總結(jié)是對所學知識進行復習鞏固，提高學習效果和學習方法的重要途徑?？偨Y(jié)應注意結(jié)尾的收束，可以回顧主要觀點，給人一個完整的結(jié)束感。通過閱讀他人的總結(jié)，我們可以學到更多的經(jīng)驗和智慧，同時也可以激發(fā)自己的思考。
應收賬款總結(jié)與體會篇一
第二段：分析問題原因
應收賬款投資失敗的原因主要是由于企業(yè)在投資前沒有做足功課。要想取得預期的回報，企業(yè)需要了解投資方的背景、管理層的實力和信譽等因素，還需要研究業(yè)務結(jié)構(gòu)和模式，進行穩(wěn)健的資產(chǎn)定價以及完善的合同管理。此外，應收賬款投資的回報也取決于宏觀經(jīng)濟環(huán)境和市場需求，企業(yè)需要關注并及時調(diào)整策略。
第三段：總結(jié)經(jīng)驗和提供建議
對于企業(yè)來說，做好日常的應收賬款管理非常關鍵。應收賬款的核心概念之一是“收欠管理比”，即要盡可能縮短欠款時間，減少壞賬損失，同時控制應收賬款不過度增長，防止流動性短缺。另一個關鍵點是預測應收賬款，企業(yè)需要根據(jù)歷史交易數(shù)據(jù)和經(jīng)驗進行預測，并設置適當?shù)男庞谜摺４送?，定期檢閱財務報表，進行充分的現(xiàn)金流規(guī)劃和資產(chǎn)管理等，也非常必要。
第四段：歸納關鍵問題和改進方案
做好應收賬款的管理和投資需要企業(yè)在企業(yè)治理上保持透明和規(guī)范化，保證財務狀況的真實性和時效性。位于應收賬款管理和應收賬款投資管理前端的交易審批流程可以有效規(guī)范業(yè)務流程和減少風險。此外，企業(yè)應加強經(jīng)營規(guī)劃，在制定短期和長期目標時，保持財務和業(yè)務的一致性，防止廢投入或落后。
第五段：總結(jié)和展望
作為企業(yè)治理的重要一環(huán)，除了上述的具體操作，企業(yè)還應關注現(xiàn)代化財務管理，培養(yǎng)員工的多元化經(jīng)驗和能力，在面對市場和政策的變革時，有更加靈活和高效的應對措施。在保證穩(wěn)定業(yè)務的同時，也要善于利用現(xiàn)代化金融工具，將融資成本控制在一個合理的范圍內(nèi)，為企業(yè)的發(fā)展提供更多的動能和支持。
應收賬款總結(jié)與體會篇二
1、加強業(yè)務學習，提高工作潛力。
我是一名沒有任何經(jīng)驗的會計人員，我深知銷售會計是一項專業(yè)性相當強的工作，在煤炭銷售這么重要的崗位擔任會計人員，我感到肩頭的擔子是沉重的，壓力是極大的。有壓力才有動力，每當工作中遇到棘手的問題，我都虛心向身邊的同事請教，直到弄懂弄通為止。同時，為了能熟練應用erp系統(tǒng)，我還利用業(yè)余時間自學了《erp系統(tǒng)操作指南之一（之二）》、《erp財務與會計》等書籍，提高了自己的業(yè)務水平，豐富了自己的營銷理論知識，為更好地做好煤炭銷售工作打下了堅實的基礎。在xx年x月份，我剛接觸erp系統(tǒng)時，每辦理一筆業(yè)務需要2分鐘以上，而此刻辦理一筆業(yè)務只需要不到1分鐘，通過自己業(yè)務水平的提高，真正為客戶帶來了方便，受到了領導與客戶的一致好評。在xx年x月份，舉辦的全面質(zhì)量管理考試中，順利通過，并取得了優(yōu)異成績。
2、勤奮敬業(yè)，熱情服務。
在銷售會計工作中，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。應對公司煤炭銷量大、品種多、結(jié)算復雜的狀況，嚴格按照《地銷煤統(tǒng)一銷售管理辦法》、《兗州煤業(yè)股份有限公司煤質(zhì)運銷部地銷煤財務管理辦法》的規(guī)定，從煤炭銷售收入做原始憑證到審核、裝訂，記賬憑證的填列，以及增值稅發(fā)票的開具等等，都堅持實事求是的原則，每項工作都一絲不茍，做到了賬清、賬實、賬表相符、賬薄整齊。遵守財務保密制度，對未公開的煤炭價格、財務數(shù)據(jù)嚴格保密，決不泄漏。用心協(xié)調(diào)與計財部、銀行、稅務等部門的各項工作、各種關系。
3、工作敢于創(chuàng)新，提高工作效率。
本人用心配合本班組人員、科領導探索煤炭銷售的新思路、新方法。不斷規(guī)范財務工作程序，簡化各種手續(xù)。例如：以前開具增值稅發(fā)票時，一個訂單一開，本人和同事用心探索新的工作方法，按廠家、品種將發(fā)票合開，然后再打好明細附在上方，既節(jié)省了發(fā)票的使用張數(shù)，又提高了工作效率而且方便了查找。
xx年是緊張而繁忙的一年，自己所取得的成績，除了自己努力工作外，更主要的是領導的指導和同志們幫忙的結(jié)果，但這些成績離上級的要求還有較大的差距，還存在許多不足。一是學習的深度和廣度還需要加強；二是遇到困難強調(diào)客觀原因較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性。上述不足，自己決心在今后的工作中將認真加以改正。
應收賬款總結(jié)與體會篇三
應收賬款是指企業(yè)在銷售商品或提供服務后，尚未收到客戶付款的款項。在企業(yè)的日常運營中，應收賬款占據(jù)著非常重要的地位，特別是對于一些中小企業(yè)而言，應收賬款的催收情況直接影響著企業(yè)的經(jīng)濟效益和經(jīng)營管理能力。因此，學習應收賬款的管理和催收技巧，對于企業(yè)的長遠發(fā)展和經(jīng)濟效益具有非常實際的意義。
第二段：學習應收賬款管理的意義
應收賬款管理是企業(yè)運營管理的重要組成部分。通過學習應收賬款管理的相關知識，能夠幫助企業(yè)建立合理的應收賬款管理制度和催收機制，有效地減少壞賬損失，提高企業(yè)的催收效率，保證企業(yè)的資金流暢和健康穩(wěn)定的經(jīng)營。
第三段：學習應收賬款催收的心得
學習應收賬款的催收技巧需要從理論到實踐進行深入學習和實踐。首先，在催收前需要通過合法手段與客戶進行溝通，了解客戶付款能力和意愿，了解欠款的具體情況，以便更好地為客戶提供幫助和制定合理的還款計劃。其次，在催收過程中需要采取不同的方式和措施，比如可以電話催收、發(fā)函催收、上門催收等，最終要通過協(xié)商、訴訟等各種方式來實現(xiàn)催收目的。
第四段：學習應收賬款管理技巧的好處
應收賬款管理技巧需要從不同角度進行學習。比如，需要掌握合理的應收賬款管理制度，制定合理的授信額度和信用評估體系，以及建立完善的賬款收付款流程和管控措施等。這些技巧的掌握，能夠幫助企業(yè)構(gòu)建起嚴格的應收賬款管理體系，有效降低壞賬風險，提高應收賬款的回收率。
第五段：總結(jié)
學習應收賬款的管理和催收技巧是企業(yè)管理必不可少的一個方面。對于企業(yè)而言，建立合理的應收賬款管理制度和催收機制，實現(xiàn)應收賬款的有效回收，保障企業(yè)的資金流暢，是企業(yè)延續(xù)生命、健康發(fā)展的必要條件。因此，在企業(yè)管理中，需要將學習應收賬款技巧作為一個重要的課題，不斷地提高自身的管理水平和綜合素質(zhì)。
應收賬款總結(jié)與體會篇四
為保障公司銷售部應收款能夠及時回籠，法務部結(jié)合本公司實際情況，特制定如下工作實施方案：
第一步，催收前期準備工作
一）由銷售內(nèi)勤對公司目前的銷售狀況、客戶基本資料、應收賬款情況、逾期情況、催收情況、信用等級分析等進行匯總。
二）銷售內(nèi)勤將以上信息匯總后，與公司銷售財務進行客戶應收賬款數(shù)據(jù)進行核對，以確保向客戶電話傳達或催告函所涉及的還款時間/賬款數(shù)據(jù)都相符。
三）銷售內(nèi)勤將全部銷售合同信息資料進行電子臺賬錄入及合同檔案歸整（合同檔案目錄），將合同原件復印兩份（銷售部和財務備各存一份）交由業(yè)務相關部門備存；合同規(guī)整完后統(tǒng)一將合同原件及合同檔案目錄、電子臺賬表單交由行政部存檔。
第二步，銷售部催收工作實施方案
1）業(yè)務主管（或業(yè)務員）根據(jù)客戶還款特點、付款時間及金額、客服關系程度、信譽等級程度制定初期催收方案。之后，由銷售部內(nèi)審員負責統(tǒng)計催收情況及督促業(yè)務主管（或業(yè)務員）對客戶信息跟蹤及電話催收。
2）業(yè)務主管（或業(yè)務員）每周五將本周客戶還款情況及逾期客戶名單、逾期金額、逾期天數(shù)、催收措施等情況通過電子文檔形式將信息匯總到銷售部內(nèi)勤處，銷售內(nèi)勤及時將催收信息匯總后送至銷售部經(jīng)理審批及公司銷售財務核對。
3）銷售內(nèi)勤根據(jù)還款信息報表情況，協(xié)助業(yè)務主管（或業(yè)務員）進行一般性欠款催收，具體工作如下：
4如在電話催收過程中，如遇到推委、拖延、拒付或惡意等情況客戶，應將催收情況記錄好，并及時將信息匯總反饋到銷售部經(jīng)理處。
5.如遇以設備質(zhì)量或欠款金額不符等問題拖延付款，盡可能與客戶進行溝通，同時盡可能避免與客戶發(fā)生矛盾，耐心做好說服工作，以達到貨款及時回籠款目的4）在電話催收過程中，及時將信譽極差地客戶進行篩選、統(tǒng)計，以書面形式將信息反饋到銷售部經(jīng)理及法務部，法務部根據(jù)客戶欠款情況制定相應催收措施。
第三步、定期xx催收工作方案
2、根據(jù)客戶還款特點制訂走訪時間、地點、客戶人數(shù)、公司走訪人員、工作車輛等實施方案（需準備的材料有：客戶對帳單和合同催款函、律師函、到訪回執(zhí)單等；參與人員有：銷售部經(jīng)理或業(yè)務主管、售后技術員1名、法務部），并將上門催收工作方案交由常務副總審批。
3、在現(xiàn)場與客戶進行溝通，做好客戶思想工作，告知不及時還款的嚴重性及產(chǎn)生的后果。
溝通好后，與客戶一起協(xié)商下部還款意向，并要求客戶書面承諾或在對賬單上簽字確認。
4走訪客戶完畢后，及時把走訪客戶信息歸總，向主管領導匯報走訪情況，并把信譽度極差的客戶篩選出來，以便主管領導進行決策。
第四步、法務部催收實施工作方案 1）針對信譽度極差客戶催款工作計劃。/ 3
2.歸納、匯總逾期客戶基本資料、欠款時間、欠款金額、違約金額、利息、催收情況等；
3.根據(jù)客戶匯總資料，篩選后期需暫時停止售后服務客戶名單及起訴客戶名單；
5.做好需起訴客戶統(tǒng)計工作，將情況用書面形式向主管領導匯報，并對此進行批示。
2）強制性催收工作實施方案
1.法務部根據(jù)公司領導批示的《強制性催收客戶名單》與法律顧問一起協(xié)商訴訟或強制階段工作方案，配合律師辦理立案手續(xù)，具體工作計劃如下：
1.協(xié)助律師到法院辦理立案手續(xù)；
2.協(xié)助律師與經(jīng)辦法官一起查扣或凍結(jié)客戶財產(chǎn)； 3.協(xié)助律師與經(jīng)辦法官一起協(xié)調(diào)客戶還款事項。
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年末將近,各公司都面臨著流動資金加速回籠,加快資金周轉(zhuǎn),減少貨款風險的情況,也都紛紛加強了對下游客戶應收賬款收繳的措施和力度。由于行業(yè)的特殊性商業(yè)批發(fā)公司本身就是做......
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應收賬款總結(jié)與體會篇五
_年是”十五”計劃的最后一年,也是推進國庫集中收付制度改革的關鍵一年.一年來,我省全面深化、推進財政四項改革，我們會計核算中心也與時俱進，堅決貫徹省委書記_在“財政四項制度改革”電視電話會議上的講話，穩(wěn)步推進財政四項改革，取得了很好的成效,我作為會計核算中心的一員，具體分管會計核算中心本級、_食堂兩個單位的財務。在財政四項改革的大環(huán)境下，積極配合宣傳，緊跟形勢，發(fā)揚“我是革命一塊磚，哪里需要哪里搬”的精神，在新的崗位，新的工作任務中穩(wěn)扎穩(wěn)打，較好地完成了今年的工作任務。下面我將一年的工作情況做一下總結(jié)。
一、做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證基礎會計數(shù)據(jù)的準確記錄和會計資料的真實完整。我主要分管核算中心本級和食堂。核算中心本級的帳務比較簡單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財務上。食堂每年的營業(yè)收入_百萬，算是一個比較”大”的”小企業(yè)”單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規(guī)發(fā)票，也有單位自制憑證有小攤小販手寫的收條，也有非正式的收據(jù)，它不象行政事業(yè)單位那樣正規(guī)，有些帳務必須靈活處理。我本著“節(jié)約為本，帳目清楚”的原則，對食堂的一些原始憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規(guī)性、審核領導簽字的方法，既節(jié)約了采購成本，又方便了客戶，也保證了會計資料的真實完整性。在錄入的記帳方面，我基本上是在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進行審核，保證了會計記錄的準確性。
二、強化財務管理，注重財務分析。對此我主要是從兩個方面著手。
加強往來款項的清理，杜絕帳實不符的現(xiàn)象。在處理帳務的過程中，我發(fā)現(xiàn)往來帳存在帳實不符的現(xiàn)象，會計報表沒有人閱讀。在本年_份我對食堂的往來帳進行了一番清理，并為食堂的報帳員建立了往來帳登記簿。后來發(fā)現(xiàn)報帳員對此仍然不夠重視，往來帳簿的登記也不及時，我又及時與食堂領導進行溝通，請他幫助督查。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來報表，發(fā)現(xiàn)有些帳實不符的個例已經(jīng)有很長時間了，有幾筆是供應商已經(jīng)結(jié)帳至今沒有銷帳的。食堂主任非常著急，他已快到退休年齡，擔心這些不實的帳掛在帳上以后說不清楚。就吩咐_和_一起與我核對，并一再催促我說：“這些帳早就結(jié)了，你寫個說明，我簽字，把它銷掉。以后有問題我負責?！盻月份，我處理完了這部分往來帳項，主任感到很滿意。到此，應收帳由_與我核對，應付款由_與我核對，她們都很關心每個月的報表，并及時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具的準確性起到了很好的促進堅督作用。
添加財務報表，豐富報表數(shù)據(jù)。食堂由a_部和b_部兩部分組成，因此需要進行分部門核算。以前的會計報表僅利潤表分部門核算，資產(chǎn)負債表并沒有分部門核算。本年_月，我一邊學習《小企業(yè)會計制度一邊對食堂的會計報表進行添加，新增了“a_部資產(chǎn)負債表”，〈a_部利潤表〉、〈b_部資產(chǎn)負債表〉、〈b_部利潤表〉四個報表，與原來的〈資產(chǎn)負債總表〉、〈利潤總表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部門報表體系，使兩個分部的財務狀況更加清晰明了。
撰寫財務分析報告，為改進食堂工作提供合理化建議。食堂菜價居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪里?_月份，根據(jù)中心領導的要求，我以食堂菜價為切入點，對a_食堂的財務狀況進行了一番調(diào)查分析，用了兩個星期的時間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價止?jié)q的合理性進行了辯護，同時又從成本、人員構(gòu)成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價的可行性分析。不過，由于體制原因以及局里狠剎吃喝風的關系，食堂利潤持續(xù)走低，要想降低菜價還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環(huán)，近兩年食堂的虧損面越來越大，如何改善管理，吸引食客應該是食堂的當務之急。
二、趙四等人輸分表，最后再由我來審核分表，離退休人員表則由張一與李三負責審核和填制，充分發(fā)揮了集體的力量，及時地保質(zhì)保量地完成了_年的部門決算。今年我們還完成了兩項工作，一項是固定資產(chǎn)清理，一項是部門預算的制定，因為核算中心本級固定資產(chǎn)和人員都不多，所以這兩項工作完成得很順利。
四、自覺加強品德修養(yǎng)，刻苦鉆研業(yè)務，提高知識理論水平。
應收賬款總結(jié)與體會篇六
第一章 總 則
第一條 為加強公司應收賬款管理、明確應收賬款管理職責、規(guī)范應收賬款管理流程、提高應收賬款周轉(zhuǎn)效率、防范財務風險，制定本辦法。
第二條本辦法所稱應收賬款是指在正常經(jīng)營過程中因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務等業(yè)務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等。
第三條應收賬款管理主要遵循以下基本原則：
（一）“誰主管、誰負責”的原則
（二）分類管理、突出重點的原則
（三）總量控制、過程管理的原則
（四）邊界管控、防范風險的原則
第二章 職責與權(quán)限
第四條應收賬款管理職責分工：
（一）集團負責年度應收賬款預算方案的審批，負責大額應收賬款壞賬核銷的審批。
（二）總經(jīng)理辦公會負責組織制訂年度應收賬款預算方案，審定預算邊界管控目標，審批應收賬款信用政策及額度，負責組織開展應收賬款的各項日常管理工作，審議應收賬款績效考核及責任追究意見。
（三）市場開發(fā)部是應收賬款總額控制、信用管理及風險防范的直接責任部門，負責客戶信息的收集與反饋，擬定企業(yè)年度客戶信用政策，建立客戶信用檔案，進行客戶信用評估，執(zhí)行客戶信用政策，持續(xù)跟蹤評價客戶信用狀況并及時調(diào)整信用政策。負責應收賬款與客戶的對賬管理，應收賬款的催收、清賬。對銷售合同支付條款履行情況進行跟蹤督促、賬齡核對。
（四）財務管理部是應收賬款總額控制風險防范的管理部門。負責組織編制年度應收賬款預算方案，制訂年度預算邊界管控目標。參與公司年度信用政策的制訂與客戶授信決策過程。負責應收賬款的日常核算、負責應收賬款的預警提示、分析評價。督促銷售部門及時清賬、協(xié)助銷售部門與客戶對賬、及時處理對賬差異。
（五）企業(yè)管理部是應收賬款法律風險的管理部門。負責管理、審核銷售合同，處理應收賬款相關法律事務。參與公司年度信用政策的制定與客戶授信決策過程，參與重大銷售合同的談判起草工作，核準重大合同信用政策。
負責起草制訂應收賬款績效考核及責任追究制度，對應收賬款的控制結(jié)果提出績效考核及責任追究意見。
（六）審計_是應收賬款總額控制及風險防范的監(jiān)督部門，負責監(jiān)督檢查應收賬款管理相關制度的建立與執(zhí)行情況。
第三章 預算管理
第五條根據(jù)年度銷售業(yè)務預算，結(jié)合市場、行業(yè)特點和應收賬款情況，制定應收賬款年度預算目標。
