的合法途徑進(jìn)行取得的，而且在相關(guān)的機(jī)構(gòu)當(dāng)中得以證明以后才算的。所以在這一點上一定要注意到自己的資產(chǎn)方面還是要有著合法性和渠道正規(guī)的特點。當(dāng)然，每一個移民的市民一定要在美國進(jìn)行投資，其投資金額不能低于50萬元美金，這樣就能夠獲得更多的就業(yè)機(jī)會，可以說是中國的鐵飯碗。
移民的申辦流程：
每一個中國籍市民要想移民美國的時候，首先在辦理的流程上還是很重要的，必須要在這個過程中注重的。在每一個細(xì)節(jié)上都應(yīng)該掌握好，這樣辦理的效率才會更高一點的。總之，在這個過程中必須要有著相關(guān)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)或者人員，才能夠辦理成功的。所以在每一個細(xì)節(jié)流程上都應(yīng)該熟練的掌握好，這樣去辦理的時候才會更加快速的。在其細(xì)節(jié)上來說還是要注意到，這樣才能夠讓移民的成功率上還是會更高的。
移民投資的方向：
作為投資者來說，雖然是移民到美國，但是在投資方面一定要更加的準(zhǔn)確。由于美國的金融不穩(wěn)定性較強(qiáng)，所以說，在這個過程中投資的時候一定要謹(jǐn)慎，才能夠掌握好投資的佳方向，這才能夠在投資的時候有著保障的。總之，在投資的方式上還是要多元化，這樣才能夠讓自己的本金能夠得到認(rèn)可的。在這個角度來說美國投資移民往往比其他國家的要求更多一點，需要在移民手續(xù)辦理的過程中注意到這些要點，這樣才能夠在投資的過程中更加理性的，能夠掌握好其中的流程和細(xì)節(jié)，才能夠投資更加準(zhǔn)確的。
選擇適合的投資方式：
企業(yè)在深入、細(xì)致計算“戰(zhàn)略、經(jīng)濟(jì)”兩本賬、做出赴美投資決策后，面臨的首要問題是選擇何種投資方式。不同規(guī)模、不同發(fā)展階段以及國際化戰(zhàn)略目標(biāo)不同的企業(yè)而言，需要有針對性地進(jìn)行選擇。綠地投資，又稱“創(chuàng)建投資”，指跨國公司等投資主體在東道國境內(nèi)依照東道國的法律設(shè)置的，部分或全部資產(chǎn)所有權(quán)歸外國投資者所有的企業(yè)，外國投資者可選擇獨資或合資設(shè)立新企業(yè)。
綠地投資方式可根據(jù)企業(yè)需要和實際隋況，小至設(shè)立代表處，大到新建工廠，能有效保護(hù)公司商業(yè)秘密，繼續(xù)鞏固品牌、產(chǎn)品和服務(wù)認(rèn)可度。由于綠地投資會帶來新的生產(chǎn)能力、稅收、就業(yè)崗位，往往容易受到東道國的歡迎和認(rèn)可，但包括制造業(yè)在內(nèi)的大規(guī)模綠地投資需要長期、大量的籌建工作，對投資者資金實力、跨國經(jīng)營和市場開拓能力等有較高要求。在美新設(shè)制造業(yè)企業(yè)應(yīng)特別注意當(dāng)?shù)卦趶S房施工、環(huán)境評估和許可、工會及勞工等方面的規(guī)定。例如，美對企業(yè)生產(chǎn)的環(huán)境評估十分嚴(yán)格，一些項目投產(chǎn)必須進(jìn)行公眾評議，獲取空氣排放等環(huán)境保護(hù)許可耗時較長，企業(yè)需在項目籌劃階段即摸清有關(guān)隋況，以便項目順利推進(jìn)。