第六條制定年度預算控制目標時，應按照產(chǎn)品種類、性質(zhì)進行細化，區(qū)分軍民品、民品要細化種類，分產(chǎn)品、分戶管控。
第七條 以年度預算確定的邊界管控目標作為應收賬款信用政策確立和調(diào)整、應收賬款分析、評價、預警及考核的依據(jù)。
第四章 信用管理
第八條制定明確的年度信用管理制度。制度應對客戶信用管理的職責與權(quán)限、客戶資信調(diào)查、信用檔案建立、信用等級評定依據(jù)、信用額度確定、結(jié)算方式、信用政策調(diào)整等做出明確規(guī)定，并對各環(huán)節(jié)實行全面監(jiān)督和控制，建立事前、事中、事后全過程跟蹤與控制機制。
第九條銷售部門建立健全客戶的信用檔案，主要包括：
（三）客戶的財務情況：包括資產(chǎn)狀況、償債能力、盈利能力、風險承受能力及趨勢等；
（四）客戶的誠信情況：包括客戶的履約能力、依法納稅、遵紀守法情況，經(jīng)營管理者和業(yè)務人員素質(zhì)、與其他競爭者的關系、與本單位的合作關系等?？蛻粜庞觅Y料應作為檔案資料定期整理歸檔。檔案由指定人員負責保存，其他人員未經(jīng)授權(quán)不可查閱、修改檔案資料。
第九條 依據(jù)客戶以下方面情況，指定客戶信用評定標準：
（一）股東構(gòu)成及股權(quán)結(jié)構(gòu)；
（二）客戶經(jīng)營模式；
（三）產(chǎn)品競爭能力；
（四）客戶財務狀況；
（五）客戶誠信情況；
（六）與客戶的戰(zhàn)略合作關系；
（七）客戶的風險承受能力。
第十條根據(jù)客戶信用等級決定是否給予信用額度及信用額度的大小、信用期限。依據(jù)信用額度對賒銷業(yè)務實行授權(quán)管理，因特殊原因需要追加信用額度的，按相應的審批權(quán)限辦理客戶信用額度的調(diào)整。對于賒銷業(yè)務，根據(jù)客戶信用等級，按規(guī)定權(quán)限審批后與客戶簽署合同。
第十一條定期或在用戶發(fā)生較大變化時及時調(diào)整授信額度，設置應收賬款警戒線，明確允許用戶最高應收賬款額度。
（一）在到達預警線時，銷售部門在停止發(fā)貨的同時與用戶溝通貨款清收事宜，如再行發(fā)貨需向公司主管領導請示核準。
（二）子公司由于公司產(chǎn)品銷售不暢，階段性為公司囤貨時，經(jīng)請示主管領導，允許超過警戒線，應收賬款額度由本部與子公司協(xié)商報主管領導核準后允許發(fā)貨。
第十二條 每年結(jié)合年度預算確定總體授信額度，并對客戶逐戶評定信用等級并確定信用額度、賒銷期限、附加條件、結(jié)算政策（現(xiàn)款現(xiàn)貨、先款后貨、現(xiàn)款和銀行承兌匯票的比例、如為商業(yè)承兌匯票視同應收賬款管理、現(xiàn)金折扣等），并根據(jù)客戶經(jīng)營狀況及產(chǎn)品市場供求變化等情況，及時對信用政策進行調(diào)整。逐戶確定信用額度時，應重點關注集團類客戶或關聯(lián)方客戶信用總額的管控，防范同一控制人控制下的關聯(lián)客戶多頭取得信用額度形成的風險。
第十三條 定期組織由業(yè)務主管部門牽頭、總會計師參加，銷售、財務、法律、考核等部門組成的客戶信用管理會議，通報分析信用額度執(zhí)行情況，溝通協(xié)調(diào)信用政策執(zhí)行中的管理問題，研究信用政策的臨時調(diào)整事項，協(xié)調(diào)解決信用管理突發(fā)事件的應急處理、應收賬款法律風險應對措施等事項。第十四條 應當持續(xù)跟蹤客戶信用狀況，建立客戶信用應急反應機制，客戶信用狀況發(fā)生重大突發(fā)不利事件時，應及時評估應收賬款風險程度，并采取相應的應急措施，防止風險擴大和應收賬款損失的形成。
第五章 合同管理
第十五條 通過信息系統(tǒng)等技術手段，加強對業(yè)務執(zhí)行過程的控制，使合同簽訂與執(zhí)行、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)與信用信息有效銜接，確保應收賬款信息傳遞及時、準確，有效控制應收賬款風險。
第十六條合同簽訂過程中，銷售部門、財務部門以及法律部門應嚴格履行各自職責。銷售部門應當結(jié)合信用管理制度、客戶信用信息制定合同相應執(zhí)行條款，并根據(jù)本單位信用管理制度、客戶信用信息，審核收款條件是否滿足財務政策要求；法律部門應對合同條款是否符合法律規(guī)定，是否存在重大遺漏等提出相應意見。
第十七條 確定賒銷合同條款應重點關注但不局限于：收款方式的約定，違約責任的約定，合同爭議解決方式及管轄機構(gòu)的選擇。各單位對賒銷合同應逐步推行格式文本，體現(xiàn)信用政策要求，固化風險防范措施，規(guī)避因合同文本不嚴謹帶來的風險。
（一）約定明確的貨款清收時間和逾期處罰辦法；
(三)在合同中對數(shù)量、金額，特別是液體產(chǎn)品計量缺失進行明確規(guī)定。第十八條 在簽訂重大銷售合同前，應組織進行客戶信用評估，對合同執(zhí)行過程中可能出現(xiàn)的風險進行識別、評價和應對。
第十九條財務部門及時進行賬務處理，并對合同訂單、發(fā)貨通知單、出庫單等信息進行核對，據(jù)以開據(jù)發(fā)票并記錄、反饋應收賬款；發(fā)貨部門應根據(jù)發(fā)貨通知單、信用評估結(jié)果編制出庫單，并及時反饋至財務管理部門、銷售部門。
第六章 日常管理
第二十條建立應收賬款管理業(yè)務臺賬，完整記錄合同信息、出庫信息、發(fā)票開具、債權(quán)確認、款項回收等相關信息，并逐步通過信息化管理方式，實現(xiàn)應收賬款管理各環(huán)節(jié)的信息集成共享，確保業(yè)務臺賬信息的及時、準確、完整。
第二十一條 規(guī)范應收賬款對賬管理，明確對賬管理職責，細化對賬管理流程
（四）對于無法對賬的客戶，銷售部門應采取措施渠道具備法律效力的對賬依據(jù)。
第二十二條建立應收賬款定期分析評價及風險預警機制。每月由財務部門牽頭組織，銷售部門、法律部門、考核部門參加的應收賬款分析會議，分析應收賬款預算執(zhí)行情況，信用政策執(zhí)行情況、信用額度控制情況，并作為績效考核的依據(jù)。要對客戶賒銷金額、應收賬款賬齡及增減變動情況進行分析，作為銷售及信用管理部門評估、調(diào)整賒銷客戶的信用額度依據(jù)。同時結(jié)合客戶基本信息、客戶經(jīng)營狀況、應收賬款逾期原因、逾期程度、法律手續(xù)完備程度等因素，及時分析、查找、反饋應收賬款管控中的異常狀況，并對相關部門進行風險提示，根據(jù)風險程度，督促相應業(yè)務部門采取針對性的管控措施。
第二十三條應收賬款分類實施針對性管控措施，軍品應收賬款重點關注預算總額管控、按合同履約，確保交貨進度和產(chǎn)品質(zhì)量；嚴格執(zhí)行集團公司軍品貨款內(nèi)部結(jié)算管理辦法，由軍品總裝單位按照軍品分類確定的付款方式、周期，為配套單位辦理軍品貨款結(jié)算，不得拖欠配套單位軍品貨款。民品應收賬款重點關注預算總額管控、民品客戶經(jīng)營狀況的變化、客戶信用政策及風險管理。民品應當嚴格執(zhí)行信用管理政策，嚴控賒銷行為，將應收賬款控制在合理水平。
第二十四條根據(jù)實際情況，在履行相應的內(nèi)部決策程序后，通過開展應收賬款的保理、保險、質(zhì)押、債務重組、拍賣等業(yè)務，盤活存量資金。
第二十五條審計_門不定期開展應收賬款專項審計，對應收賬款總額控制及風險防范情況，進行監(jiān)督檢查，提出管理建議，督促限期整改。
第七章 處置管理
第二十六條 應收賬款處置管理是指為維護企業(yè)權(quán)益，降低應收賬款損失，對已發(fā)生明顯的減值跡象或已具備壞賬核銷條件的應收賬款，開展清理、清收和核銷的行為。
第二十七條 對于已發(fā)生明顯減值跡象的應收賬款，應采取日常貨款回收措施以外的專項清收手段開展應收賬款催收，具體包括但不限于：聘請外部中介機構(gòu)清收，法律部門參與清收，法律訴訟清收、拍賣等方式。發(fā)生明顯減值跡象的應收賬款主要包括：
（一）逾期一年以上無正當理由拖欠的應收賬款；
（二）存在合同糾紛，銷售部門多次清收無法收回的應收賬款；
（三）客戶存在惡意拖欠或資產(chǎn)轉(zhuǎn)移跡象，采取日常清收措施難以收回的應收賬款；
（四）客戶財務狀況出現(xiàn)惡化且停止經(jīng)營。
第二十八條 對于具備下列條件之一的應收賬款，在履行相應的審批流程后，按壞賬核銷處理，具體條件如下：
（一）屬于債務人破產(chǎn)清算的應收賬款，具備人民法院的破產(chǎn)、清算公告；
（三）屬于債務人停止營業(yè)的應收賬款，具備工商部門出具的注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照證明；
（七）逾期三年以上，已采取專項清收手段仍無法收回，預計清收成本大于應收金額的應收賬款。
第二十九條 對于已作為壞賬損失核銷的應收賬款，財務部門應當建立輔助臺賬逐筆登記，保留追索權(quán)，按“賬銷案存”應收賬款進行后續(xù)管理，并由銷售部門負責繼續(xù)清收。
第八章 績效考核及責任追究
第三十條根據(jù)實際情況建立健全應收賬款內(nèi)部績效考核制度，強化應收賬款管理制度執(zhí)行情況、逾期應收賬款處理情況等，以強化應收賬款管理，落實責任部門，注重考核引導。
第三十一條對于已認定形成壞賬的應收賬款，應逐筆分析壞賬形成原因，認定壞賬損失，確定責任部門及責任人，為績效考核及責任追究提供依據(jù)。
第三十二條建立健全的應收賬款責任追究制度，強化應收賬款風險防范責任落實，對相關責任人因履職不到位造成的壞賬損失，應當根據(jù)壞賬的性質(zhì)及金額，對責任人進行責任追究。
第九章 附則
第三十三條 本辦法由公司財務管理部負責解釋。第三十四條 公司所轄子公司可參照本辦法執(zhí)行。第三十五條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。
應收賬款總結(jié)與體會篇七
每個企業(yè)都需要進行財務管理，應收賬款是企業(yè)中極為重要的一個部分。需要了解應收賬款的管理方法和技巧，以便更好地管理企業(yè)財務事項。經(jīng)過我近幾年的工作和學習，我對應收賬款的管理有了更深刻的理解。在此分享一些心得體會。
第二段：學習應收賬款的必要性
學習應收賬款的必要性在于：（1）應收賬款是企業(yè)的重要資產(chǎn)，它的金額直接影響到企業(yè)的現(xiàn)金流。（2）應收賬款的管理直接關系到企業(yè)的未來發(fā)展，包括市場競爭力和資金利用效率。學習應收賬款的目的是要幫助企業(yè)更好地管理應收賬款，提高其財務管理的效率和質(zhì)量。
第三段：學習應收賬款的方法和技巧
學習應收賬款的方法和技巧包括：（1）掌握應收賬款的類別和計算方法，了解應收賬款規(guī)模、結(jié)構(gòu)和變化等重要指標。（2）建立應收賬款管理制度和流程，制定應收賬款的回款計劃和風險分析。同時，加強與客戶的溝通和合作，建立互信關系。（3）提高應收賬款管理的技術水平，選用合適的系統(tǒng)和工具，如與ERP、CRM等系統(tǒng)結(jié)合使用，以提高工作效率。
第四段：學習應收賬款的經(jīng)驗和教訓
學習應收賬款的經(jīng)驗和教訓包括：（1）要分析不同客戶的信用等級，對高風險客戶要采取措施降低口糊風險。（2）要保持應收賬款數(shù)據(jù)的準確性和及時性，以防止賬款欠收和收款誤差。（3）要及時調(diào)整應收賬款的結(jié)構(gòu)，減少壞賬和不良賬款的占比，提高回收率。（4）要加強企業(yè)內(nèi)部溝通和合作，提高應收賬款管理的協(xié)同效應。
第五段：結(jié)論
通過學習應收賬款，我們可以更好地理解企業(yè)財務管理的重要性和作用。應收賬款管理是企業(yè)財務管理的一個重要部分，其有效管理可以提高企業(yè)的盈利能力和競爭力。我們應該通過學習和總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷完善應收賬款管理體系和措施，并不斷提升自己的管理技能和水平。
應收賬款總結(jié)與體會篇八
應收賬款是企業(yè)日常經(jīng)營活動中的重要組成部分。對于投資者而言，應收賬款投資是一種較為穩(wěn)健的投資模式，但也需要注意一些細節(jié)和風險。經(jīng)過一段時間的實踐和學習，我對應收賬款投資有了一些體會和總結(jié)。
第二段：應收賬款的基本概念和投資特點
應收賬款是企業(yè)的一種短期債權(quán)資產(chǎn)，指企業(yè)向客戶售出商品或提供服務后尚未收回的款項。應收賬款通常具有較為可靠的收回性質(zhì)，而且相對于股票、基金等投資品種，應收賬款投資的風險相對較小，收益也比較穩(wěn)定。但也要注意到應收賬款投資的資金流動性較差，容易受到宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)周期和企業(yè)財務狀況等因素的影響。
第三段：應收賬款投資的風險和應對措施
應收賬款的核心風險在于逾期付款和壞賬損失。對于逾期付款，投資者應該加強對企業(yè)的財務狀況和客戶信用狀況的了解，以及通過合同和擔保等方式規(guī)避風險；對于壞賬損失，投資者應該建立完善的風險控制機制，及時調(diào)整投資組合和減少投資比例。
第四段：應收賬款投資的優(yōu)點和適用范圍
應收賬款投資的優(yōu)點在于穩(wěn)定、收益高、資產(chǎn)風險小，可以作為保本增值的投資選擇。適用于長期投資和穩(wěn)健投資者，特別是對于缺乏專業(yè)知識和經(jīng)驗的投資者，應收賬款投資是一種相對安全的投資選擇。
第五段：總結(jié)
應收賬款投資是一種針對特定投資者和特定市場情況的投資方式，需要投資者深入了解企業(yè)財務和客戶信用情況，合理掌握投資比例和控制風險。通過合理的風險控制和投資管理，應收賬款投資可以為投資者提供相對穩(wěn)定的收益和優(yōu)秀的資產(chǎn)配置。
應收賬款總結(jié)與體會篇九
應收賬款是企業(yè)的重要資產(chǎn)之一，它指企業(yè)未收回的貨款和服務費用。對于投資者來說，通過投資應收賬款可以獲得穩(wěn)定的收益，但也伴隨著一定的風險。在投資應收賬款之前，我們需要進行充分的市場調(diào)研和風險評估，以保證投資的安全和收益。
第二段：應收賬款投資的風險與收益
應收賬款投資的收益主要來自于回購利潤和債權(quán)利息，因此適合追求穩(wěn)定收益的投資者。但是，應收賬款投資也存在一定的風險，主要表現(xiàn)為訂單變更、客戶拖欠、經(jīng)濟下滑等。這些風險需要我們進行充分的風險評估和應對措施，例如加強合同履約監(jiān)管、掌握客戶的信用狀況、分散投資風險等。
第三段：應收賬款投資的市場調(diào)研
在進行應收賬款投資之前，我們需要進行市場調(diào)研，包括了解當前市場的供需狀況、主流收購機構(gòu)、行業(yè)政策等。同時，我們還需要深入了解潛在的應收賬款的具體情況，包括客戶信用狀況、訂單履約情況、資金流向等。只有全面了解市場和項目的信息，才能做出明智的投資決策。
第四段：應收賬款投資的風控策略
為了降低應收賬款投資的風險，我們需要采取相應的風控策略。首先，我們可以采用分散投資的策略，將資金分散投資于多個項目，降低單一項目的風險。其次，我們可以加強合同履約監(jiān)管，確保訂單的收回和利潤的回購。再次，我們需要掌握客戶的信用狀況，及時了解客戶的還款能力和資金情況，避免客戶因為資金問題而拖欠應收賬款。
第五段：結(jié)語
應收賬款投資是一種以穩(wěn)定收益為主的投資方式，但也存在一定的風險。在進行應收賬款投資之前，我們需要充分進行市場調(diào)研和風險評估，采取相應的風控策略，確保投資的安全和收益。同時，我們還需要不斷更新市場信息和情況，及時的對投資項目進行監(jiān)管和管理，最大限度地實現(xiàn)收益和風險的平衡。
應收賬款總結(jié)與體會篇十
首先，學習應收賬款的心得體會需要從理論層面入手。應收賬款是企業(yè)從客戶那里所獲得的尚未收取的貨款，是企業(yè)流動資產(chǎn)的重要組成部分，也是企業(yè)盈利的重要來源。理解應收賬款的概念和相關的財務指標，可以讓我們更好地掌握企業(yè)經(jīng)營的實際情況。在學習中，我們要深入研究企業(yè)的應收賬款管理策略，分析當前市場的客戶信用狀況和行業(yè)競爭形勢，以幫助企業(yè)更好地控制應收賬款的風險和提升資金回收率。
其次，學習應收賬款的心得體會還需要從實踐層面加深。應付賬款是企業(yè)和供應商之間的欠款關系，其中包含了企業(yè)所需的原材料和其他貨品的購買款項。要想更好的管理應收賬款，我們需要深入了解供應商的貸款政策、支付交易條件，并及時跟進賬款所有權(quán)的變更情況。同時，在實際工作中也需要著重執(zhí)行債務的合規(guī)程序，保證賬款的合法性和準確性，并實時監(jiān)控運營的情況，以保證企業(yè)的資金安全和收支平衡。
第三，在實踐中，我們發(fā)現(xiàn)應收賬款實際上是一個非常復雜的系統(tǒng)。它涉及到客戶的信用度、行業(yè)的競爭環(huán)境、市場的需求規(guī)模等眾多的因素。要做好應收賬款的管理，我們需要充分了解客戶的財務狀況，評估客戶的信用價值，采用科學的貨幣信貸方式，以保證企業(yè)的利潤和經(jīng)營質(zhì)量。在具體實踐中，我們還需要積極探索新的商業(yè)模式和營銷策略，不斷優(yōu)化客戶服務的流程，提升實現(xiàn)流程的效率和質(zhì)量，實現(xiàn)企業(yè)的快速增長與穩(wěn)定發(fā)展。
第四，管理應收賬款的過程中，要注意市場風險的變化。我們需要及時分析趨勢，制定應對策略。在實際操作中，我們可以通過信用審查和貸款擔保的方式，來保證收款的及時性和全額性，降低企業(yè)的風險和損失。針對復雜多變的市場情況，我們還需要建立一個完善的應收賬款風險控制體系，使用大數(shù)據(jù)分析和預測模型來幫助我們更好的預測市場的變化，并及時采取行動。
最后，我們需要認識到應收賬款管理是一個復雜而長期的過程，需要不斷地學習和實踐，才能不斷提升應收賬款的管理能力和效率，促進企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。在此過程中，我們還需要注重團隊合作和知識共享，增強團隊的信任和凝聚力，提升企業(yè)的整體業(yè)務水平和競爭力，為企業(yè)創(chuàng)造更多的價值和貢獻。
應收賬款總結(jié)與體會篇十一
用友應收賬款系統(tǒng)是用友軟件公司自主研發(fā)的一款專門用于企業(yè)賬款管理的軟件系統(tǒng)。該系統(tǒng)可以幫助企業(yè)建立完善的應收賬款管理流程，提高賬款回收效率，降低企業(yè)的資金占用成本，從而提高企業(yè)的經(jīng)營效益和財務盈利能力。
二、使用用友應收賬款系統(tǒng)的體驗
我曾經(jīng)在一家中小型企業(yè)中使用了用友應收賬款系統(tǒng)，并深刻感受到了該系統(tǒng)的實用性和便捷性。首先，該系統(tǒng)采用了直觀易懂的界面設計，讓使用者可以快速了解各項功能的作用和使用方法。其次，該系統(tǒng)具有較強的靈活性，可以根據(jù)企業(yè)的實際需要進行個性化的配置和定制。例如，可以設置客戶信用額度、嚴格控制逾期賬款的回收等。最后，該系統(tǒng)還支持多種支付方式，包括微信、支付寶和銀行卡等，使客戶可以隨時隨地便捷地進行賬款的支付和查詢。
三、用友應收賬款系統(tǒng)的優(yōu)勢
相比較于其他的應收賬款管理系統(tǒng)，用友應收賬款系統(tǒng)具有以下幾個優(yōu)勢：首先，該系統(tǒng)具有完備的賬單管理機制，可以支持多種賬單類型的生成和編輯，方便企業(yè)進行應收賬款的統(tǒng)計和分析。其次，該系統(tǒng)的報表管理功能較為豐富，可以提供多種報表類型，包括收付款報表、逾期賬款報表、賬戶余額報表等，方便企業(yè)進行數(shù)據(jù)分析和預測。最后，該系統(tǒng)能夠快速響應企業(yè)客戶請求，在短時間內(nèi)完成賬款操作，大大提高了客戶體驗和忠誠度。
四、用友應收賬款系統(tǒng)的推廣應用
用友應收賬款系統(tǒng)的應用領域非常廣泛，包括企業(yè)經(jīng)營管理、供應鏈金融、電商平臺等。例如，在電商平臺上，該系統(tǒng)可以通過智能算法預測買家購物行為和支付能力，動態(tài)調(diào)整商品價格和折扣信息，提高營銷效果和銷售額。在供應鏈金融領域，該系統(tǒng)可以幫助企業(yè)快速獲得融資，降低資金占用成本，增強企業(yè)的資金流動性和經(jīng)營能力。在企業(yè)經(jīng)營管理中，該系統(tǒng)可以幫助企業(yè)建立規(guī)范的賬款管理流程，提高賬款回收率和財務盈利能力。
五、結(jié)論
用友應收賬款系統(tǒng)是一款非常實用和高效的經(jīng)營管理工具，具有卓越的靈活性和適應性，可廣泛應用于各個領域。然而，任何一款軟件工具都只是輔助企業(yè)經(jīng)營管理的工具，真正的核心還需要靠企業(yè)自身的智慧和努力。希望企業(yè)在使用該系統(tǒng)的同時，認真思考自身的經(jīng)營理念和管理模式，懂得創(chuàng)新和變革，適應市場需求和客戶需求，不斷提升企業(yè)的核心競爭力和品牌價值，才能贏得真正的長期發(fā)展和成功。
應收賬款總結(jié)與體會篇十二
二0__年即將過去，一年來，自己在科領導和全體同事的關心、支持和幫助下，堅持自我嚴格要求、加強學習、踏實工作，在政治思想、工作學習等方面取得了不小的進步，下面把自己各方面的表現(xiàn)向領導和同事們作一下總結(jié)。
一、在政治思想方面。我主動要求進步，能夠嚴格遵守局里各項規(guī)章制度，在思想和行動上嚴格要求自己。一方面，注重加強自己的思想品德和職業(yè)道德修養(yǎng)，思想覺悟和政治理論水平得到很大提高。另一方面，通過積極參加“爭先創(chuàng)優(yōu)”、“ 熱愛偉大祖國，建設美好家園”、“ 機關文化建設年”、“ 爭做一名合格的公職人員”等一系列活動，對提高政治素質(zhì)重要性的認識更加深刻，對投身社保事業(yè)、全心全意為人民服務的信念更也更加堅定。
二、在學習及文體活動方面。
一是加強政治理論、業(yè)務知識學習。從講政治的高度來認識加強理論學習的重要性和必要性，堅持把學習和積累作為提升自身素質(zhì)，提高工作能力的基本途徑，堅持把參加各種學習活動與自學結(jié)合起來，并認真做好重點學習筆記，撰寫相關心得體會，做到個人與組織相一致，理論與業(yè)務相結(jié)合。同時，通過積極參與每期的科務會、財務例會、業(yè)務經(jīng)辦知識競賽等，加強了對基金財務知識、社保業(yè)務政策知識的了解、認識和學習，提高了理論聯(lián)系實際的工作能力。
二是積極參加局里組織的各項文體活動。其中，代表局機關三支部參加局里組織的羽毛球賽，獲得團體第一名好成績。另外，積極參加全市機關干部才藝大賽，也贏得了榮譽。
三、工作完成情況。
一是在做好和會計賬的對賬工作的基礎上，認真完成了定期與銀行、財政專戶、自治區(qū)社保局的各項社?；鹗罩~工作。一方面，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，清理未達賬項，保證了基金財務數(shù)據(jù)的準確性。另一方面，加強與財政的溝通，完成了社保基金投資國債、定期存款進行保值增值的核對統(tǒng)計工作。另外，完成了新系統(tǒng)上線以來，有關基金出納業(yè)務的優(yōu)化及問題的反饋、協(xié)調(diào)處理工作。同時，從今年1月起全局出納正式開始使用自治區(qū)社會保險基金業(yè)務與會計一體化信息系統(tǒng)出納管理進行記賬工作，我按照領導安排，完成了該系統(tǒng)的前期測試、組織培訓、問題協(xié)調(diào)反饋工作，并對各分局出納的實際使用情況進行了必要的交流和指導。為了更好的運用出納管理系統(tǒng)，后期在總結(jié)經(jīng)驗的基礎上，進一步統(tǒng)一明確了出納系統(tǒng)的操作流程和標準以及使用過程中的重點注意事項，大大方便了出納人員的實際操作，提高了工作效率。
二是做好了全年區(qū)屬退休教師差額工資待遇的發(fā)放工作。其一，做了大量年初的數(shù)據(jù)核對以及新增人員的待遇核定工作，為全年工資待遇發(fā)放打好了基礎。其二，及時完成了按月足額正常發(fā)放及補發(fā)差額工資工作，并建立了工資發(fā)放匯總臺賬。其三，重點做好了退休教師個人及管理單位的來電來訪來信的接待工作，避免了出現(xiàn)退休教師多跑腿、跑空趟的現(xiàn)象。其四，加強與財政廳企業(yè)處的溝通反饋，確保了區(qū)屬教師個別特殊人員的待遇發(fā)放的及時性和準確性。
三是完成了城鎮(zhèn)居民大額醫(yī)療保險的征繳、退費工作。其一，完成了全年大額醫(yī)療保險批量報盤提交銀行的扣繳工作。其二，完成了各分局收繳報送的審核整理工作。其三，統(tǒng)一規(guī)范了業(yè)務流程，并分別建立了征繳、退費情況的電子臺賬，定期與各分局核對。
四是完成了各項基金支付的往來業(yè)務。其一，及時完成了基金網(wǎng)銀支付第一步審核、上傳文件操作。其二，做好了醫(yī)療保險預留保證金的劃轉(zhuǎn)支付工作。其三，負責完成了撥付各分局離退休醫(yī)療補助金、各險種周轉(zhuǎn)金等的審核支付操作，以及后續(xù)核對整理分局紅聯(lián)收據(jù)的返還情況的工作。其四，完成了基金支付退票的回單登記、退費險種查詢以及與結(jié)算崗的交接工作。其五，及時完成了月底錄入并核對各分局收支情況，以及對各分局收入戶、支出戶的網(wǎng)銀劃款工作。同時，負責完成了每月匯總上繳財政專戶社?；穑⑾蜇斦謭笏蜕绫；鹣略掠每钌暾堫~度。
五是認真做好本職工作的同時，及時完成了領導交辦的其他工作和任務，并積極發(fā)揮自己的長處協(xié)助同事處理力所能及的日常事務。
四、在生活作風方面。
五、存在的問題和不足。
工作取得了一些成績，是與領導同事的信任和幫助是分不開的，同時也意識到自身還存在著許多不足之處，與大家的期望還有差距。一是雖然在思想上始終與黨組織保持一致，但在行動上積極向黨組織靠攏方面做得還不夠好;二是在工作中存在一定失誤，雖然都及時補救，但還是影響了工作效率;三是對工作的繁雜性有時出現(xiàn)厭倦情緒、畏難情緒，精神狀態(tài)不夠好，導致進度較慢，需要認真加以克服;四是記賬對賬受其他工作影響不夠及時，同時，因為時間緊，工作任務多，對支出戶未達賬項的定期清理情況也不理想。五是因為基本在財務崗工作，對具體業(yè)務經(jīng)辦技能掌握較少，進而導致對各項業(yè)務政策的理解和掌握程度不夠，需要進一步加強學習。
針對以上的問題和不足，我將在以后的工作中認真加以克服，同時進一步提高思想政治覺悟，通過不斷的學習進行彌補，克服不良情緒，積極主動的做好本職工作。在工作過程中也請領導和同事多批評多指教，使我取得更大的進步。
應收賬款總結(jié)與體會篇十三
第一段：引言與背景介紹（200字）
在企業(yè)的經(jīng)營中，應收賬款是一個重要的資產(chǎn)。然而，由于應收賬款的回款周期較長，對企業(yè)的現(xiàn)金流有一定的影響。為了利用應收賬款資源，提高資金周轉(zhuǎn)速度，許多企業(yè)選擇將應收賬款進行投資。在我最近的一次應收賬款投資經(jīng)驗中，我深刻體會到了這一投資方式的優(yōu)勢和風險，并從中汲取了寶貴的教訓。
第二段：應收賬款投資的優(yōu)勢（200字）
應收賬款投資的最大優(yōu)勢在于可以將企業(yè)短期資金轉(zhuǎn)換為流動性較好的可證券化資產(chǎn)。通過將應收賬款轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)或?qū)I(yè)的應收賬款投資者，企業(yè)可以迅速獲得大量現(xiàn)金，以滿足各項經(jīng)營活動的資金需求。此外，將應收賬款進行投資也可以規(guī)避信用風險，避免壞賬損失，提高企業(yè)的資金使用效率。
第三段：應收賬款投資的風險和挑戰(zhàn)（200字）
然而，應收賬款投資也存在一定的風險和挑戰(zhàn)。首先，投資方需要對企業(yè)的財務狀況和信用背景進行充分的盡職調(diào)查，確保債務人具備還款能力。其次，由于應收賬款投資通常采用轉(zhuǎn)讓方式，企業(yè)可能會面臨資金鏈斷裂的風險，導致后續(xù)運營困難。再次，應收賬款投資涉及到法律合規(guī)和保險等復雜問題，需要投資方具備一定的專業(yè)知識和經(jīng)驗。
第四段：應收賬款投資的心得與教訓（300字）
從我的投資經(jīng)歷中，我深刻體會到了應收賬款投資的利與弊。首先，在選擇應收賬款投資機構(gòu)時，我要完善盡職調(diào)查制度，全面了解投資對象的經(jīng)營情況和信用狀況。其次，我要根據(jù)企業(yè)的實際情況合理安排應收賬款的投資比例，避免過度依賴這一方式。再次，我要加強對應收賬款轉(zhuǎn)讓合同的審查和管理，確保合同的合規(guī)性和可執(zhí)行性。最后，我還需要不斷學習法律和風險管理知識，提高自己的投資水平。
第五段：總結(jié)與建議（200字）
應收賬款投資是一種常見的企業(yè)資金運作方式，既具有很大的優(yōu)勢，又伴隨著風險和挑戰(zhàn)。對于企業(yè)而言，選擇合適的應收賬款投資方式，對投資對象進行仔細的盡職調(diào)查，合理規(guī)劃資金運作策略，加強合同管理和風險防范是實現(xiàn)將應收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金流的重要手段。因此，我建議企業(yè)在進行應收賬款投資時要認真對待，確保風險可控，以實現(xiàn)更好的資金利用效果。
總結(jié)：通過本次應收賬款投資經(jīng)驗，我深入了解了該投資方式的利與弊。我明白了應收賬款投資的優(yōu)勢是提高資金周轉(zhuǎn)速度，規(guī)避信用風險，但也面臨著資金鏈斷裂和法律合規(guī)等挑戰(zhàn)。從中我學到了應收賬款投資的心得與教訓，我會在未來的投資中更加審慎，并不斷學習專業(yè)知識，提高自己的投資水平。我相信，在不斷的實踐和學習中，我將能夠運用好應收賬款投資這一工具，使企業(yè)的資金運作更加有效和穩(wěn)健。
應收賬款總結(jié)與體會篇十四
作為一名財務人員，雖然接觸應收賬款以來已有一定時間，但在實際執(zhí)行過程中仍會遇到一些棘手的問題。為此，我們公司專門安排了一次應收賬款培訓。在培訓中，我深深體會到了應收賬款管理的重要性，特別是在現(xiàn)今商業(yè)環(huán)境下，應付賬款的風險隨時存在。以下是我對這次培訓的心得體會。
一、重視應收賬款的風險
應收賬款是公司的財務資產(chǎn)之一，但它也代表著一定的風險。這次培訓中，老師提到了應收賬款的病態(tài)現(xiàn)象，如拖欠賬款、壞賬等，這些現(xiàn)象都會對公司的財務帶來很大的影響。在實際工作中，我們應該重視風險，及時進行風險管理，建立合適的應收賬款政策和流程，以減少應收賬款的風險。
二、建立有效的信用管理
信用管理是應收賬款管理的重要組成部分，它關系到公司的盈利和現(xiàn)金流。在培訓中，我了解到信用管理包括客戶征信、信用評估、付款條件等。我們應該合理設定付款條件，管理客戶信用風險，確保賬款能夠按時回收，避免不必要的壞賬損失。
三、加強內(nèi)部流程管理
在培訓中，我發(fā)現(xiàn)公司的內(nèi)部管理流程還需要進一步完善。內(nèi)部流程涉及到各部門之間的溝通和配合，它直接影響到賬款回收的效率。我們需要增加對內(nèi)部流程的管理和控制，提高各部門之間的協(xié)作效率，確保賬款回收的及時性和準確性。
四、建立高效的賬款催收機制
賬款催收是應收賬款管理的關鍵環(huán)節(jié)，但在實際操作中，催收的難度也較大。在培訓中，我收獲了許多催收技巧和方法，如與客戶建立良好的溝通關系、建立信任感、采用靈活的催收方式等。這些方法不僅可以提高催收效率，還能增強客戶滿意度和公司的形象。
五、強化數(shù)據(jù)分析與報告管理
數(shù)據(jù)分析和報告管理是應收賬款管理的支撐系統(tǒng)，它能夠幫助我們更好地了解公司的財務狀況，及時制定應對措施。在實際工作中，我們應該加強對賬款回收情況的數(shù)據(jù)分析和報告管理，及時發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，使管理更加科學、規(guī)范和高效。
總結(jié)
在這次應收賬款培訓中，我深刻地認識到應收賬款管理的重要性和難度，也學到了許多實用的管理方法和技巧。在今后的工作中，我將遵循培訓內(nèi)容，結(jié)合實際工作情況，持續(xù)加強應收賬款的管理工作，做到精細管理、規(guī)范運作，切實保障公司的利益和形象。
應收賬款總結(jié)與體會篇十五
收賬款是企業(yè)運營中最重要的過程之一。經(jīng)驗豐富的收賬員知道，良好的收賬過程和技巧可以幫助企業(yè)保持現(xiàn)金流，并減少潛在的財務風險。這篇文章將談論我在應收賬款管理方面的經(jīng)歷和心得。
第二段：識別潛在的風險
首先，要有效地管理應收賬款，必須先識別可能造成的風險。這些風險包括支付能力差的客戶、拖欠款項、欺詐性活動和不當財務操作等。通過定期監(jiān)測和審核客戶和賬單，可以更好地預測和減少潛在的賒賬風險。
第三段：建立清晰的收賬政策
建立清晰的收賬政策并使所有員工遵守也很重要。該政策應該明確列出支付條款、罰款政策和追討欠款的流程。員工也應該了解如何執(zhí)行收賬過程和如何與客戶有效溝通。只有整個公司都遵循同樣的政策，才能保證良好的收賬流程。
第四段：及時跟進和更新賬戶
在收到賬單后，客戶通常需要幾天時間來付款。如果客戶拖欠或未能在約定的時間內(nèi)付款，則收賬員應該及時跟進，并重新確認付款安排。此外，需要保持適時更新的賬戶和報告，以更好地了解客戶的付款能力和賒賬歷史。
第五段：建立良好的客戶關系
最后，良好的客戶關系對于管理應收賬款至關重要。通過與客戶保持緊密聯(lián)系，及時了解其財務狀況和付款計劃。同時，在應對客戶拖欠問題時需要和藹可親，耐心解釋可能的解決方案，確保雙方達成共識。通過建立和維護良好的客戶關系，可以幫助企業(yè)吸引更多的客戶，并更好地管理應收賬款。
結(jié)語
總的來說，建立清晰的收賬政策、及時跟進和更新賬戶、識別潛在的風險以及建立良好的客戶關系是管理應收賬款的關鍵步驟。作為收賬員，我經(jīng)常通過定期監(jiān)測和維護客戶關系，來幫助我的公司保持現(xiàn)金流和減少潛在風險?？吹竭@些成功的實踐措施，我對將來的應收賬款工作有信心，希望未來的企業(yè)管理者能夠充分意識到其重要性。
應收賬款總結(jié)與體會篇十六
隨著金融市場的發(fā)展和企業(yè)的規(guī)模擴大，越來越多的投資者開始關注并選擇了應收賬款投資。作為一種相對穩(wěn)定的投資方式，應收賬款投資的優(yōu)勢在于其適應性強、回報穩(wěn)定等特點。在我個人的多年投資經(jīng)驗中，我有幸參與了應收賬款投資，積累了一些心得體會。在本文中，將分享我所經(jīng)歷的五個階段，并傳授一些關于應收賬款投資的經(jīng)驗和技巧。
首先，選擇正規(guī)的平臺和合作方是成功進行應收賬款投資的前提。正規(guī)的平臺和合作方可以為我們提供更可靠的項目以及更完善的風控體系。在選擇之前，我們需要對平臺的背景和信用進行詳細調(diào)查研究，可以通過查看其歷史業(yè)績、市場聲譽和合作機構(gòu)等信息來進行評估。同時，選擇合作方時也需要注重其行業(yè)經(jīng)驗和信用狀況。通過這些步驟的認真篩選，可以幫助我們避免潛在的風險，確保我們的投資安全。
其次，在進行應收賬款投資前，我們需要對項目進行充分的了解和分析。應收賬款投資的核心就是購買企業(yè)的應收賬款，因此我們需要仔細研究企業(yè)的財務狀況和信用狀況，以及應收賬款的市場價值和回報率等信息。這些信息可以通過閱讀企業(yè)的財務報表和合同文件，以及咨詢相關專業(yè)人士來獲取。此外，我們還需要了解項目的期限、利率、風險等參數(shù)，以便做出明智的投資決策，并進行風險管理和控制。
第三，我發(fā)現(xiàn)及時的跟蹤和監(jiān)測是保證應收賬款投資成功的重要環(huán)節(jié)。在進行應收賬款投資后，我們需要及時關注項目的執(zhí)行情況和賬款回收情況，并與企業(yè)保持緊密的聯(lián)系。只有在及時了解企業(yè)的經(jīng)營狀況和應收賬款的回收情況后才能及時采取措施，防止出現(xiàn)逾期或壞賬的情況。同時，我們還可以通過定期的報告和會議等方式來獲取項目的最新信息，以便根據(jù)情況做出相應的調(diào)整和決策。
第四，要保持專業(yè)的投資思維和理性的態(tài)度。在進行應收賬款投資時，我們不能被一時的高收益所迷惑，要根據(jù)項目的實際情況和自身的風險承受能力，合理的進行投資規(guī)劃和配置。同時，我們還需要學會管理自己的情緒，在面對市場的波動和風險時保持冷靜和理性，不輕易被外界的噪音和干擾所左右。只有以專業(yè)的態(tài)度和冷靜的心態(tài)進行投資，才能在應收賬款投資中取得長期穩(wěn)定的回報。
最后，我們還需要不斷學習和提升自己的能力。隨著金融市場的不斷變化和發(fā)展，應收賬款投資的風險和回報也在不斷變化。因此，我們需要時刻關注市場的新動態(tài)，了解新的投資工具和技術，不斷學習和提高自己的專業(yè)知識和技能。此外，我們還可以通過參加專業(yè)培訓和研討會等方式擴展人脈和交流經(jīng)驗，從而更好地適應市場的變化和應對挑戰(zhàn)。
總之，應收賬款投資作為一種相對穩(wěn)定的投資方式，具有較高的回報穩(wěn)定性和適應性。然而，要獲得長期穩(wěn)定的回報，我們需要選擇正規(guī)的平臺和合作方，并進行充分的了解和分析。同時，及時的跟蹤和監(jiān)測、保持專業(yè)的投資思維和理性的態(tài)度，以及不斷學習和提升自己的能力，都是取得成功的關鍵。希望通過本文的分享，能夠幫助更多的投資者在應收賬款投資中取得良好的投資回報。
應收賬款總結(jié)與體會篇十七
隨著經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)之間的貿(mào)易越來越頻繁，應收賬款成為了企業(yè)經(jīng)營中不可忽視的一部分。然而，應收賬款的壓降工作卻成為了企業(yè)管理中的難點之一。經(jīng)過本次的應收賬款壓降工作，我深刻體會到了這個過程中的重要性和困難。以下是我個人的心得體會，希望能夠?qū)ζ渌藛T的工作有所幫助。
首先，應收賬款的壓降工作需要有一個明確的目標。在開始工作之前，我們需要對企業(yè)的財務狀況進行全面的了解，確定應收賬款占總資產(chǎn)的比例以及回收周期的具體情況。然后，根據(jù)企業(yè)的實際情況制定出合理的目標，如降低應收賬款占總資產(chǎn)的比例至10%以內(nèi)，并將回收周期縮短至60天以內(nèi)。確立明確的目標可以使我們在工作中更有針對性和狠勁，進而提高工作效率。
其次，要加強內(nèi)部管理，提高應收賬款壓降的可行性。在工作中，我們發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理不嚴格是導致應收賬款壓降困難的主要原因之一。因此，我們采取了一系列的措施來加強內(nèi)部管理和提高可行性。例如，我們對信用政策進行了重新制定，并強化了對銷售和客戶信用評估的監(jiān)管。此外，我們還完善了應收賬款管理流程，建立了相應的制度和規(guī)范，加強了對銷售和財務人員的培訓和管理。通過這些努力，我們內(nèi)部管理的效果得到了大大提升，應收賬款的管理和壓降工作也取得了明顯的成效。
第三，要加強對客戶的管理和溝通。在應收賬款壓降工作中，客戶的配合是至關重要的。我們采取了積極合理的方式來與客戶進行溝通和合作。首先，我們與大額應收賬款客戶進行了面對面的洽談，討論具體的付款計劃和期限。其次，我們對客戶進行了分類管理，區(qū)分出付款能力較強和較差的客戶，并采取不同的應對方式。對于付款能力較強的客戶，我們提供了更靈活和優(yōu)惠的支付方式；對于付款能力較差的客戶，我們采取了更嚴格和緊急的催收措施。通過與客戶的積極溝通和合作，我們順利地收回了一部分拖欠款項，并有效地減少了應收賬款的壓力。
第四，要加強與供應鏈的協(xié)作。在應收賬款壓降工作中，供應鏈的協(xié)作是十分重要的。首先，我們要與供應商建立起良好的合作關系，確保供應的質(zhì)量和及時性。其次，我們要與倉儲和物流部門加強協(xié)作，及時更新和管理庫存，以減少存貨的周轉(zhuǎn)時間，從而加快現(xiàn)金流的回收。此外，我們還與上下游企業(yè)建立了聯(lián)盟，通過共享信息和資源，實現(xiàn)了供應鏈的優(yōu)化和協(xié)同發(fā)展。通過全面協(xié)作和合作，我們在應收賬款壓降工作中獲得了更好的成果。
最后，重視數(shù)據(jù)分析和人員培訓。在壓降應收賬款的工作中，數(shù)據(jù)分析是十分必要的。通過對銷售、收款和應收賬款的數(shù)據(jù)進行深入的分析和統(tǒng)計，我們能夠更準確地制定出相應的措施和策略。同時，人員培訓也是至關重要的。企業(yè)要加強對銷售和財務人員的培訓，提高他們的業(yè)務水平和應對能力，以更好地完成應收賬款的管理和壓降工作。
通過這次應收賬款壓降工作，我深刻理解到了壓降應收賬款的重要性和難點所在。只有通過明確目標、加強內(nèi)部管理、加強與客戶和供應鏈的協(xié)作、重視數(shù)據(jù)分析和人員培訓，才能夠順利地完成應收賬款的壓降工作，提升企業(yè)的現(xiàn)金流和經(jīng)營效益。希望我的心得體會能夠?qū)ζ渌藛T的工作有所幫助，推動企業(yè)應收賬款的管理和回收。
應收賬款總結(jié)與體會篇十八
應收賬款對于企業(yè)來說是非常重要的一個財務指標，它反映了企業(yè)與客戶之間的財務關系。在企業(yè)中，營收和應收賬款通常是緊密相連的，因此對于企業(yè)來說，應收賬款的管理變得至關重要。本篇文章將分享我在應收賬款實踐中的體會心得，包括對可持續(xù)性、風險評估和現(xiàn)代化管理工具的理解。
第二段：可持續(xù)性
在應收賬款管理中，可持續(xù)性是非常重要的一個因素。應收賬款的情況對于企業(yè)的財務狀況和現(xiàn)金流有很大的影響。如果企業(yè)的應收賬款過高，可能會導致現(xiàn)金流不足，影響企業(yè)的正常經(jīng)營。因此，管理者需要密切關注應收賬款的情況，采取措施減少未付款項，同時提高回款速度，以確保企業(yè)的可持續(xù)性。
第三段：風險評估
在應收賬款管理中，風險評估是必不可少的一步。由于應收賬款涉及到客戶的信用、支付能力和償還意愿等因素，因此企業(yè)需要通過風險評估來確定客戶的可信度。一方面，企業(yè)需要通過收集客戶的財務狀況、信用記錄等數(shù)據(jù)來進行客戶信用評估。另一方面，企業(yè)也需要密切跟蹤客戶的償債能力和信用狀況，以便在風險發(fā)生時能夠及時采取措施。
第四段：現(xiàn)代化管理工具
隨著科技的不斷進步，現(xiàn)代化管理工具也逐漸成為應收賬款管理中必不可少的一部分。在應收賬款管理中，計算機軟件、數(shù)據(jù)分析工具等現(xiàn)代化技術可以幫助企業(yè)更好地管理和跟蹤應收賬款情況。比如，一些軟件可以用于自動催款和提醒客戶付款，從而提高回款效率。同時，數(shù)據(jù)分析工具可以幫助企業(yè)更好地了解客戶的付款情況和逾期情況，從而做好風險管理。
第五段：結(jié)語
通過應收賬款實踐，我深刻理解了應收賬款對于企業(yè)的重要意義，并且也更加認識到應收賬款管理中可持續(xù)性、風險評估和現(xiàn)代化管理工具的重要性。對于企業(yè)來說，應收賬款管理是一項長期而復雜的工作，需要不斷地進行跟蹤和分析，以確保企業(yè)的經(jīng)營情況。
應收賬款總結(jié)與體會篇十九
會計應收賬款是企業(yè)日常財務工作中非常重要的一個環(huán)節(jié)，隨著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，應收賬款的管理越發(fā)復雜，其對企業(yè)的現(xiàn)金流量和盈利能力都有著至關重要的影響。本文旨在總結(jié)我在工作實踐中對會計應收賬款的心得體會，提供一些關于應收賬款管理的建議。
第二段：了解應收賬款的基礎知識
在實踐中，我發(fā)現(xiàn)，深入了解應收賬款的基礎知識對于高效管理應收賬款至關重要。首先，需要了解應收賬款的來源與類型。應收賬款的來源可以是國內(nèi)貿(mào)易、國際貿(mào)易、服務業(yè)、其它應收等。不同來源下的應收賬款類型也有所不同，例如，來自國際貿(mào)易的應收賬款，由于涉及到外幣、匯率風險等因素，需要更加謹慎管理。此外，還應該對應收賬款的賬面金額、應收賬款的壞賬處理、應收賬款的滯納費用等方面進行深入研究。
第三段：加強應收賬款的管理和監(jiān)督
在應收賬款管理中，加強賬款的管理和監(jiān)督是非常重要的。為此，我所在的企業(yè)將應收賬款管理工作分成幾個部分進行實施。一是加強與客戶的溝通，及時了解客戶的支付情況和資金流動情況，并及時提出催收要求。二是對客戶的資信情況進行評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在的壞賬風險并采取措施。三是加強與開票部門的溝通配合，及時開具發(fā)票、紙質(zhì)憑證等。要做到這些，需要更加規(guī)范的工作流程和嚴謹?shù)墓芾砜刂啤?BR> 第四段：優(yōu)化應收賬款管理的工具和方法
在應收賬款管理方面，科技手段加強也是不可或缺的。企業(yè)可以通過采用在線催收系統(tǒng)、應收賬款管理軟件等工具，降低人工成本并提升管理效率。另外，也建議企業(yè)應建立完善的應收賬款決策模型，通過大數(shù)據(jù)技術對客戶資信情況和支付能力等進行定量分析，及時預警可能存在風險的客戶，避免壞賬的產(chǎn)生，提高企業(yè)的盈利能力和現(xiàn)金流量。
第五段：結(jié)語
綜上所述，有效管理應收賬款是企業(yè)經(jīng)營中至關重要的環(huán)節(jié)之一。通過掌握應收賬款的基礎知識、加強管理和監(jiān)督、優(yōu)化管理的工具和方法，企業(yè)可以更好地管理和控制應收賬款，提高企業(yè)的競爭力和盈利能力，實現(xiàn)穩(wěn)定的發(fā)展。在未來的工作實踐中，我將繼續(xù)努力，不斷提高應收賬款管理的能力和水平，為企業(yè)的發(fā)展貢獻力量。
應收賬款總結(jié)與體會篇二十
財務部在公司領導的支持和幫助下，在其他部門的有效配合下，以企業(yè)效益為中心，圍繞部門年度工作目標和重要任務，全體財務人員共同努力，力求做到及時準確完成核算工作，為公司經(jīng)營發(fā)展做好監(jiān)督服務；真實反映公司財務狀況、經(jīng)營成果，為領導經(jīng)營決策提供依據(jù)?，F(xiàn)就一年度實際工作總結(jié)匯報如下：
今年工作總結(jié)
一、認真做好20xx年年終決算工作。全面反映了公司的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務、資本結(jié)構(gòu)，為20xx年度的績效考核、經(jīng)營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。財務部將根據(jù)公司領導的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗，提供更加詳盡的財務數(shù)據(jù)。
二、多方協(xié)調(diào)及調(diào)整，科學編制20xx年財務經(jīng)營預算。圍繞公司年度經(jīng)營目標，制定和下達年度財務預算，持續(xù)推進全面預算管理工作。
三、認真做好常規(guī)性財務工作。財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合，滿足了各部門對財務部的工作要求。對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務檔案管理制度執(zhí)行，深化了財務基礎工作，使得財務部成為公司的信息庫。
四、認真完成公司日常各項財務核算工作，嚴格遵守財務會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，嚴格按照公司有關規(guī)定程序和審批權(quán)限辦理。每月能按時按質(zhì)完成憑證編制復核，按時編制報送財務報表，及時反映公司經(jīng)營狀況。
五、防范經(jīng)營風險，特別是防范稅務風險，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營。建立了良好的銀企關系和稅企關系；定期與國稅地稅業(yè)務溝通，認真聽取對方意見和建議，使工作能更快速、更有效得完成。按時辦理納稅申報，及時足額交納各項稅款。
六、積極做好匯算清繳工作。在規(guī)定的時間內(nèi)向稅局報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應繳應退稅款。報送的資料包括年度企業(yè)所得稅納稅申報表紙質(zhì)資料和電子數(shù)據(jù)。
七、有效開展成本核算，加強了對各項業(yè)務的財務監(jiān)督管理。對收入、成本、費用作專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支，以提高公司經(jīng)濟效益，加強經(jīng)濟活動分析，提供各種數(shù)據(jù)給領導參考決策，當好領導的參謀，為公司發(fā)展出謀獻策。
八、加強應收賬款的管理，協(xié)助客服部做好公司的資金回款，控制好費用，有效控制應收賬款的`增長。
九、完善財務部各工作崗位職責。要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責要求，進行工作總結(jié)，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出計劃。這樣，強化了各崗位會計人員的責任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。
下一年工作計劃：
鑒于工作中存在的問題，在下一年工作中重點放在以下幾個方面進行：
隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上，財務管理職能的日益顯現(xiàn)，財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面，使其更加符合財務制度規(guī)定，經(jīng)得起各審計、稅務部門的財務檢查。
隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺，財務人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強培訓。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，財務部應多加培訓，進行學習、討論，爭取使企業(yè)利潤最大化。將公司財務人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的能力。
7、8月份，國稅稽查將按計劃對公司20xx年財務工作進行審計，針對敏感問題我部門先進行自查自改，確保提供的數(shù)據(jù)合理化，統(tǒng)一口徑，提升會計信息報告精細度，保證審計工作的順利進行。
根據(jù)集團歷年要求，進行一年度的預算初稿編制工作，根據(jù)公司的運行方式，結(jié)合生產(chǎn)實際，通過對公司的各項費用認真調(diào)研和測算做好初稿的編制工作。
最后，財務部的工作并非獨立的，離不開各個部門的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相幫助，發(fā)揚兄弟人的精神，為完成下一年度的工作，為企業(yè)的經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出更大的貢獻！
應收賬款總結(jié)與體會篇二十一
應收賬款是企業(yè)日常經(jīng)營中重要的一環(huán)，它直接關系到企業(yè)的資金回籠和經(jīng)營效益。為了有效管理企業(yè)的應收賬款，許多公司都會進行應收賬款底稿的整理和分析工作。通過長期的底稿填寫和總結(jié)，我逐漸積累了一些心得體會，以下將就此展開論述。
首先，做好底稿工作一定要善于溝通。在整理應收賬款底稿的過程中，充分與業(yè)務部門、財務部門及客戶進行溝通是至關重要的。只有通過多方了解與溝通，我們才能準確掌握賬款的實際情況。如果僅憑個人直覺或?qū)δ硞€環(huán)節(jié)的片面了解，很容易導致數(shù)據(jù)的不準確和分析的不全面。因此，我堅持與相關人員多次溝通，了解各方面的實際情況，確保填寫的底稿具有較高的可靠性。
其次，準確提取數(shù)據(jù)對底稿的填寫十分關鍵。在填寫底稿時，正確并及時的數(shù)據(jù)提取是保證底稿質(zhì)量的關鍵。數(shù)據(jù)提取錯誤可能導致整個底稿的錯誤，因此，在提取的過程中一定要細致、謹慎。我會反復核對收款記錄，以確保沒有漏填或填寫錯誤的情況。此外，及時更新數(shù)據(jù)也是提高底稿填寫效率的關鍵。只有保持底稿與實際業(yè)務數(shù)據(jù)的同步更新，才能保證底稿的準確性和時效性。
再次，嚴格按照規(guī)定流程進行填寫。底稿填寫要根據(jù)公司規(guī)定的流程進行操作，這樣才能確保填寫的底稿內(nèi)容的統(tǒng)一和規(guī)范。在填寫過程中，我會仔細研讀公司的底稿填寫操作手冊，確保按照規(guī)定的步驟操作。并且，在填寫時要注意邏輯的合理性和完整性。底稿內(nèi)容的清晰明了，有助于后續(xù)的數(shù)據(jù)分析和決策。
同時，合理運用工具和軟件是提高底稿質(zhì)量和效率的重要手段。在底稿的填寫過程中，我充分利用公司提供的財務軟件和電子表格，以及計算機的各種功能，提高底稿的填寫效率和準確性。財務軟件能夠自動生成或計算出很多數(shù)據(jù)，大大簡化了底稿填寫的工作。而電子表格則可以方便地對數(shù)據(jù)進行篩選、分析和圖形化展示，有助于更好地理解數(shù)據(jù)和把握業(yè)務動態(tài)。
最后，及時總結(jié)與反饋是提高底稿填寫水平的重要手段。填寫完底稿后，我會反思自己在過程中的不足，并及時向相關部門反饋，以便更好地改進和提高。并且，我會對底稿進行匯總和分析，了解應收賬款的發(fā)展趨勢和問題，為之后的經(jīng)營決策提供參考。這種及時總結(jié)與反饋的方式，有助于進一步提高底稿填寫的質(zhì)量和自我管理能力。
總結(jié)來說，做好應收賬款底稿的工作需要善于溝通、準確提取數(shù)據(jù)、嚴格按照規(guī)定流程、合理運用工具和軟件以及及時總結(jié)與反饋。只有通過這些方法的運用，才能提高底稿填寫的質(zhì)量和效率，為企業(yè)的經(jīng)營管理提供準確可靠的數(shù)據(jù)支持。
（字數(shù)：800字）
應收賬款總結(jié)與體會篇二十二
近年來，隨著經(jīng)濟的發(fā)展和市場競爭的激烈，企業(yè)的應收賬款管理變得越來越重要。作為財務人員，我有幸參與了公司的應收賬款底稿的制作工作。在這個過程中，我深刻體會到了底稿的重要性，并積累了一些心得體會。
首先，制作底稿需要詳盡的準備工作。在制作底稿之前，我們要先對賬表進行歸類和整理，將相關的信息記錄在一起。這樣做可以幫助我們更好地理清賬款的呈現(xiàn)形式，并有助于后續(xù)的分析工作。同時，我們也需要查詢和核對相關的資料，確保底稿的準確性。只有在做好這些準備工作的基礎上，才能做出專業(yè)、完整的底稿。
其次，制作底稿需要細致入微的觀察和分析能力。在記錄底稿過程中，我們要仔細觀察銷售合同、發(fā)票和賬單等文件，確保底稿的準確性和完整性。同時，我們還需要對賬款的性質(zhì)進行分析，例如是否已經(jīng)逾期、是否有提前支付等情況，以便及時進行催款或調(diào)整應收賬款的管理策略。只有通過細致入微的觀察和分析，我們才能對企業(yè)的應收賬款進行科學有效的管理。
再次，制作底稿需要嚴謹?shù)乃季S和綜合能力。在制作底稿的過程中，我們需要將不同的賬款按照一定的規(guī)則進行分類和匯總，這就需要我們具備較強的分類和歸納能力。同時，在整個底稿制作的過程中，我們還需要充分利用已有的財務知識和工具，運用各種數(shù)字和計算公式，對賬款進行分析和判斷。只有在嚴謹?shù)乃季S和綜合能力的指導下，我們才能做出準確和合理的底稿。
最后，制作底稿需要團隊的協(xié)作和溝通能力。在與公司其他部門合作的過程中，我們需要及時與其溝通問題和交流思路。同時，我們還需要與團隊成員密切配合，共同完成底稿的制作工作。在制作過程中，大家之間的互相幫助和支持是非常重要的，它不僅能夠提高工作效率，還能夠促進團隊的凝聚力和合作精神。
從上述的心得體會中，我們可以得知做應收賬款底稿是一個充滿挑戰(zhàn)和機遇的工作。在這個過程中，我們需要通過詳盡的準備工作、細致入微的觀察和分析、嚴謹?shù)乃季S和綜合能力以及團隊的協(xié)作和溝通能力，才能夠做出準確和完整的底稿。這不僅對我們個人的職業(yè)發(fā)展有著重要的意義，更對企業(yè)的經(jīng)營管理起到了積極的推動作用。因此，我相信通過不斷地學習和實踐，我們將能夠不斷提高自己的底稿制作能力，并為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻。
應收賬款總結(jié)與體會篇一
第二段：分析問題原因
應收賬款投資失敗的原因主要是由于企業(yè)在投資前沒有做足功課。要想取得預期的回報，企業(yè)需要了解投資方的背景、管理層的實力和信譽等因素，還需要研究業(yè)務結(jié)構(gòu)和模式，進行穩(wěn)健的資產(chǎn)定價以及完善的合同管理。此外，應收賬款投資的回報也取決于宏觀經(jīng)濟環(huán)境和市場需求，企業(yè)需要關注并及時調(diào)整策略。
第三段：總結(jié)經(jīng)驗和提供建議
對于企業(yè)來說，做好日常的應收賬款管理非常關鍵。應收賬款的核心概念之一是“收欠管理比”，即要盡可能縮短欠款時間，減少壞賬損失，同時控制應收賬款不過度增長，防止流動性短缺。另一個關鍵點是預測應收賬款，企業(yè)需要根據(jù)歷史交易數(shù)據(jù)和經(jīng)驗進行預測，并設置適當?shù)男庞谜摺４送?，定期檢閱財務報表，進行充分的現(xiàn)金流規(guī)劃和資產(chǎn)管理等，也非常必要。
第四段：歸納關鍵問題和改進方案
做好應收賬款的管理和投資需要企業(yè)在企業(yè)治理上保持透明和規(guī)范化，保證財務狀況的真實性和時效性。位于應收賬款管理和應收賬款投資管理前端的交易審批流程可以有效規(guī)范業(yè)務流程和減少風險。此外，企業(yè)應加強經(jīng)營規(guī)劃，在制定短期和長期目標時，保持財務和業(yè)務的一致性，防止廢投入或落后。
第五段：總結(jié)和展望
作為企業(yè)治理的重要一環(huán)，除了上述的具體操作，企業(yè)還應關注現(xiàn)代化財務管理，培養(yǎng)員工的多元化經(jīng)驗和能力，在面對市場和政策的變革時，有更加靈活和高效的應對措施。在保證穩(wěn)定業(yè)務的同時，也要善于利用現(xiàn)代化金融工具，將融資成本控制在一個合理的范圍內(nèi)，為企業(yè)的發(fā)展提供更多的動能和支持。
應收賬款總結(jié)與體會篇二
1、加強業(yè)務學習，提高工作潛力。
我是一名沒有任何經(jīng)驗的會計人員，我深知銷售會計是一項專業(yè)性相當強的工作，在煤炭銷售這么重要的崗位擔任會計人員，我感到肩頭的擔子是沉重的，壓力是極大的。有壓力才有動力，每當工作中遇到棘手的問題，我都虛心向身邊的同事請教，直到弄懂弄通為止。同時，為了能熟練應用erp系統(tǒng)，我還利用業(yè)余時間自學了《erp系統(tǒng)操作指南之一（之二）》、《erp財務與會計》等書籍，提高了自己的業(yè)務水平，豐富了自己的營銷理論知識，為更好地做好煤炭銷售工作打下了堅實的基礎。在xx年x月份，我剛接觸erp系統(tǒng)時，每辦理一筆業(yè)務需要2分鐘以上，而此刻辦理一筆業(yè)務只需要不到1分鐘，通過自己業(yè)務水平的提高，真正為客戶帶來了方便，受到了領導與客戶的一致好評。在xx年x月份，舉辦的全面質(zhì)量管理考試中，順利通過，并取得了優(yōu)異成績。
2、勤奮敬業(yè)，熱情服務。
在銷售會計工作中，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。應對公司煤炭銷量大、品種多、結(jié)算復雜的狀況，嚴格按照《地銷煤統(tǒng)一銷售管理辦法》、《兗州煤業(yè)股份有限公司煤質(zhì)運銷部地銷煤財務管理辦法》的規(guī)定，從煤炭銷售收入做原始憑證到審核、裝訂，記賬憑證的填列，以及增值稅發(fā)票的開具等等，都堅持實事求是的原則，每項工作都一絲不茍，做到了賬清、賬實、賬表相符、賬薄整齊。遵守財務保密制度，對未公開的煤炭價格、財務數(shù)據(jù)嚴格保密，決不泄漏。用心協(xié)調(diào)與計財部、銀行、稅務等部門的各項工作、各種關系。
3、工作敢于創(chuàng)新，提高工作效率。
本人用心配合本班組人員、科領導探索煤炭銷售的新思路、新方法。不斷規(guī)范財務工作程序，簡化各種手續(xù)。例如：以前開具增值稅發(fā)票時，一個訂單一開，本人和同事用心探索新的工作方法，按廠家、品種將發(fā)票合開，然后再打好明細附在上方，既節(jié)省了發(fā)票的使用張數(shù)，又提高了工作效率而且方便了查找。
xx年是緊張而繁忙的一年，自己所取得的成績，除了自己努力工作外，更主要的是領導的指導和同志們幫忙的結(jié)果，但這些成績離上級的要求還有較大的差距，還存在許多不足。一是學習的深度和廣度還需要加強；二是遇到困難強調(diào)客觀原因較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性。上述不足，自己決心在今后的工作中將認真加以改正。
應收賬款總結(jié)與體會篇三
應收賬款是指企業(yè)在銷售商品或提供服務后，尚未收到客戶付款的款項。在企業(yè)的日常運營中，應收賬款占據(jù)著非常重要的地位，特別是對于一些中小企業(yè)而言，應收賬款的催收情況直接影響著企業(yè)的經(jīng)濟效益和經(jīng)營管理能力。因此，學習應收賬款的管理和催收技巧，對于企業(yè)的長遠發(fā)展和經(jīng)濟效益具有非常實際的意義。
第二段：學習應收賬款管理的意義
應收賬款管理是企業(yè)運營管理的重要組成部分。通過學習應收賬款管理的相關知識，能夠幫助企業(yè)建立合理的應收賬款管理制度和催收機制，有效地減少壞賬損失，提高企業(yè)的催收效率，保證企業(yè)的資金流暢和健康穩(wěn)定的經(jīng)營。
第三段：學習應收賬款催收的心得
學習應收賬款的催收技巧需要從理論到實踐進行深入學習和實踐。首先，在催收前需要通過合法手段與客戶進行溝通，了解客戶付款能力和意愿，了解欠款的具體情況，以便更好地為客戶提供幫助和制定合理的還款計劃。其次，在催收過程中需要采取不同的方式和措施，比如可以電話催收、發(fā)函催收、上門催收等，最終要通過協(xié)商、訴訟等各種方式來實現(xiàn)催收目的。
第四段：學習應收賬款管理技巧的好處
應收賬款管理技巧需要從不同角度進行學習。比如，需要掌握合理的應收賬款管理制度，制定合理的授信額度和信用評估體系，以及建立完善的賬款收付款流程和管控措施等。這些技巧的掌握，能夠幫助企業(yè)構(gòu)建起嚴格的應收賬款管理體系，有效降低壞賬風險，提高應收賬款的回收率。
第五段：總結(jié)
學習應收賬款的管理和催收技巧是企業(yè)管理必不可少的一個方面。對于企業(yè)而言，建立合理的應收賬款管理制度和催收機制，實現(xiàn)應收賬款的有效回收，保障企業(yè)的資金流暢，是企業(yè)延續(xù)生命、健康發(fā)展的必要條件。因此，在企業(yè)管理中，需要將學習應收賬款技巧作為一個重要的課題，不斷地提高自身的管理水平和綜合素質(zhì)。
應收賬款總結(jié)與體會篇四
為保障公司銷售部應收款能夠及時回籠，法務部結(jié)合本公司實際情況，特制定如下工作實施方案：
第一步，催收前期準備工作
一）由銷售內(nèi)勤對公司目前的銷售狀況、客戶基本資料、應收賬款情況、逾期情況、催收情況、信用等級分析等進行匯總。
二）銷售內(nèi)勤將以上信息匯總后，與公司銷售財務進行客戶應收賬款數(shù)據(jù)進行核對，以確保向客戶電話傳達或催告函所涉及的還款時間/賬款數(shù)據(jù)都相符。
三）銷售內(nèi)勤將全部銷售合同信息資料進行電子臺賬錄入及合同檔案歸整（合同檔案目錄），將合同原件復印兩份（銷售部和財務備各存一份）交由業(yè)務相關部門備存；合同規(guī)整完后統(tǒng)一將合同原件及合同檔案目錄、電子臺賬表單交由行政部存檔。
第二步，銷售部催收工作實施方案
1）業(yè)務主管（或業(yè)務員）根據(jù)客戶還款特點、付款時間及金額、客服關系程度、信譽等級程度制定初期催收方案。之后，由銷售部內(nèi)審員負責統(tǒng)計催收情況及督促業(yè)務主管（或業(yè)務員）對客戶信息跟蹤及電話催收。
2）業(yè)務主管（或業(yè)務員）每周五將本周客戶還款情況及逾期客戶名單、逾期金額、逾期天數(shù)、催收措施等情況通過電子文檔形式將信息匯總到銷售部內(nèi)勤處，銷售內(nèi)勤及時將催收信息匯總后送至銷售部經(jīng)理審批及公司銷售財務核對。
3）銷售內(nèi)勤根據(jù)還款信息報表情況，協(xié)助業(yè)務主管（或業(yè)務員）進行一般性欠款催收，具體工作如下：
4如在電話催收過程中，如遇到推委、拖延、拒付或惡意等情況客戶，應將催收情況記錄好，并及時將信息匯總反饋到銷售部經(jīng)理處。
5.如遇以設備質(zhì)量或欠款金額不符等問題拖延付款，盡可能與客戶進行溝通，同時盡可能避免與客戶發(fā)生矛盾，耐心做好說服工作，以達到貨款及時回籠款目的4）在電話催收過程中，及時將信譽極差地客戶進行篩選、統(tǒng)計，以書面形式將信息反饋到銷售部經(jīng)理及法務部，法務部根據(jù)客戶欠款情況制定相應催收措施。
第三步、定期xx催收工作方案
2、根據(jù)客戶還款特點制訂走訪時間、地點、客戶人數(shù)、公司走訪人員、工作車輛等實施方案（需準備的材料有：客戶對帳單和合同催款函、律師函、到訪回執(zhí)單等；參與人員有：銷售部經(jīng)理或業(yè)務主管、售后技術員1名、法務部），并將上門催收工作方案交由常務副總審批。
3、在現(xiàn)場與客戶進行溝通，做好客戶思想工作，告知不及時還款的嚴重性及產(chǎn)生的后果。
溝通好后，與客戶一起協(xié)商下部還款意向，并要求客戶書面承諾或在對賬單上簽字確認。
4走訪客戶完畢后，及時把走訪客戶信息歸總，向主管領導匯報走訪情況，并把信譽度極差的客戶篩選出來，以便主管領導進行決策。
第四步、法務部催收實施工作方案 1）針對信譽度極差客戶催款工作計劃。/ 3
2.歸納、匯總逾期客戶基本資料、欠款時間、欠款金額、違約金額、利息、催收情況等；
3.根據(jù)客戶匯總資料，篩選后期需暫時停止售后服務客戶名單及起訴客戶名單；
5.做好需起訴客戶統(tǒng)計工作，將情況用書面形式向主管領導匯報，并對此進行批示。
2）強制性催收工作實施方案
1.法務部根據(jù)公司領導批示的《強制性催收客戶名單》與法律顧問一起協(xié)商訴訟或強制階段工作方案，配合律師辦理立案手續(xù)，具體工作計劃如下：
1.協(xié)助律師到法院辦理立案手續(xù)；
2.協(xié)助律師與經(jīng)辦法官一起查扣或凍結(jié)客戶財產(chǎn)； 3.協(xié)助律師與經(jīng)辦法官一起協(xié)調(diào)客戶還款事項。
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應收賬款總結(jié)與體會篇五
_年是”十五”計劃的最后一年,也是推進國庫集中收付制度改革的關鍵一年.一年來,我省全面深化、推進財政四項改革，我們會計核算中心也與時俱進，堅決貫徹省委書記_在“財政四項制度改革”電視電話會議上的講話，穩(wěn)步推進財政四項改革，取得了很好的成效,我作為會計核算中心的一員，具體分管會計核算中心本級、_食堂兩個單位的財務。在財政四項改革的大環(huán)境下，積極配合宣傳，緊跟形勢，發(fā)揚“我是革命一塊磚，哪里需要哪里搬”的精神，在新的崗位，新的工作任務中穩(wěn)扎穩(wěn)打，較好地完成了今年的工作任務。下面我將一年的工作情況做一下總結(jié)。
一、做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證基礎會計數(shù)據(jù)的準確記錄和會計資料的真實完整。我主要分管核算中心本級和食堂。核算中心本級的帳務比較簡單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財務上。食堂每年的營業(yè)收入_百萬，算是一個比較”大”的”小企業(yè)”單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規(guī)發(fā)票，也有單位自制憑證有小攤小販手寫的收條，也有非正式的收據(jù)，它不象行政事業(yè)單位那樣正規(guī)，有些帳務必須靈活處理。我本著“節(jié)約為本，帳目清楚”的原則，對食堂的一些原始憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規(guī)性、審核領導簽字的方法，既節(jié)約了采購成本，又方便了客戶，也保證了會計資料的真實完整性。在錄入的記帳方面，我基本上是在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進行審核，保證了會計記錄的準確性。
二、強化財務管理，注重財務分析。對此我主要是從兩個方面著手。
加強往來款項的清理，杜絕帳實不符的現(xiàn)象。在處理帳務的過程中，我發(fā)現(xiàn)往來帳存在帳實不符的現(xiàn)象，會計報表沒有人閱讀。在本年_份我對食堂的往來帳進行了一番清理，并為食堂的報帳員建立了往來帳登記簿。后來發(fā)現(xiàn)報帳員對此仍然不夠重視，往來帳簿的登記也不及時，我又及時與食堂領導進行溝通，請他幫助督查。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來報表，發(fā)現(xiàn)有些帳實不符的個例已經(jīng)有很長時間了，有幾筆是供應商已經(jīng)結(jié)帳至今沒有銷帳的。食堂主任非常著急，他已快到退休年齡，擔心這些不實的帳掛在帳上以后說不清楚。就吩咐_和_一起與我核對，并一再催促我說：“這些帳早就結(jié)了，你寫個說明，我簽字，把它銷掉。以后有問題我負責?！盻月份，我處理完了這部分往來帳項，主任感到很滿意。到此，應收帳由_與我核對，應付款由_與我核對，她們都很關心每個月的報表，并及時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具的準確性起到了很好的促進堅督作用。
添加財務報表，豐富報表數(shù)據(jù)。食堂由a_部和b_部兩部分組成，因此需要進行分部門核算。以前的會計報表僅利潤表分部門核算，資產(chǎn)負債表并沒有分部門核算。本年_月，我一邊學習《小企業(yè)會計制度一邊對食堂的會計報表進行添加，新增了“a_部資產(chǎn)負債表”，〈a_部利潤表〉、〈b_部資產(chǎn)負債表〉、〈b_部利潤表〉四個報表，與原來的〈資產(chǎn)負債總表〉、〈利潤總表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部門報表體系，使兩個分部的財務狀況更加清晰明了。
撰寫財務分析報告，為改進食堂工作提供合理化建議。食堂菜價居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪里?_月份，根據(jù)中心領導的要求，我以食堂菜價為切入點，對a_食堂的財務狀況進行了一番調(diào)查分析，用了兩個星期的時間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價止?jié)q的合理性進行了辯護，同時又從成本、人員構(gòu)成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價的可行性分析。不過，由于體制原因以及局里狠剎吃喝風的關系，食堂利潤持續(xù)走低，要想降低菜價還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環(huán)，近兩年食堂的虧損面越來越大，如何改善管理，吸引食客應該是食堂的當務之急。
二、趙四等人輸分表，最后再由我來審核分表，離退休人員表則由張一與李三負責審核和填制，充分發(fā)揮了集體的力量，及時地保質(zhì)保量地完成了_年的部門決算。今年我們還完成了兩項工作，一項是固定資產(chǎn)清理，一項是部門預算的制定，因為核算中心本級固定資產(chǎn)和人員都不多，所以這兩項工作完成得很順利。
四、自覺加強品德修養(yǎng)，刻苦鉆研業(yè)務，提高知識理論水平。
應收賬款總結(jié)與體會篇六
第一章 總 則
第一條 為加強公司應收賬款管理、明確應收賬款管理職責、規(guī)范應收賬款管理流程、提高應收賬款周轉(zhuǎn)效率、防范財務風險，制定本辦法。
第二條本辦法所稱應收賬款是指在正常經(jīng)營過程中因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務等業(yè)務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、代購買方墊付的各種運雜費等。
第三條應收賬款管理主要遵循以下基本原則：
（一）“誰主管、誰負責”的原則
（二）分類管理、突出重點的原則
（三）總量控制、過程管理的原則
（四）邊界管控、防范風險的原則
第二章 職責與權(quán)限
第四條應收賬款管理職責分工：
（一）集團負責年度應收賬款預算方案的審批，負責大額應收賬款壞賬核銷的審批。
（二）總經(jīng)理辦公會負責組織制訂年度應收賬款預算方案，審定預算邊界管控目標，審批應收賬款信用政策及額度，負責組織開展應收賬款的各項日常管理工作，審議應收賬款績效考核及責任追究意見。
（三）市場開發(fā)部是應收賬款總額控制、信用管理及風險防范的直接責任部門，負責客戶信息的收集與反饋，擬定企業(yè)年度客戶信用政策，建立客戶信用檔案，進行客戶信用評估，執(zhí)行客戶信用政策，持續(xù)跟蹤評價客戶信用狀況并及時調(diào)整信用政策。負責應收賬款與客戶的對賬管理，應收賬款的催收、清賬。對銷售合同支付條款履行情況進行跟蹤督促、賬齡核對。
（四）財務管理部是應收賬款總額控制風險防范的管理部門。負責組織編制年度應收賬款預算方案，制訂年度預算邊界管控目標。參與公司年度信用政策的制訂與客戶授信決策過程。負責應收賬款的日常核算、負責應收賬款的預警提示、分析評價。督促銷售部門及時清賬、協(xié)助銷售部門與客戶對賬、及時處理對賬差異。
（五）企業(yè)管理部是應收賬款法律風險的管理部門。負責管理、審核銷售合同，處理應收賬款相關法律事務。參與公司年度信用政策的制定與客戶授信決策過程，參與重大銷售合同的談判起草工作，核準重大合同信用政策。
負責起草制訂應收賬款績效考核及責任追究制度，對應收賬款的控制結(jié)果提出績效考核及責任追究意見。
（六）審計_是應收賬款總額控制及風險防范的監(jiān)督部門，負責監(jiān)督檢查應收賬款管理相關制度的建立與執(zhí)行情況。
第三章 預算管理
第五條根據(jù)年度銷售業(yè)務預算，結(jié)合市場、行業(yè)特點和應收賬款情況，制定應收賬款年度預算目標。
第六條制定年度預算控制目標時，應按照產(chǎn)品種類、性質(zhì)進行細化，區(qū)分軍民品、民品要細化種類，分產(chǎn)品、分戶管控。
第七條 以年度預算確定的邊界管控目標作為應收賬款信用政策確立和調(diào)整、應收賬款分析、評價、預警及考核的依據(jù)。
第四章 信用管理
第八條制定明確的年度信用管理制度。制度應對客戶信用管理的職責與權(quán)限、客戶資信調(diào)查、信用檔案建立、信用等級評定依據(jù)、信用額度確定、結(jié)算方式、信用政策調(diào)整等做出明確規(guī)定，并對各環(huán)節(jié)實行全面監(jiān)督和控制，建立事前、事中、事后全過程跟蹤與控制機制。
第九條銷售部門建立健全客戶的信用檔案，主要包括：
（三）客戶的財務情況：包括資產(chǎn)狀況、償債能力、盈利能力、風險承受能力及趨勢等；
（四）客戶的誠信情況：包括客戶的履約能力、依法納稅、遵紀守法情況，經(jīng)營管理者和業(yè)務人員素質(zhì)、與其他競爭者的關系、與本單位的合作關系等?？蛻粜庞觅Y料應作為檔案資料定期整理歸檔。檔案由指定人員負責保存，其他人員未經(jīng)授權(quán)不可查閱、修改檔案資料。
第九條 依據(jù)客戶以下方面情況，指定客戶信用評定標準：
（一）股東構(gòu)成及股權(quán)結(jié)構(gòu)；
（二）客戶經(jīng)營模式；
（三）產(chǎn)品競爭能力；
（四）客戶財務狀況；
（五）客戶誠信情況；
（六）與客戶的戰(zhàn)略合作關系；
（七）客戶的風險承受能力。
第十條根據(jù)客戶信用等級決定是否給予信用額度及信用額度的大小、信用期限。依據(jù)信用額度對賒銷業(yè)務實行授權(quán)管理，因特殊原因需要追加信用額度的，按相應的審批權(quán)限辦理客戶信用額度的調(diào)整。對于賒銷業(yè)務，根據(jù)客戶信用等級，按規(guī)定權(quán)限審批后與客戶簽署合同。
第十一條定期或在用戶發(fā)生較大變化時及時調(diào)整授信額度，設置應收賬款警戒線，明確允許用戶最高應收賬款額度。
（一）在到達預警線時，銷售部門在停止發(fā)貨的同時與用戶溝通貨款清收事宜，如再行發(fā)貨需向公司主管領導請示核準。
（二）子公司由于公司產(chǎn)品銷售不暢，階段性為公司囤貨時，經(jīng)請示主管領導，允許超過警戒線，應收賬款額度由本部與子公司協(xié)商報主管領導核準后允許發(fā)貨。
第十二條 每年結(jié)合年度預算確定總體授信額度，并對客戶逐戶評定信用等級并確定信用額度、賒銷期限、附加條件、結(jié)算政策（現(xiàn)款現(xiàn)貨、先款后貨、現(xiàn)款和銀行承兌匯票的比例、如為商業(yè)承兌匯票視同應收賬款管理、現(xiàn)金折扣等），并根據(jù)客戶經(jīng)營狀況及產(chǎn)品市場供求變化等情況，及時對信用政策進行調(diào)整。逐戶確定信用額度時，應重點關注集團類客戶或關聯(lián)方客戶信用總額的管控，防范同一控制人控制下的關聯(lián)客戶多頭取得信用額度形成的風險。
第十三條 定期組織由業(yè)務主管部門牽頭、總會計師參加，銷售、財務、法律、考核等部門組成的客戶信用管理會議，通報分析信用額度執(zhí)行情況，溝通協(xié)調(diào)信用政策執(zhí)行中的管理問題，研究信用政策的臨時調(diào)整事項，協(xié)調(diào)解決信用管理突發(fā)事件的應急處理、應收賬款法律風險應對措施等事項。第十四條 應當持續(xù)跟蹤客戶信用狀況，建立客戶信用應急反應機制，客戶信用狀況發(fā)生重大突發(fā)不利事件時，應及時評估應收賬款風險程度，并采取相應的應急措施，防止風險擴大和應收賬款損失的形成。
第五章 合同管理
第十五條 通過信息系統(tǒng)等技術手段，加強對業(yè)務執(zhí)行過程的控制，使合同簽訂與執(zhí)行、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)與信用信息有效銜接，確保應收賬款信息傳遞及時、準確，有效控制應收賬款風險。
第十六條合同簽訂過程中，銷售部門、財務部門以及法律部門應嚴格履行各自職責。銷售部門應當結(jié)合信用管理制度、客戶信用信息制定合同相應執(zhí)行條款，并根據(jù)本單位信用管理制度、客戶信用信息，審核收款條件是否滿足財務政策要求；法律部門應對合同條款是否符合法律規(guī)定，是否存在重大遺漏等提出相應意見。
第十七條 確定賒銷合同條款應重點關注但不局限于：收款方式的約定，違約責任的約定，合同爭議解決方式及管轄機構(gòu)的選擇。各單位對賒銷合同應逐步推行格式文本，體現(xiàn)信用政策要求，固化風險防范措施，規(guī)避因合同文本不嚴謹帶來的風險。
（一）約定明確的貨款清收時間和逾期處罰辦法；
(三)在合同中對數(shù)量、金額，特別是液體產(chǎn)品計量缺失進行明確規(guī)定。第十八條 在簽訂重大銷售合同前，應組織進行客戶信用評估，對合同執(zhí)行過程中可能出現(xiàn)的風險進行識別、評價和應對。
第十九條財務部門及時進行賬務處理，并對合同訂單、發(fā)貨通知單、出庫單等信息進行核對，據(jù)以開據(jù)發(fā)票并記錄、反饋應收賬款；發(fā)貨部門應根據(jù)發(fā)貨通知單、信用評估結(jié)果編制出庫單，并及時反饋至財務管理部門、銷售部門。
第六章 日常管理
第二十條建立應收賬款管理業(yè)務臺賬，完整記錄合同信息、出庫信息、發(fā)票開具、債權(quán)確認、款項回收等相關信息，并逐步通過信息化管理方式，實現(xiàn)應收賬款管理各環(huán)節(jié)的信息集成共享，確保業(yè)務臺賬信息的及時、準確、完整。
第二十一條 規(guī)范應收賬款對賬管理，明確對賬管理職責，細化對賬管理流程
（四）對于無法對賬的客戶，銷售部門應采取措施渠道具備法律效力的對賬依據(jù)。
第二十二條建立應收賬款定期分析評價及風險預警機制。每月由財務部門牽頭組織，銷售部門、法律部門、考核部門參加的應收賬款分析會議，分析應收賬款預算執(zhí)行情況，信用政策執(zhí)行情況、信用額度控制情況，并作為績效考核的依據(jù)。要對客戶賒銷金額、應收賬款賬齡及增減變動情況進行分析，作為銷售及信用管理部門評估、調(diào)整賒銷客戶的信用額度依據(jù)。同時結(jié)合客戶基本信息、客戶經(jīng)營狀況、應收賬款逾期原因、逾期程度、法律手續(xù)完備程度等因素，及時分析、查找、反饋應收賬款管控中的異常狀況，并對相關部門進行風險提示，根據(jù)風險程度，督促相應業(yè)務部門采取針對性的管控措施。
第二十三條應收賬款分類實施針對性管控措施，軍品應收賬款重點關注預算總額管控、按合同履約，確保交貨進度和產(chǎn)品質(zhì)量；嚴格執(zhí)行集團公司軍品貨款內(nèi)部結(jié)算管理辦法，由軍品總裝單位按照軍品分類確定的付款方式、周期，為配套單位辦理軍品貨款結(jié)算，不得拖欠配套單位軍品貨款。民品應收賬款重點關注預算總額管控、民品客戶經(jīng)營狀況的變化、客戶信用政策及風險管理。民品應當嚴格執(zhí)行信用管理政策，嚴控賒銷行為，將應收賬款控制在合理水平。
第二十四條根據(jù)實際情況，在履行相應的內(nèi)部決策程序后，通過開展應收賬款的保理、保險、質(zhì)押、債務重組、拍賣等業(yè)務，盤活存量資金。
第二十五條審計_門不定期開展應收賬款專項審計，對應收賬款總額控制及風險防范情況，進行監(jiān)督檢查，提出管理建議，督促限期整改。
第七章 處置管理
第二十六條 應收賬款處置管理是指為維護企業(yè)權(quán)益，降低應收賬款損失，對已發(fā)生明顯的減值跡象或已具備壞賬核銷條件的應收賬款，開展清理、清收和核銷的行為。
第二十七條 對于已發(fā)生明顯減值跡象的應收賬款，應采取日常貨款回收措施以外的專項清收手段開展應收賬款催收，具體包括但不限于：聘請外部中介機構(gòu)清收，法律部門參與清收，法律訴訟清收、拍賣等方式。發(fā)生明顯減值跡象的應收賬款主要包括：
（一）逾期一年以上無正當理由拖欠的應收賬款；
（二）存在合同糾紛，銷售部門多次清收無法收回的應收賬款；
（三）客戶存在惡意拖欠或資產(chǎn)轉(zhuǎn)移跡象，采取日常清收措施難以收回的應收賬款；
（四）客戶財務狀況出現(xiàn)惡化且停止經(jīng)營。
第二十八條 對于具備下列條件之一的應收賬款，在履行相應的審批流程后，按壞賬核銷處理，具體條件如下：
（一）屬于債務人破產(chǎn)清算的應收賬款，具備人民法院的破產(chǎn)、清算公告；
（三）屬于債務人停止營業(yè)的應收賬款，具備工商部門出具的注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照證明；
（七）逾期三年以上，已采取專項清收手段仍無法收回，預計清收成本大于應收金額的應收賬款。
第二十九條 對于已作為壞賬損失核銷的應收賬款，財務部門應當建立輔助臺賬逐筆登記，保留追索權(quán)，按“賬銷案存”應收賬款進行后續(xù)管理，并由銷售部門負責繼續(xù)清收。
第八章 績效考核及責任追究
第三十條根據(jù)實際情況建立健全應收賬款內(nèi)部績效考核制度，強化應收賬款管理制度執(zhí)行情況、逾期應收賬款處理情況等，以強化應收賬款管理，落實責任部門，注重考核引導。
第三十一條對于已認定形成壞賬的應收賬款，應逐筆分析壞賬形成原因，認定壞賬損失，確定責任部門及責任人，為績效考核及責任追究提供依據(jù)。
第三十二條建立健全的應收賬款責任追究制度，強化應收賬款風險防范責任落實，對相關責任人因履職不到位造成的壞賬損失，應當根據(jù)壞賬的性質(zhì)及金額，對責任人進行責任追究。
第九章 附則
第三十三條 本辦法由公司財務管理部負責解釋。第三十四條 公司所轄子公司可參照本辦法執(zhí)行。第三十五條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。
應收賬款總結(jié)與體會篇七
每個企業(yè)都需要進行財務管理，應收賬款是企業(yè)中極為重要的一個部分。需要了解應收賬款的管理方法和技巧，以便更好地管理企業(yè)財務事項。經(jīng)過我近幾年的工作和學習，我對應收賬款的管理有了更深刻的理解。在此分享一些心得體會。
第二段：學習應收賬款的必要性
學習應收賬款的必要性在于：（1）應收賬款是企業(yè)的重要資產(chǎn)，它的金額直接影響到企業(yè)的現(xiàn)金流。（2）應收賬款的管理直接關系到企業(yè)的未來發(fā)展，包括市場競爭力和資金利用效率。學習應收賬款的目的是要幫助企業(yè)更好地管理應收賬款，提高其財務管理的效率和質(zhì)量。
第三段：學習應收賬款的方法和技巧
學習應收賬款的方法和技巧包括：（1）掌握應收賬款的類別和計算方法，了解應收賬款規(guī)模、結(jié)構(gòu)和變化等重要指標。（2）建立應收賬款管理制度和流程，制定應收賬款的回款計劃和風險分析。同時，加強與客戶的溝通和合作，建立互信關系。（3）提高應收賬款管理的技術水平，選用合適的系統(tǒng)和工具，如與ERP、CRM等系統(tǒng)結(jié)合使用，以提高工作效率。
第四段：學習應收賬款的經(jīng)驗和教訓
學習應收賬款的經(jīng)驗和教訓包括：（1）要分析不同客戶的信用等級，對高風險客戶要采取措施降低口糊風險。（2）要保持應收賬款數(shù)據(jù)的準確性和及時性，以防止賬款欠收和收款誤差。（3）要及時調(diào)整應收賬款的結(jié)構(gòu)，減少壞賬和不良賬款的占比，提高回收率。（4）要加強企業(yè)內(nèi)部溝通和合作，提高應收賬款管理的協(xié)同效應。
第五段：結(jié)論
通過學習應收賬款，我們可以更好地理解企業(yè)財務管理的重要性和作用。應收賬款管理是企業(yè)財務管理的一個重要部分，其有效管理可以提高企業(yè)的盈利能力和競爭力。我們應該通過學習和總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷完善應收賬款管理體系和措施，并不斷提升自己的管理技能和水平。
應收賬款總結(jié)與體會篇八
應收賬款是企業(yè)日常經(jīng)營活動中的重要組成部分。對于投資者而言，應收賬款投資是一種較為穩(wěn)健的投資模式，但也需要注意一些細節(jié)和風險。經(jīng)過一段時間的實踐和學習，我對應收賬款投資有了一些體會和總結(jié)。
第二段：應收賬款的基本概念和投資特點
應收賬款是企業(yè)的一種短期債權(quán)資產(chǎn)，指企業(yè)向客戶售出商品或提供服務后尚未收回的款項。應收賬款通常具有較為可靠的收回性質(zhì)，而且相對于股票、基金等投資品種，應收賬款投資的風險相對較小，收益也比較穩(wěn)定。但也要注意到應收賬款投資的資金流動性較差，容易受到宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)周期和企業(yè)財務狀況等因素的影響。
第三段：應收賬款投資的風險和應對措施
應收賬款的核心風險在于逾期付款和壞賬損失。對于逾期付款，投資者應該加強對企業(yè)的財務狀況和客戶信用狀況的了解，以及通過合同和擔保等方式規(guī)避風險；對于壞賬損失，投資者應該建立完善的風險控制機制，及時調(diào)整投資組合和減少投資比例。
第四段：應收賬款投資的優(yōu)點和適用范圍
應收賬款投資的優(yōu)點在于穩(wěn)定、收益高、資產(chǎn)風險小，可以作為保本增值的投資選擇。適用于長期投資和穩(wěn)健投資者，特別是對于缺乏專業(yè)知識和經(jīng)驗的投資者，應收賬款投資是一種相對安全的投資選擇。
第五段：總結(jié)
應收賬款投資是一種針對特定投資者和特定市場情況的投資方式，需要投資者深入了解企業(yè)財務和客戶信用情況，合理掌握投資比例和控制風險。通過合理的風險控制和投資管理，應收賬款投資可以為投資者提供相對穩(wěn)定的收益和優(yōu)秀的資產(chǎn)配置。
應收賬款總結(jié)與體會篇九
應收賬款是企業(yè)的重要資產(chǎn)之一，它指企業(yè)未收回的貨款和服務費用。對于投資者來說，通過投資應收賬款可以獲得穩(wěn)定的收益，但也伴隨著一定的風險。在投資應收賬款之前，我們需要進行充分的市場調(diào)研和風險評估，以保證投資的安全和收益。
第二段：應收賬款投資的風險與收益
應收賬款投資的收益主要來自于回購利潤和債權(quán)利息，因此適合追求穩(wěn)定收益的投資者。但是，應收賬款投資也存在一定的風險，主要表現(xiàn)為訂單變更、客戶拖欠、經(jīng)濟下滑等。這些風險需要我們進行充分的風險評估和應對措施，例如加強合同履約監(jiān)管、掌握客戶的信用狀況、分散投資風險等。
第三段：應收賬款投資的市場調(diào)研
在進行應收賬款投資之前，我們需要進行市場調(diào)研，包括了解當前市場的供需狀況、主流收購機構(gòu)、行業(yè)政策等。同時，我們還需要深入了解潛在的應收賬款的具體情況，包括客戶信用狀況、訂單履約情況、資金流向等。只有全面了解市場和項目的信息，才能做出明智的投資決策。
第四段：應收賬款投資的風控策略
為了降低應收賬款投資的風險，我們需要采取相應的風控策略。首先，我們可以采用分散投資的策略，將資金分散投資于多個項目，降低單一項目的風險。其次，我們可以加強合同履約監(jiān)管，確保訂單的收回和利潤的回購。再次，我們需要掌握客戶的信用狀況，及時了解客戶的還款能力和資金情況，避免客戶因為資金問題而拖欠應收賬款。
第五段：結(jié)語
應收賬款投資是一種以穩(wěn)定收益為主的投資方式，但也存在一定的風險。在進行應收賬款投資之前，我們需要充分進行市場調(diào)研和風險評估，采取相應的風控策略，確保投資的安全和收益。同時，我們還需要不斷更新市場信息和情況，及時的對投資項目進行監(jiān)管和管理，最大限度地實現(xiàn)收益和風險的平衡。
應收賬款總結(jié)與體會篇十
首先，學習應收賬款的心得體會需要從理論層面入手。應收賬款是企業(yè)從客戶那里所獲得的尚未收取的貨款，是企業(yè)流動資產(chǎn)的重要組成部分，也是企業(yè)盈利的重要來源。理解應收賬款的概念和相關的財務指標，可以讓我們更好地掌握企業(yè)經(jīng)營的實際情況。在學習中，我們要深入研究企業(yè)的應收賬款管理策略，分析當前市場的客戶信用狀況和行業(yè)競爭形勢，以幫助企業(yè)更好地控制應收賬款的風險和提升資金回收率。
其次，學習應收賬款的心得體會還需要從實踐層面加深。應付賬款是企業(yè)和供應商之間的欠款關系，其中包含了企業(yè)所需的原材料和其他貨品的購買款項。要想更好的管理應收賬款，我們需要深入了解供應商的貸款政策、支付交易條件，并及時跟進賬款所有權(quán)的變更情況。同時，在實際工作中也需要著重執(zhí)行債務的合規(guī)程序，保證賬款的合法性和準確性，并實時監(jiān)控運營的情況，以保證企業(yè)的資金安全和收支平衡。
第三，在實踐中，我們發(fā)現(xiàn)應收賬款實際上是一個非常復雜的系統(tǒng)。它涉及到客戶的信用度、行業(yè)的競爭環(huán)境、市場的需求規(guī)模等眾多的因素。要做好應收賬款的管理，我們需要充分了解客戶的財務狀況，評估客戶的信用價值，采用科學的貨幣信貸方式，以保證企業(yè)的利潤和經(jīng)營質(zhì)量。在具體實踐中，我們還需要積極探索新的商業(yè)模式和營銷策略，不斷優(yōu)化客戶服務的流程，提升實現(xiàn)流程的效率和質(zhì)量，實現(xiàn)企業(yè)的快速增長與穩(wěn)定發(fā)展。
第四，管理應收賬款的過程中，要注意市場風險的變化。我們需要及時分析趨勢，制定應對策略。在實際操作中，我們可以通過信用審查和貸款擔保的方式，來保證收款的及時性和全額性，降低企業(yè)的風險和損失。針對復雜多變的市場情況，我們還需要建立一個完善的應收賬款風險控制體系，使用大數(shù)據(jù)分析和預測模型來幫助我們更好的預測市場的變化，并及時采取行動。
最后，我們需要認識到應收賬款管理是一個復雜而長期的過程，需要不斷地學習和實踐，才能不斷提升應收賬款的管理能力和效率，促進企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。在此過程中，我們還需要注重團隊合作和知識共享，增強團隊的信任和凝聚力，提升企業(yè)的整體業(yè)務水平和競爭力，為企業(yè)創(chuàng)造更多的價值和貢獻。
應收賬款總結(jié)與體會篇十一
用友應收賬款系統(tǒng)是用友軟件公司自主研發(fā)的一款專門用于企業(yè)賬款管理的軟件系統(tǒng)。該系統(tǒng)可以幫助企業(yè)建立完善的應收賬款管理流程，提高賬款回收效率，降低企業(yè)的資金占用成本，從而提高企業(yè)的經(jīng)營效益和財務盈利能力。
二、使用用友應收賬款系統(tǒng)的體驗
我曾經(jīng)在一家中小型企業(yè)中使用了用友應收賬款系統(tǒng)，并深刻感受到了該系統(tǒng)的實用性和便捷性。首先，該系統(tǒng)采用了直觀易懂的界面設計，讓使用者可以快速了解各項功能的作用和使用方法。其次，該系統(tǒng)具有較強的靈活性，可以根據(jù)企業(yè)的實際需要進行個性化的配置和定制。例如，可以設置客戶信用額度、嚴格控制逾期賬款的回收等。最后，該系統(tǒng)還支持多種支付方式，包括微信、支付寶和銀行卡等，使客戶可以隨時隨地便捷地進行賬款的支付和查詢。
三、用友應收賬款系統(tǒng)的優(yōu)勢
相比較于其他的應收賬款管理系統(tǒng)，用友應收賬款系統(tǒng)具有以下幾個優(yōu)勢：首先，該系統(tǒng)具有完備的賬單管理機制，可以支持多種賬單類型的生成和編輯，方便企業(yè)進行應收賬款的統(tǒng)計和分析。其次，該系統(tǒng)的報表管理功能較為豐富，可以提供多種報表類型，包括收付款報表、逾期賬款報表、賬戶余額報表等，方便企業(yè)進行數(shù)據(jù)分析和預測。最后，該系統(tǒng)能夠快速響應企業(yè)客戶請求，在短時間內(nèi)完成賬款操作，大大提高了客戶體驗和忠誠度。
四、用友應收賬款系統(tǒng)的推廣應用
用友應收賬款系統(tǒng)的應用領域非常廣泛，包括企業(yè)經(jīng)營管理、供應鏈金融、電商平臺等。例如，在電商平臺上，該系統(tǒng)可以通過智能算法預測買家購物行為和支付能力，動態(tài)調(diào)整商品價格和折扣信息，提高營銷效果和銷售額。在供應鏈金融領域，該系統(tǒng)可以幫助企業(yè)快速獲得融資，降低資金占用成本，增強企業(yè)的資金流動性和經(jīng)營能力。在企業(yè)經(jīng)營管理中，該系統(tǒng)可以幫助企業(yè)建立規(guī)范的賬款管理流程，提高賬款回收率和財務盈利能力。
五、結(jié)論
用友應收賬款系統(tǒng)是一款非常實用和高效的經(jīng)營管理工具，具有卓越的靈活性和適應性，可廣泛應用于各個領域。然而，任何一款軟件工具都只是輔助企業(yè)經(jīng)營管理的工具，真正的核心還需要靠企業(yè)自身的智慧和努力。希望企業(yè)在使用該系統(tǒng)的同時，認真思考自身的經(jīng)營理念和管理模式，懂得創(chuàng)新和變革，適應市場需求和客戶需求，不斷提升企業(yè)的核心競爭力和品牌價值，才能贏得真正的長期發(fā)展和成功。
應收賬款總結(jié)與體會篇十二
二0__年即將過去，一年來，自己在科領導和全體同事的關心、支持和幫助下，堅持自我嚴格要求、加強學習、踏實工作，在政治思想、工作學習等方面取得了不小的進步，下面把自己各方面的表現(xiàn)向領導和同事們作一下總結(jié)。
一、在政治思想方面。我主動要求進步，能夠嚴格遵守局里各項規(guī)章制度，在思想和行動上嚴格要求自己。一方面，注重加強自己的思想品德和職業(yè)道德修養(yǎng)，思想覺悟和政治理論水平得到很大提高。另一方面，通過積極參加“爭先創(chuàng)優(yōu)”、“ 熱愛偉大祖國，建設美好家園”、“ 機關文化建設年”、“ 爭做一名合格的公職人員”等一系列活動，對提高政治素質(zhì)重要性的認識更加深刻，對投身社保事業(yè)、全心全意為人民服務的信念更也更加堅定。
二、在學習及文體活動方面。
一是加強政治理論、業(yè)務知識學習。從講政治的高度來認識加強理論學習的重要性和必要性，堅持把學習和積累作為提升自身素質(zhì)，提高工作能力的基本途徑，堅持把參加各種學習活動與自學結(jié)合起來，并認真做好重點學習筆記，撰寫相關心得體會，做到個人與組織相一致，理論與業(yè)務相結(jié)合。同時，通過積極參與每期的科務會、財務例會、業(yè)務經(jīng)辦知識競賽等，加強了對基金財務知識、社保業(yè)務政策知識的了解、認識和學習，提高了理論聯(lián)系實際的工作能力。
二是積極參加局里組織的各項文體活動。其中，代表局機關三支部參加局里組織的羽毛球賽，獲得團體第一名好成績。另外，積極參加全市機關干部才藝大賽，也贏得了榮譽。
三、工作完成情況。
一是在做好和會計賬的對賬工作的基礎上，認真完成了定期與銀行、財政專戶、自治區(qū)社保局的各項社?；鹗罩~工作。一方面，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，清理未達賬項，保證了基金財務數(shù)據(jù)的準確性。另一方面，加強與財政的溝通，完成了社保基金投資國債、定期存款進行保值增值的核對統(tǒng)計工作。另外，完成了新系統(tǒng)上線以來，有關基金出納業(yè)務的優(yōu)化及問題的反饋、協(xié)調(diào)處理工作。同時，從今年1月起全局出納正式開始使用自治區(qū)社會保險基金業(yè)務與會計一體化信息系統(tǒng)出納管理進行記賬工作，我按照領導安排，完成了該系統(tǒng)的前期測試、組織培訓、問題協(xié)調(diào)反饋工作，并對各分局出納的實際使用情況進行了必要的交流和指導。為了更好的運用出納管理系統(tǒng)，后期在總結(jié)經(jīng)驗的基礎上，進一步統(tǒng)一明確了出納系統(tǒng)的操作流程和標準以及使用過程中的重點注意事項，大大方便了出納人員的實際操作，提高了工作效率。
二是做好了全年區(qū)屬退休教師差額工資待遇的發(fā)放工作。其一，做了大量年初的數(shù)據(jù)核對以及新增人員的待遇核定工作，為全年工資待遇發(fā)放打好了基礎。其二，及時完成了按月足額正常發(fā)放及補發(fā)差額工資工作，并建立了工資發(fā)放匯總臺賬。其三，重點做好了退休教師個人及管理單位的來電來訪來信的接待工作，避免了出現(xiàn)退休教師多跑腿、跑空趟的現(xiàn)象。其四，加強與財政廳企業(yè)處的溝通反饋，確保了區(qū)屬教師個別特殊人員的待遇發(fā)放的及時性和準確性。
三是完成了城鎮(zhèn)居民大額醫(yī)療保險的征繳、退費工作。其一，完成了全年大額醫(yī)療保險批量報盤提交銀行的扣繳工作。其二，完成了各分局收繳報送的審核整理工作。其三，統(tǒng)一規(guī)范了業(yè)務流程，并分別建立了征繳、退費情況的電子臺賬，定期與各分局核對。
四是完成了各項基金支付的往來業(yè)務。其一，及時完成了基金網(wǎng)銀支付第一步審核、上傳文件操作。其二，做好了醫(yī)療保險預留保證金的劃轉(zhuǎn)支付工作。其三，負責完成了撥付各分局離退休醫(yī)療補助金、各險種周轉(zhuǎn)金等的審核支付操作，以及后續(xù)核對整理分局紅聯(lián)收據(jù)的返還情況的工作。其四，完成了基金支付退票的回單登記、退費險種查詢以及與結(jié)算崗的交接工作。其五，及時完成了月底錄入并核對各分局收支情況，以及對各分局收入戶、支出戶的網(wǎng)銀劃款工作。同時，負責完成了每月匯總上繳財政專戶社?；穑⑾蜇斦謭笏蜕绫；鹣略掠每钌暾堫~度。
五是認真做好本職工作的同時，及時完成了領導交辦的其他工作和任務，并積極發(fā)揮自己的長處協(xié)助同事處理力所能及的日常事務。
四、在生活作風方面。
五、存在的問題和不足。
工作取得了一些成績，是與領導同事的信任和幫助是分不開的，同時也意識到自身還存在著許多不足之處，與大家的期望還有差距。一是雖然在思想上始終與黨組織保持一致，但在行動上積極向黨組織靠攏方面做得還不夠好;二是在工作中存在一定失誤，雖然都及時補救，但還是影響了工作效率;三是對工作的繁雜性有時出現(xiàn)厭倦情緒、畏難情緒，精神狀態(tài)不夠好，導致進度較慢，需要認真加以克服;四是記賬對賬受其他工作影響不夠及時，同時，因為時間緊，工作任務多，對支出戶未達賬項的定期清理情況也不理想。五是因為基本在財務崗工作，對具體業(yè)務經(jīng)辦技能掌握較少，進而導致對各項業(yè)務政策的理解和掌握程度不夠，需要進一步加強學習。
針對以上的問題和不足，我將在以后的工作中認真加以克服，同時進一步提高思想政治覺悟，通過不斷的學習進行彌補，克服不良情緒，積極主動的做好本職工作。在工作過程中也請領導和同事多批評多指教，使我取得更大的進步。
應收賬款總結(jié)與體會篇十三
第一段：引言與背景介紹（200字）
在企業(yè)的經(jīng)營中，應收賬款是一個重要的資產(chǎn)。然而，由于應收賬款的回款周期較長，對企業(yè)的現(xiàn)金流有一定的影響。為了利用應收賬款資源，提高資金周轉(zhuǎn)速度，許多企業(yè)選擇將應收賬款進行投資。在我最近的一次應收賬款投資經(jīng)驗中，我深刻體會到了這一投資方式的優(yōu)勢和風險，并從中汲取了寶貴的教訓。
第二段：應收賬款投資的優(yōu)勢（200字）
應收賬款投資的最大優(yōu)勢在于可以將企業(yè)短期資金轉(zhuǎn)換為流動性較好的可證券化資產(chǎn)。通過將應收賬款轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)或?qū)I(yè)的應收賬款投資者，企業(yè)可以迅速獲得大量現(xiàn)金，以滿足各項經(jīng)營活動的資金需求。此外，將應收賬款進行投資也可以規(guī)避信用風險，避免壞賬損失，提高企業(yè)的資金使用效率。
第三段：應收賬款投資的風險和挑戰(zhàn)（200字）
然而，應收賬款投資也存在一定的風險和挑戰(zhàn)。首先，投資方需要對企業(yè)的財務狀況和信用背景進行充分的盡職調(diào)查，確保債務人具備還款能力。其次，由于應收賬款投資通常采用轉(zhuǎn)讓方式，企業(yè)可能會面臨資金鏈斷裂的風險，導致后續(xù)運營困難。再次，應收賬款投資涉及到法律合規(guī)和保險等復雜問題，需要投資方具備一定的專業(yè)知識和經(jīng)驗。
第四段：應收賬款投資的心得與教訓（300字）
從我的投資經(jīng)歷中，我深刻體會到了應收賬款投資的利與弊。首先，在選擇應收賬款投資機構(gòu)時，我要完善盡職調(diào)查制度，全面了解投資對象的經(jīng)營情況和信用狀況。其次，我要根據(jù)企業(yè)的實際情況合理安排應收賬款的投資比例，避免過度依賴這一方式。再次，我要加強對應收賬款轉(zhuǎn)讓合同的審查和管理，確保合同的合規(guī)性和可執(zhí)行性。最后，我還需要不斷學習法律和風險管理知識，提高自己的投資水平。
第五段：總結(jié)與建議（200字）
應收賬款投資是一種常見的企業(yè)資金運作方式，既具有很大的優(yōu)勢，又伴隨著風險和挑戰(zhàn)。對于企業(yè)而言，選擇合適的應收賬款投資方式，對投資對象進行仔細的盡職調(diào)查，合理規(guī)劃資金運作策略，加強合同管理和風險防范是實現(xiàn)將應收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金流的重要手段。因此，我建議企業(yè)在進行應收賬款投資時要認真對待，確保風險可控，以實現(xiàn)更好的資金利用效果。
總結(jié)：通過本次應收賬款投資經(jīng)驗，我深入了解了該投資方式的利與弊。我明白了應收賬款投資的優(yōu)勢是提高資金周轉(zhuǎn)速度，規(guī)避信用風險，但也面臨著資金鏈斷裂和法律合規(guī)等挑戰(zhàn)。從中我學到了應收賬款投資的心得與教訓，我會在未來的投資中更加審慎，并不斷學習專業(yè)知識，提高自己的投資水平。我相信，在不斷的實踐和學習中，我將能夠運用好應收賬款投資這一工具，使企業(yè)的資金運作更加有效和穩(wěn)健。
應收賬款總結(jié)與體會篇十四
作為一名財務人員，雖然接觸應收賬款以來已有一定時間，但在實際執(zhí)行過程中仍會遇到一些棘手的問題。為此，我們公司專門安排了一次應收賬款培訓。在培訓中，我深深體會到了應收賬款管理的重要性，特別是在現(xiàn)今商業(yè)環(huán)境下，應付賬款的風險隨時存在。以下是我對這次培訓的心得體會。
一、重視應收賬款的風險
應收賬款是公司的財務資產(chǎn)之一，但它也代表著一定的風險。這次培訓中，老師提到了應收賬款的病態(tài)現(xiàn)象，如拖欠賬款、壞賬等，這些現(xiàn)象都會對公司的財務帶來很大的影響。在實際工作中，我們應該重視風險，及時進行風險管理，建立合適的應收賬款政策和流程，以減少應收賬款的風險。
二、建立有效的信用管理
信用管理是應收賬款管理的重要組成部分，它關系到公司的盈利和現(xiàn)金流。在培訓中，我了解到信用管理包括客戶征信、信用評估、付款條件等。我們應該合理設定付款條件，管理客戶信用風險，確保賬款能夠按時回收，避免不必要的壞賬損失。
三、加強內(nèi)部流程管理
在培訓中，我發(fā)現(xiàn)公司的內(nèi)部管理流程還需要進一步完善。內(nèi)部流程涉及到各部門之間的溝通和配合，它直接影響到賬款回收的效率。我們需要增加對內(nèi)部流程的管理和控制，提高各部門之間的協(xié)作效率，確保賬款回收的及時性和準確性。
四、建立高效的賬款催收機制
賬款催收是應收賬款管理的關鍵環(huán)節(jié)，但在實際操作中，催收的難度也較大。在培訓中，我收獲了許多催收技巧和方法，如與客戶建立良好的溝通關系、建立信任感、采用靈活的催收方式等。這些方法不僅可以提高催收效率，還能增強客戶滿意度和公司的形象。
五、強化數(shù)據(jù)分析與報告管理
數(shù)據(jù)分析和報告管理是應收賬款管理的支撐系統(tǒng)，它能夠幫助我們更好地了解公司的財務狀況，及時制定應對措施。在實際工作中，我們應該加強對賬款回收情況的數(shù)據(jù)分析和報告管理，及時發(fā)現(xiàn)問題和解決問題，使管理更加科學、規(guī)范和高效。
總結(jié)
在這次應收賬款培訓中，我深刻地認識到應收賬款管理的重要性和難度，也學到了許多實用的管理方法和技巧。在今后的工作中，我將遵循培訓內(nèi)容，結(jié)合實際工作情況，持續(xù)加強應收賬款的管理工作，做到精細管理、規(guī)范運作，切實保障公司的利益和形象。
應收賬款總結(jié)與體會篇十五
收賬款是企業(yè)運營中最重要的過程之一。經(jīng)驗豐富的收賬員知道，良好的收賬過程和技巧可以幫助企業(yè)保持現(xiàn)金流，并減少潛在的財務風險。這篇文章將談論我在應收賬款管理方面的經(jīng)歷和心得。
第二段：識別潛在的風險
首先，要有效地管理應收賬款，必須先識別可能造成的風險。這些風險包括支付能力差的客戶、拖欠款項、欺詐性活動和不當財務操作等。通過定期監(jiān)測和審核客戶和賬單，可以更好地預測和減少潛在的賒賬風險。
第三段：建立清晰的收賬政策
建立清晰的收賬政策并使所有員工遵守也很重要。該政策應該明確列出支付條款、罰款政策和追討欠款的流程。員工也應該了解如何執(zhí)行收賬過程和如何與客戶有效溝通。只有整個公司都遵循同樣的政策，才能保證良好的收賬流程。
第四段：及時跟進和更新賬戶
在收到賬單后，客戶通常需要幾天時間來付款。如果客戶拖欠或未能在約定的時間內(nèi)付款，則收賬員應該及時跟進，并重新確認付款安排。此外，需要保持適時更新的賬戶和報告，以更好地了解客戶的付款能力和賒賬歷史。
第五段：建立良好的客戶關系
最后，良好的客戶關系對于管理應收賬款至關重要。通過與客戶保持緊密聯(lián)系，及時了解其財務狀況和付款計劃。同時，在應對客戶拖欠問題時需要和藹可親，耐心解釋可能的解決方案，確保雙方達成共識。通過建立和維護良好的客戶關系，可以幫助企業(yè)吸引更多的客戶，并更好地管理應收賬款。
結(jié)語
總的來說，建立清晰的收賬政策、及時跟進和更新賬戶、識別潛在的風險以及建立良好的客戶關系是管理應收賬款的關鍵步驟。作為收賬員，我經(jīng)常通過定期監(jiān)測和維護客戶關系，來幫助我的公司保持現(xiàn)金流和減少潛在風險?？吹竭@些成功的實踐措施，我對將來的應收賬款工作有信心，希望未來的企業(yè)管理者能夠充分意識到其重要性。
應收賬款總結(jié)與體會篇十六
隨著金融市場的發(fā)展和企業(yè)的規(guī)模擴大，越來越多的投資者開始關注并選擇了應收賬款投資。作為一種相對穩(wěn)定的投資方式，應收賬款投資的優(yōu)勢在于其適應性強、回報穩(wěn)定等特點。在我個人的多年投資經(jīng)驗中，我有幸參與了應收賬款投資，積累了一些心得體會。在本文中，將分享我所經(jīng)歷的五個階段，并傳授一些關于應收賬款投資的經(jīng)驗和技巧。
首先，選擇正規(guī)的平臺和合作方是成功進行應收賬款投資的前提。正規(guī)的平臺和合作方可以為我們提供更可靠的項目以及更完善的風控體系。在選擇之前，我們需要對平臺的背景和信用進行詳細調(diào)查研究，可以通過查看其歷史業(yè)績、市場聲譽和合作機構(gòu)等信息來進行評估。同時，選擇合作方時也需要注重其行業(yè)經(jīng)驗和信用狀況。通過這些步驟的認真篩選，可以幫助我們避免潛在的風險，確保我們的投資安全。
其次，在進行應收賬款投資前，我們需要對項目進行充分的了解和分析。應收賬款投資的核心就是購買企業(yè)的應收賬款，因此我們需要仔細研究企業(yè)的財務狀況和信用狀況，以及應收賬款的市場價值和回報率等信息。這些信息可以通過閱讀企業(yè)的財務報表和合同文件，以及咨詢相關專業(yè)人士來獲取。此外，我們還需要了解項目的期限、利率、風險等參數(shù)，以便做出明智的投資決策，并進行風險管理和控制。
第三，我發(fā)現(xiàn)及時的跟蹤和監(jiān)測是保證應收賬款投資成功的重要環(huán)節(jié)。在進行應收賬款投資后，我們需要及時關注項目的執(zhí)行情況和賬款回收情況，并與企業(yè)保持緊密的聯(lián)系。只有在及時了解企業(yè)的經(jīng)營狀況和應收賬款的回收情況后才能及時采取措施，防止出現(xiàn)逾期或壞賬的情況。同時，我們還可以通過定期的報告和會議等方式來獲取項目的最新信息，以便根據(jù)情況做出相應的調(diào)整和決策。
第四，要保持專業(yè)的投資思維和理性的態(tài)度。在進行應收賬款投資時，我們不能被一時的高收益所迷惑，要根據(jù)項目的實際情況和自身的風險承受能力，合理的進行投資規(guī)劃和配置。同時，我們還需要學會管理自己的情緒，在面對市場的波動和風險時保持冷靜和理性，不輕易被外界的噪音和干擾所左右。只有以專業(yè)的態(tài)度和冷靜的心態(tài)進行投資，才能在應收賬款投資中取得長期穩(wěn)定的回報。
最后，我們還需要不斷學習和提升自己的能力。隨著金融市場的不斷變化和發(fā)展，應收賬款投資的風險和回報也在不斷變化。因此，我們需要時刻關注市場的新動態(tài)，了解新的投資工具和技術，不斷學習和提高自己的專業(yè)知識和技能。此外，我們還可以通過參加專業(yè)培訓和研討會等方式擴展人脈和交流經(jīng)驗，從而更好地適應市場的變化和應對挑戰(zhàn)。
總之，應收賬款投資作為一種相對穩(wěn)定的投資方式，具有較高的回報穩(wěn)定性和適應性。然而，要獲得長期穩(wěn)定的回報，我們需要選擇正規(guī)的平臺和合作方，并進行充分的了解和分析。同時，及時的跟蹤和監(jiān)測、保持專業(yè)的投資思維和理性的態(tài)度，以及不斷學習和提升自己的能力，都是取得成功的關鍵。希望通過本文的分享，能夠幫助更多的投資者在應收賬款投資中取得良好的投資回報。
應收賬款總結(jié)與體會篇十七
隨著經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)之間的貿(mào)易越來越頻繁，應收賬款成為了企業(yè)經(jīng)營中不可忽視的一部分。然而，應收賬款的壓降工作卻成為了企業(yè)管理中的難點之一。經(jīng)過本次的應收賬款壓降工作，我深刻體會到了這個過程中的重要性和困難。以下是我個人的心得體會，希望能夠?qū)ζ渌藛T的工作有所幫助。
首先，應收賬款的壓降工作需要有一個明確的目標。在開始工作之前，我們需要對企業(yè)的財務狀況進行全面的了解，確定應收賬款占總資產(chǎn)的比例以及回收周期的具體情況。然后，根據(jù)企業(yè)的實際情況制定出合理的目標，如降低應收賬款占總資產(chǎn)的比例至10%以內(nèi)，并將回收周期縮短至60天以內(nèi)。確立明確的目標可以使我們在工作中更有針對性和狠勁，進而提高工作效率。
其次，要加強內(nèi)部管理，提高應收賬款壓降的可行性。在工作中，我們發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理不嚴格是導致應收賬款壓降困難的主要原因之一。因此，我們采取了一系列的措施來加強內(nèi)部管理和提高可行性。例如，我們對信用政策進行了重新制定，并強化了對銷售和客戶信用評估的監(jiān)管。此外，我們還完善了應收賬款管理流程，建立了相應的制度和規(guī)范，加強了對銷售和財務人員的培訓和管理。通過這些努力，我們內(nèi)部管理的效果得到了大大提升，應收賬款的管理和壓降工作也取得了明顯的成效。
第三，要加強對客戶的管理和溝通。在應收賬款壓降工作中，客戶的配合是至關重要的。我們采取了積極合理的方式來與客戶進行溝通和合作。首先，我們與大額應收賬款客戶進行了面對面的洽談，討論具體的付款計劃和期限。其次，我們對客戶進行了分類管理，區(qū)分出付款能力較強和較差的客戶，并采取不同的應對方式。對于付款能力較強的客戶，我們提供了更靈活和優(yōu)惠的支付方式；對于付款能力較差的客戶，我們采取了更嚴格和緊急的催收措施。通過與客戶的積極溝通和合作，我們順利地收回了一部分拖欠款項，并有效地減少了應收賬款的壓力。
第四，要加強與供應鏈的協(xié)作。在應收賬款壓降工作中，供應鏈的協(xié)作是十分重要的。首先，我們要與供應商建立起良好的合作關系，確保供應的質(zhì)量和及時性。其次，我們要與倉儲和物流部門加強協(xié)作，及時更新和管理庫存，以減少存貨的周轉(zhuǎn)時間，從而加快現(xiàn)金流的回收。此外，我們還與上下游企業(yè)建立了聯(lián)盟，通過共享信息和資源，實現(xiàn)了供應鏈的優(yōu)化和協(xié)同發(fā)展。通過全面協(xié)作和合作，我們在應收賬款壓降工作中獲得了更好的成果。
最后，重視數(shù)據(jù)分析和人員培訓。在壓降應收賬款的工作中，數(shù)據(jù)分析是十分必要的。通過對銷售、收款和應收賬款的數(shù)據(jù)進行深入的分析和統(tǒng)計，我們能夠更準確地制定出相應的措施和策略。同時，人員培訓也是至關重要的。企業(yè)要加強對銷售和財務人員的培訓，提高他們的業(yè)務水平和應對能力，以更好地完成應收賬款的管理和壓降工作。
通過這次應收賬款壓降工作，我深刻理解到了壓降應收賬款的重要性和難點所在。只有通過明確目標、加強內(nèi)部管理、加強與客戶和供應鏈的協(xié)作、重視數(shù)據(jù)分析和人員培訓，才能夠順利地完成應收賬款的壓降工作，提升企業(yè)的現(xiàn)金流和經(jīng)營效益。希望我的心得體會能夠?qū)ζ渌藛T的工作有所幫助，推動企業(yè)應收賬款的管理和回收。
應收賬款總結(jié)與體會篇十八
應收賬款對于企業(yè)來說是非常重要的一個財務指標，它反映了企業(yè)與客戶之間的財務關系。在企業(yè)中，營收和應收賬款通常是緊密相連的，因此對于企業(yè)來說，應收賬款的管理變得至關重要。本篇文章將分享我在應收賬款實踐中的體會心得，包括對可持續(xù)性、風險評估和現(xiàn)代化管理工具的理解。
第二段：可持續(xù)性
在應收賬款管理中，可持續(xù)性是非常重要的一個因素。應收賬款的情況對于企業(yè)的財務狀況和現(xiàn)金流有很大的影響。如果企業(yè)的應收賬款過高，可能會導致現(xiàn)金流不足，影響企業(yè)的正常經(jīng)營。因此，管理者需要密切關注應收賬款的情況，采取措施減少未付款項，同時提高回款速度，以確保企業(yè)的可持續(xù)性。
第三段：風險評估
在應收賬款管理中，風險評估是必不可少的一步。由于應收賬款涉及到客戶的信用、支付能力和償還意愿等因素，因此企業(yè)需要通過風險評估來確定客戶的可信度。一方面，企業(yè)需要通過收集客戶的財務狀況、信用記錄等數(shù)據(jù)來進行客戶信用評估。另一方面，企業(yè)也需要密切跟蹤客戶的償債能力和信用狀況，以便在風險發(fā)生時能夠及時采取措施。
第四段：現(xiàn)代化管理工具
隨著科技的不斷進步，現(xiàn)代化管理工具也逐漸成為應收賬款管理中必不可少的一部分。在應收賬款管理中，計算機軟件、數(shù)據(jù)分析工具等現(xiàn)代化技術可以幫助企業(yè)更好地管理和跟蹤應收賬款情況。比如，一些軟件可以用于自動催款和提醒客戶付款，從而提高回款效率。同時，數(shù)據(jù)分析工具可以幫助企業(yè)更好地了解客戶的付款情況和逾期情況，從而做好風險管理。
第五段：結(jié)語
通過應收賬款實踐，我深刻理解了應收賬款對于企業(yè)的重要意義，并且也更加認識到應收賬款管理中可持續(xù)性、風險評估和現(xiàn)代化管理工具的重要性。對于企業(yè)來說，應收賬款管理是一項長期而復雜的工作，需要不斷地進行跟蹤和分析，以確保企業(yè)的經(jīng)營情況。
應收賬款總結(jié)與體會篇十九
會計應收賬款是企業(yè)日常財務工作中非常重要的一個環(huán)節(jié)，隨著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，應收賬款的管理越發(fā)復雜，其對企業(yè)的現(xiàn)金流量和盈利能力都有著至關重要的影響。本文旨在總結(jié)我在工作實踐中對會計應收賬款的心得體會，提供一些關于應收賬款管理的建議。
第二段：了解應收賬款的基礎知識
在實踐中，我發(fā)現(xiàn)，深入了解應收賬款的基礎知識對于高效管理應收賬款至關重要。首先，需要了解應收賬款的來源與類型。應收賬款的來源可以是國內(nèi)貿(mào)易、國際貿(mào)易、服務業(yè)、其它應收等。不同來源下的應收賬款類型也有所不同，例如，來自國際貿(mào)易的應收賬款，由于涉及到外幣、匯率風險等因素，需要更加謹慎管理。此外，還應該對應收賬款的賬面金額、應收賬款的壞賬處理、應收賬款的滯納費用等方面進行深入研究。
第三段：加強應收賬款的管理和監(jiān)督
在應收賬款管理中，加強賬款的管理和監(jiān)督是非常重要的。為此，我所在的企業(yè)將應收賬款管理工作分成幾個部分進行實施。一是加強與客戶的溝通，及時了解客戶的支付情況和資金流動情況，并及時提出催收要求。二是對客戶的資信情況進行評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在的壞賬風險并采取措施。三是加強與開票部門的溝通配合，及時開具發(fā)票、紙質(zhì)憑證等。要做到這些，需要更加規(guī)范的工作流程和嚴謹?shù)墓芾砜刂啤?BR> 第四段：優(yōu)化應收賬款管理的工具和方法
在應收賬款管理方面，科技手段加強也是不可或缺的。企業(yè)可以通過采用在線催收系統(tǒng)、應收賬款管理軟件等工具，降低人工成本并提升管理效率。另外，也建議企業(yè)應建立完善的應收賬款決策模型，通過大數(shù)據(jù)技術對客戶資信情況和支付能力等進行定量分析，及時預警可能存在風險的客戶，避免壞賬的產(chǎn)生，提高企業(yè)的盈利能力和現(xiàn)金流量。
第五段：結(jié)語
綜上所述，有效管理應收賬款是企業(yè)經(jīng)營中至關重要的環(huán)節(jié)之一。通過掌握應收賬款的基礎知識、加強管理和監(jiān)督、優(yōu)化管理的工具和方法，企業(yè)可以更好地管理和控制應收賬款，提高企業(yè)的競爭力和盈利能力，實現(xiàn)穩(wěn)定的發(fā)展。在未來的工作實踐中，我將繼續(xù)努力，不斷提高應收賬款管理的能力和水平，為企業(yè)的發(fā)展貢獻力量。
應收賬款總結(jié)與體會篇二十
財務部在公司領導的支持和幫助下，在其他部門的有效配合下，以企業(yè)效益為中心，圍繞部門年度工作目標和重要任務，全體財務人員共同努力，力求做到及時準確完成核算工作，為公司經(jīng)營發(fā)展做好監(jiān)督服務；真實反映公司財務狀況、經(jīng)營成果，為領導經(jīng)營決策提供依據(jù)?，F(xiàn)就一年度實際工作總結(jié)匯報如下：
今年工作總結(jié)
一、認真做好20xx年年終決算工作。全面反映了公司的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務、資本結(jié)構(gòu)，為20xx年度的績效考核、經(jīng)營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。財務部將根據(jù)公司領導的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗，提供更加詳盡的財務數(shù)據(jù)。
二、多方協(xié)調(diào)及調(diào)整，科學編制20xx年財務經(jīng)營預算。圍繞公司年度經(jīng)營目標，制定和下達年度財務預算，持續(xù)推進全面預算管理工作。
三、認真做好常規(guī)性財務工作。財務部能夠輕重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配合，滿足了各部門對財務部的工作要求。對日常的財務工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎財務資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財務檔案管理制度執(zhí)行，深化了財務基礎工作，使得財務部成為公司的信息庫。
四、認真完成公司日常各項財務核算工作，嚴格遵守財務會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，嚴格按照公司有關規(guī)定程序和審批權(quán)限辦理。每月能按時按質(zhì)完成憑證編制復核，按時編制報送財務報表，及時反映公司經(jīng)營狀況。
五、防范經(jīng)營風險，特別是防范稅務風險，促進公司穩(wěn)健經(jīng)營。建立了良好的銀企關系和稅企關系；定期與國稅地稅業(yè)務溝通，認真聽取對方意見和建議，使工作能更快速、更有效得完成。按時辦理納稅申報，及時足額交納各項稅款。
六、積極做好匯算清繳工作。在規(guī)定的時間內(nèi)向稅局報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應繳應退稅款。報送的資料包括年度企業(yè)所得稅納稅申報表紙質(zhì)資料和電子數(shù)據(jù)。
七、有效開展成本核算，加強了對各項業(yè)務的財務監(jiān)督管理。對收入、成本、費用作專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支，以提高公司經(jīng)濟效益，加強經(jīng)濟活動分析，提供各種數(shù)據(jù)給領導參考決策，當好領導的參謀，為公司發(fā)展出謀獻策。
八、加強應收賬款的管理，協(xié)助客服部做好公司的資金回款，控制好費用，有效控制應收賬款的`增長。
九、完善財務部各工作崗位職責。要求各崗位會計人員根據(jù)本崗位的職責要求，進行工作總結(jié)，崗位評述和認定，對各自的工作提出建議、作出計劃。這樣，強化了各崗位會計人員的責任感，加強了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進了各崗位的交流、合作與團結(jié)。
下一年工作計劃：
鑒于工作中存在的問題，在下一年工作中重點放在以下幾個方面進行：
隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上，財務管理職能的日益顯現(xiàn)，財務治理參與到企業(yè)治理的方方面面，使其更加符合財務制度規(guī)定，經(jīng)得起各審計、稅務部門的財務檢查。
隨著各項財務、稅務的新規(guī)定不斷出臺，財務人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強培訓。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，財務部應多加培訓，進行學習、討論，爭取使企業(yè)利潤最大化。將公司財務人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財務管理的作用，增強獨立解決問題的能力。
7、8月份，國稅稽查將按計劃對公司20xx年財務工作進行審計，針對敏感問題我部門先進行自查自改，確保提供的數(shù)據(jù)合理化，統(tǒng)一口徑，提升會計信息報告精細度，保證審計工作的順利進行。
根據(jù)集團歷年要求，進行一年度的預算初稿編制工作，根據(jù)公司的運行方式，結(jié)合生產(chǎn)實際，通過對公司的各項費用認真調(diào)研和測算做好初稿的編制工作。
最后，財務部的工作并非獨立的，離不開各個部門的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相幫助，發(fā)揚兄弟人的精神，為完成下一年度的工作，為企業(yè)的經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出更大的貢獻！
應收賬款總結(jié)與體會篇二十一
應收賬款是企業(yè)日常經(jīng)營中重要的一環(huán)，它直接關系到企業(yè)的資金回籠和經(jīng)營效益。為了有效管理企業(yè)的應收賬款，許多公司都會進行應收賬款底稿的整理和分析工作。通過長期的底稿填寫和總結(jié)，我逐漸積累了一些心得體會，以下將就此展開論述。
首先，做好底稿工作一定要善于溝通。在整理應收賬款底稿的過程中，充分與業(yè)務部門、財務部門及客戶進行溝通是至關重要的。只有通過多方了解與溝通，我們才能準確掌握賬款的實際情況。如果僅憑個人直覺或?qū)δ硞€環(huán)節(jié)的片面了解，很容易導致數(shù)據(jù)的不準確和分析的不全面。因此，我堅持與相關人員多次溝通，了解各方面的實際情況，確保填寫的底稿具有較高的可靠性。
其次，準確提取數(shù)據(jù)對底稿的填寫十分關鍵。在填寫底稿時，正確并及時的數(shù)據(jù)提取是保證底稿質(zhì)量的關鍵。數(shù)據(jù)提取錯誤可能導致整個底稿的錯誤，因此，在提取的過程中一定要細致、謹慎。我會反復核對收款記錄，以確保沒有漏填或填寫錯誤的情況。此外，及時更新數(shù)據(jù)也是提高底稿填寫效率的關鍵。只有保持底稿與實際業(yè)務數(shù)據(jù)的同步更新，才能保證底稿的準確性和時效性。
再次，嚴格按照規(guī)定流程進行填寫。底稿填寫要根據(jù)公司規(guī)定的流程進行操作，這樣才能確保填寫的底稿內(nèi)容的統(tǒng)一和規(guī)范。在填寫過程中，我會仔細研讀公司的底稿填寫操作手冊，確保按照規(guī)定的步驟操作。并且，在填寫時要注意邏輯的合理性和完整性。底稿內(nèi)容的清晰明了，有助于后續(xù)的數(shù)據(jù)分析和決策。
同時，合理運用工具和軟件是提高底稿質(zhì)量和效率的重要手段。在底稿的填寫過程中，我充分利用公司提供的財務軟件和電子表格，以及計算機的各種功能，提高底稿的填寫效率和準確性。財務軟件能夠自動生成或計算出很多數(shù)據(jù)，大大簡化了底稿填寫的工作。而電子表格則可以方便地對數(shù)據(jù)進行篩選、分析和圖形化展示，有助于更好地理解數(shù)據(jù)和把握業(yè)務動態(tài)。
最后，及時總結(jié)與反饋是提高底稿填寫水平的重要手段。填寫完底稿后，我會反思自己在過程中的不足，并及時向相關部門反饋，以便更好地改進和提高。并且，我會對底稿進行匯總和分析，了解應收賬款的發(fā)展趨勢和問題，為之后的經(jīng)營決策提供參考。這種及時總結(jié)與反饋的方式，有助于進一步提高底稿填寫的質(zhì)量和自我管理能力。
總結(jié)來說，做好應收賬款底稿的工作需要善于溝通、準確提取數(shù)據(jù)、嚴格按照規(guī)定流程、合理運用工具和軟件以及及時總結(jié)與反饋。只有通過這些方法的運用，才能提高底稿填寫的質(zhì)量和效率，為企業(yè)的經(jīng)營管理提供準確可靠的數(shù)據(jù)支持。
（字數(shù)：800字）
應收賬款總結(jié)與體會篇二十二
近年來，隨著經(jīng)濟的發(fā)展和市場競爭的激烈，企業(yè)的應收賬款管理變得越來越重要。作為財務人員，我有幸參與了公司的應收賬款底稿的制作工作。在這個過程中，我深刻體會到了底稿的重要性，并積累了一些心得體會。
首先，制作底稿需要詳盡的準備工作。在制作底稿之前，我們要先對賬表進行歸類和整理，將相關的信息記錄在一起。這樣做可以幫助我們更好地理清賬款的呈現(xiàn)形式，并有助于后續(xù)的分析工作。同時，我們也需要查詢和核對相關的資料，確保底稿的準確性。只有在做好這些準備工作的基礎上，才能做出專業(yè)、完整的底稿。
其次，制作底稿需要細致入微的觀察和分析能力。在記錄底稿過程中，我們要仔細觀察銷售合同、發(fā)票和賬單等文件，確保底稿的準確性和完整性。同時，我們還需要對賬款的性質(zhì)進行分析，例如是否已經(jīng)逾期、是否有提前支付等情況，以便及時進行催款或調(diào)整應收賬款的管理策略。只有通過細致入微的觀察和分析，我們才能對企業(yè)的應收賬款進行科學有效的管理。
再次，制作底稿需要嚴謹?shù)乃季S和綜合能力。在制作底稿的過程中，我們需要將不同的賬款按照一定的規(guī)則進行分類和匯總，這就需要我們具備較強的分類和歸納能力。同時，在整個底稿制作的過程中，我們還需要充分利用已有的財務知識和工具，運用各種數(shù)字和計算公式，對賬款進行分析和判斷。只有在嚴謹?shù)乃季S和綜合能力的指導下，我們才能做出準確和合理的底稿。
最后，制作底稿需要團隊的協(xié)作和溝通能力。在與公司其他部門合作的過程中，我們需要及時與其溝通問題和交流思路。同時，我們還需要與團隊成員密切配合，共同完成底稿的制作工作。在制作過程中，大家之間的互相幫助和支持是非常重要的，它不僅能夠提高工作效率，還能夠促進團隊的凝聚力和合作精神。
從上述的心得體會中，我們可以得知做應收賬款底稿是一個充滿挑戰(zhàn)和機遇的工作。在這個過程中，我們需要通過詳盡的準備工作、細致入微的觀察和分析、嚴謹?shù)乃季S和綜合能力以及團隊的協(xié)作和溝通能力，才能夠做出準確和完整的底稿。這不僅對我們個人的職業(yè)發(fā)展有著重要的意義，更對企業(yè)的經(jīng)營管理起到了積極的推動作用。因此，我相信通過不斷地學習和實踐，我們將能夠不斷提高自己的底稿制作能力，并為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻。