在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天，報告不再是罕見的東西，報告中提到的所有信息應(yīng)該是準確無誤的。優(yōu)秀的報告都具備一些什么特點呢？又該怎么寫呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。
審計工作個人總結(jié)報告篇一
一、保持不斷學(xué)習的勢頭，強化業(yè)務(wù)技能
作為新時代的審計人員，能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質(zhì)量的審計報告取決于審計人員自身的素質(zhì)。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī)，我們自己也應(yīng)該以身作則，只有時刻不忘記學(xué)習才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項制度。只有良好素質(zhì)的審計人員，才會全身心地投入審計工作，才能高質(zhì)量、高效率地完成審計任務(wù)。
面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望、愈來愈快的審計技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代，我深切地體會到，工程造價審計、尤其是跟蹤審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強的工作，需要不斷學(xué)習、不斷為自己充電、加油。每次局里組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習我都按時參加、認真做筆記，平時在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對審上的經(jīng)驗以提高自己的審計水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議
好的工作方法能讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況，重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問題加強與三審人員的交流勾通。不走彎路、少做重復(fù)勞動。對經(jīng)過多個事務(wù)所初審的工程項目，不再逐一審核工程量，而是按一定的方式抽查，我將重點放在簽證的合理性、套價的準確、取費的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面;對個別沒有經(jīng)過事務(wù)所初審的項目則采用全面審核的辦法。有的一審事務(wù)所還站在受建設(shè)單位委托的立場，只要建設(shè)方同意計入就可以計入，甚至有事務(wù)所在對項目結(jié)算的
重大問題進行決策時只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計局反應(yīng)事項，針對這一情況我及時準確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對口協(xié)調(diào)的事務(wù)所，讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項目的初審工作。
在工作中注重搜集情況，向科、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊全、不完善的情況，建議在接收資料時進行更嚴格、具體的檢查;針對部分項目施工單位高估冒算，導(dǎo)致審減率歧高，建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的情況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀錄的管理范疇。針對有的項目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論，拒不簽字，導(dǎo)致審計時間被迫拖延，審計時效低下的情況建議對該情況做專門調(diào)研，采取對應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務(wù)
三年來在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下，我從一名審計新兵開始有條不紊的開展工程造價審計工作，工作積極、主動，遵守勞動紀律、勤于工作，對領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極、認真的落實完成。
至20__年5月已完成二審復(fù)核項目127個，其中結(jié)算審核101個，標底審核21個，預(yù)算審核5個;累計總復(fù)核金額累計達17.66億，其中結(jié)算審核8.20億，標底審核9.04億，預(yù)算審核0.42億;累計核減總金額達6255.15萬元，其中結(jié)算核減1131.15萬元，標底核減4654.48萬元，預(yù)算核減469.52萬元。三年來我參與了____中學(xué)新校區(qū)、市垃圾填埋場污水處理、_____廣場等6個項目的跟蹤審計，積極主動發(fā)現(xiàn)、處理跟蹤項目中遇到的問題，盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財政資金浪費。引導(dǎo)、監(jiān)督項目建設(shè)單位建立各項內(nèi)部管理制度，使項目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運行。
審計工作個人總結(jié)報告篇二
一、做好審計工作
_年審計部分別對_x企業(yè)進行了綜合審計、任期經(jīng)濟責任審計、專項審計等，根據(jù)審計稽核工作的需要對x家子公司進行了延伸審計，出具內(nèi)部審計報告x份，專項審計報告x份、經(jīng)營者任期經(jīng)濟責任審計x份，根據(jù)審計在發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計意見和建議x條。為了達到審計效果，審計部對被審計企業(yè)整改過程進行監(jiān)督指導(dǎo)，適時進行后續(xù)審計，各企業(yè)認真對待，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的成效。通過審計稽核促進行企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，有效防范和化解風險，為加強集團成員企業(yè)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，起到了有效的促進作用。
(一)正常經(jīng)營企業(yè)的內(nèi)部審計工作
一年來我們先后對_企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，在充分進行審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，擬定不同的審計稽核工作方案，并根據(jù)審計工作需要對其相關(guān)的子公司進行了延伸審計，以全方面了解企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、利用各項政策、機制創(chuàng)新、內(nèi)部控制以及預(yù)算執(zhí)行情況等。針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與企業(yè)溝通，分別出具了審計報告和審計意見書x份，提出審計建議x條。審計部根據(jù)審計意見書的要求及時督促被審計企業(yè)整改，適時進行后續(xù)審計，各企業(yè)認真對待，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的成效。
(三)經(jīng)營者離任進行經(jīng)濟責任審計工作
根據(jù)_x及，對x經(jīng)濟責任進行審計。根據(jù)企業(yè)的不同情況，經(jīng)過審前調(diào)查，制定審計方案及現(xiàn)場審計等程序。出具了x份，任期經(jīng)濟責任審計報告，根據(jù)審計過程的發(fā)現(xiàn)結(jié)合企業(yè)的實際情況提出審計意見x條。
(四)專項審計工作
為了解專項資金的使用情況，對x內(nèi)部審計，分別對其資金來源、發(fā)放過程、合同鑒定、執(zhí)行過程、工程驗收等情況進行了專項審計，提出審計建議x條。
(五)抓好審計整改工作
根據(jù)今年所開展的內(nèi)部審計提出的審計意見，要求被審計企業(yè)在規(guī)定的時間內(nèi)上報審計整改情況，繼續(xù)跟蹤、督促審計意見的整改，部門及時安排人員對整改情況進行后續(xù)審計，從后續(xù)審計情況來看，各企業(yè)對審計整改工作較為重視，根據(jù)審計意見從相關(guān)方面加強了管理。
二、集團領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作
(一)盡職調(diào)查工作
根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)安排，主持x公司盡職調(diào)查工作，通過各方面的了解、調(diào)查及實地考察，全面了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況和資產(chǎn)情況，分別整理編寫了盡職調(diào)查報告。為集團在并購過程的決策提供參考。
(三)配合相關(guān)工作
三、其他工作
(一)參加各相關(guān)部門組織的活動
組織內(nèi)審人員參加網(wǎng)絡(luò)后續(xù)教育學(xué)習，使得專業(yè)知識及時得到更新，通過不斷學(xué)習，提高了專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。
(二)其他相關(guān)工作
審計工作個人總結(jié)報告篇三
20_年，我們公司財務(wù)審計部高舉承接與創(chuàng)新大旗，進一步樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識，依法履行審計職責，努力提高審計質(zhì)量和工作水平，在創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破。
20_年，我司財務(wù)審計共開展項目_項，查出不規(guī)范資金_億元，提出審計建議_條;工程審計方面截至11月底已對_x個單項工程進行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額_億元，核減工程款_億元，預(yù)計全年核減金額超過_億元;被上級審計機關(guān)錄用信息_篇，被專業(yè)雜志錄用論文x篇，x篇ao案例獲得審計署應(yīng)用獎。我司是_獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審公司，并榮獲“_年度無錫市審計先進集體”、“_市審計綜合考核優(yōu)秀”、“_市審計公文質(zhì)量先進單位”、“_市審計項目質(zhì)量先進單位”等多項殊榮。
一、強化財政財務(wù)收支審計，保障經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展
(一)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計，促進財政資金安全運行
今年以來我們以“大格局、全覆蓋、深挖掘、整改實”為同級審計目標，繼續(xù)推進“大財政”審計。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容，以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心，統(tǒng)籌審計資源，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計、財務(wù)收支審計、專項資金績效審計有效整合到同級審中，對財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。
(二)加強審計整改力度，促進審計成果的轉(zhuǎn)化
審計工作的最終目的是促進規(guī)范、完善制度。我司通過強化整改責任、加強督查督辦、完善相關(guān)制度等有力措施，審計整改工作取得顯著效果。
二、強化固定資產(chǎn)投資審計，促進建設(shè)規(guī)范管理
(一)規(guī)范投資行為、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋
在投資審計工作過程中，我司堅持從源頭著手，始終嚴把工程投資審計“六道關(guān)”。一是嚴把工程概(預(yù))算審計關(guān)。我司對_個項目的概算進行了審計，累計概算送審金額_億元，調(diào)整不合理概算x億元。二是嚴把招標審核關(guān)。我司對_個單項工程的招標文件、限價的審核及招標過程進行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān)。我司先后對_項區(qū)重點工程委托跟蹤審計，委托跟蹤項目總造價達_億元。四是嚴把工程竣工結(jié)(決)算審計關(guān)。我司1至10月份已對_個單項工程進行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額_億元，核減工程款_億元，平均核減率為_%，預(yù)計全年核減金額超過_億元。我司還對_個項目的竣工決算審計，決算送審總金額為_億元，核減金額為5_億元。五是嚴把建設(shè)項目合同審核關(guān)。我司共對區(qū)級財政直接投資的_份工程建設(shè)合同進行了審核會簽。六是嚴把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān)。我司對_個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進行了復(fù)核，總拆遷面積_萬平方米，累計送審評估金額為x億元，核減金額達_萬元。
(二)積極完成上級審計機關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項。
根據(jù)上級審計機關(guān)的“一條鞭”項目安排，我司積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查。
(三)規(guī)范協(xié)審行為，加強對協(xié)審機構(gòu)的管理和質(zhì)量控制。
規(guī)范和強化對中介機構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量、保證工程建設(shè)廉潔審計的重要內(nèi)容。我司重點做了以下幾項工作：一是建立嚴格的準入機制。二是加強對中介機構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。三是加強對中介機構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo)。四是加強事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核。五是加強工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核。
三、爭先創(chuàng)優(yōu)，全力推動審計機關(guān)作風效能建設(shè)
今年以來，我司以“作風建設(shè)年”、“三解三促”活動為契機，全面動員、多措并舉，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性、創(chuàng)造性，在全司掀起轉(zhuǎn)變作風，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒。
一是統(tǒng)籌兼顧，強化管理。根據(jù)黨工委、管委會批準的全年工作計劃，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計劃安排表，做到了審計任務(wù)、審計內(nèi)容、審計人員、實施時間四個明確。
二是完善制度，強化規(guī)范。我司出臺了《_會議制度》和《無_管理辦法》兩個文件，對《_管理辦法》、《_考核辦法》等文件進行修訂。
三是深入基層，強化服務(wù)。為深入推進新區(qū)“作風與基層組織建設(shè)年”活動，我司主動深入基層，寓審計監(jiān)督與服務(wù)中。我
四是學(xué)習交流，強化創(chuàng)新。為創(chuàng)建學(xué)習型機關(guān)，我司堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習交流會，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機構(gòu)負責人工作交流會。
在肯定成績的同時，我們也清醒地看到存在的問題和不足。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善，審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強。
審計工作個人總結(jié)報告篇四
一、上半年工作完成情況
1、完成了新的行政事業(yè)會計制度財務(wù)軟件的升級工作，確保與財政預(yù)決算要求相符;
2、完成了報廢固定資產(chǎn)的公開處理出售;
3、完成了20_年5月1日以來三公經(jīng)費專項檢查的自查工作;
4、完成了在職人員蛋糕券和電影券的詢價采購和發(fā)放工作;
5、完成了局交辦的各項中心工作。
二、上半年原農(nóng)委預(yù)算外開支情況
上半年共發(fā)生無明確預(yù)算的開支405.2萬元(日常開支90.5萬元，編外人員待遇86.1萬元，改制事業(yè)人員44.8萬元，扶貧、慰問9.3萬元，專項活動20.1萬元，車輛運行24.7萬元，水電信網(wǎng)15萬元，招待費38.0萬元，職工工作餐24.0萬元，食堂人員工資7.6萬元，食堂維修、天燃氣0.4萬元，事業(yè)人員上下班交通費44.7萬元)，其中：在區(qū)級財政項目中列支30.7萬元(含日常開支13.3萬元，車輛運行6.6萬元，水電信網(wǎng)8.3萬元，招待費2.5萬元);在上級財政支農(nóng)項目中列支82.4萬元(含日常開支24.6萬元，專項活動1.1萬元，車輛運行18.1萬元，水電信網(wǎng)6.1萬元，招待費32.5萬元);自籌資金列支292.1萬元(含日常開支52.5萬元，編外人員待遇86.1萬元，改制事業(yè)人員44.8萬元，扶貧、慰問9.3萬元，專項活動19萬元，水電信網(wǎng)0.6萬元，招待費3.1萬元，職工工作餐24.0萬元，食堂人員工資7.6萬元，食堂維修、天燃氣0.4萬元，事業(yè)人員上下班交通費44.7萬元)，上半年預(yù)算內(nèi)人頭經(jīng)費可用資金172.9萬元，另外自籌可用資金433萬元，合計605.9萬元，減去上半年已開支的292.1萬元，尚有可用資金313.8萬元。
三、下半年工作打算
1、繼續(xù)加強預(yù)算外支出管控，及時做好各項開支的統(tǒng)計匯報工作，確保正常運轉(zhuǎn);
2、做好原農(nóng)工辦、農(nóng)委、農(nóng)機局、農(nóng)開局工會財務(wù)帳的合并工作;
3、做好20_年決算公開上網(wǎng)公示工作;
4、配合審計局做好趙文瀾局長的離任審計工作;
5、繼續(xù)做好機構(gòu)改革涉及的資產(chǎn)清理及辦公家具設(shè)備的配置工作;
6、與各業(yè)務(wù)科室站對接，確保應(yīng)收的款項及時收回。利用各科室站工作亮點、特色向上爭取工作經(jīng)費。通過各科室站與各科研院所合作項目爭取工作經(jīng)費。
審計工作個人總結(jié)報告篇五
時光過的飛快，_年的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在_年的工作中，我們?nèi)墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財務(wù)審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了安排給我們的，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!
_年是集團推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成_年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
一、增強財務(wù)服務(wù)意識
_年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于的性質(zhì)發(fā)生改變，要求的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局的財務(wù)制度，結(jié)合集團的實際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進
一是細化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子_年及_年明細賬詳細了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子的_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子，使各單位對本的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好_年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
三、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了_物流、_運輸?shù)亩愂諟p、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予_物流、_運輸減免_年度企業(yè)所得稅合計177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及_年度_物流、_運輸所得稅減免的批復(fù)，為集團取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。
四、切實加強財務(wù)管理
根據(jù)集團規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)及財務(wù)報告和各分、子的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
審計工作個人總結(jié)報告篇六
20__年集團審計室在董事會的直接領(lǐng)導(dǎo)下、在各企業(yè)的相互配合下，嚴格按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準則，認真地處理每一項審計工作，基本完成了年初制定的工作目標?，F(xiàn)將本年度的審計工作做如下簡要總結(jié)：
一、規(guī)范流程、規(guī)避風險
通過各項審計，規(guī)范物資流程管理，規(guī)避企業(yè)各類風險，履行好審計監(jiān)督與審計服務(wù)的雙重職能。
上半年審計室針對流程規(guī)范進行了重點審計，特別對集團公司各類物資操作流程規(guī)范進行全面檢查，從此次專項流程檢查的情況分析，各企業(yè)還是存在較多問題和隱患?？傮w上講，新建企業(yè)問題多，老企業(yè)問題少;細節(jié)方面問題多，宏觀方面問題少，各類倉庫則是流程問題的多發(fā)地帶。同時，各企業(yè)間出現(xiàn)了不少通病，比如產(chǎn)品調(diào)換過程不規(guī)范、外發(fā)零備件維修的定價問題等等。
下半年審計室再次進行復(fù)查，各分公司雖就部分問題和隱患進行了整改，但還是發(fā)現(xiàn)不少問題沒有完全整改到位。這說明我們的日常工作中，特別是在流程方面要經(jīng)常性、全方位地進行進行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計，督促被審單位舉一反三進行整改，真正體現(xiàn)審計監(jiān)督的價值和意義，實現(xiàn)管理的有效和長效。
二、強化控制、督促落實
內(nèi)部審計另一個非常重要的作用就是強化領(lǐng)導(dǎo)采取的各項措施，督促這些措施及條例的有效實施。
審計室對下發(fā)的各項規(guī)章管理制度的執(zhí)行與實施情況進行檢查并督促各成員企業(yè)落實到位，除對管理制度的執(zhí)行情況進行督促實施，并對相關(guān)條款進行重申外，還重點物資使用及報廢情況等各項規(guī)定的執(zhí)行情況進行督查，確保相關(guān)制度得到有效貫徹。
三、親密合作、有效溝通
這一年來，審計室堅持以現(xiàn)場審計為主，審計來源全部進行現(xiàn)場核實，杜絕審計依據(jù)的虛假性，并且不斷與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、各崗位員工及外來客戶進行溝通交流，盡可能全面掌握各方面的信息，不斷地提高自身的業(yè)務(wù)技術(shù)能力，從而更好地全面開展審計工作。
四、防險增值、實時監(jiān)控
內(nèi)部審計主要是以防為主，改善企業(yè)經(jīng)營管理水平、降低企業(yè)成本費用，提
高企業(yè)經(jīng)濟效益，最終實現(xiàn)企業(yè)目標。審計室日常主要工作分為常規(guī)審計和專項審計。
(一)常規(guī)審計
審計室在常規(guī)審計中一絲不茍，除對兩大倉庫進行經(jīng)常性盤點和監(jiān)督外，還對各個企業(yè)資金進行不定期月度核查使資金運轉(zhuǎn)情況得到有效監(jiān)控，對應(yīng)收款情況及帳齡進行分析使應(yīng)收款回收情況保持在集團規(guī)定的正常范圍內(nèi)等等。
(二)專項審計
在集團公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)及督促下，在20__年度審計室主要進行了五十幾項大大小小的專項審計，包括資金使用，工程決算，工程招標，應(yīng)收帳款，投入產(chǎn)出等等，涉及到生產(chǎn)經(jīng)營的方方面面。
五、內(nèi)部審計工作存在的主要問題
回顧一年來的工作，公司的審計工作仍然存在一些問題和不足：
一是工作做得不夠到位，造成部分單位及個人對審計工作認識不足，對“審計”存在恐懼感，抵觸感。沒能讓公司上下形成共識，認為：內(nèi)部審計不僅是監(jiān)督，更是一種特殊的企業(yè)管理活動，是公司經(jīng)營管理工作的重要組成部分，公司內(nèi)部控制的`關(guān)鍵環(huán)節(jié);
二是審計人員的數(shù)量和素質(zhì)尚未能完全適應(yīng)公司系統(tǒng)經(jīng)濟安全的需要，審計人員知識結(jié)構(gòu)和隊伍結(jié)構(gòu)有待進一步改善、審計水平有待提高;
三是審計工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立，有效的審計監(jiān)督的約束機制尚未形成;
四是內(nèi)控審計工作的開展亟待加強。
六、今后審計工作思路
1、要堅持在工作中學(xué)習。內(nèi)審工作涉及公司經(jīng)營的方方面面，每一次的審計內(nèi)容都是各不相同，如果對審計項目沒有足夠的了解，就不可能了解到最真實的情況，就不可能作出正確的判斷，提供出切實、合理的建議。所以內(nèi)審人員對各部門的各種業(yè)務(wù)不能局限于了解，還必須進行專業(yè)知識學(xué)習，要對其流程、目的、績效評價都有所領(lǐng)悟，內(nèi)審員只有在工作中持續(xù)學(xué)習，才能不斷的提高內(nèi)審工作質(zhì)量。
2、內(nèi)審人員要對本部門的定位有正確的認識，要對內(nèi)審工作有正確的理解。內(nèi)審室從定位上可以獨立于其它部門，但從實際操作上應(yīng)該以服務(wù)部門的姿態(tài)出現(xiàn)，內(nèi)審的目的是通過核查過程，找出差距、漏洞，促進工作改進和質(zhì)量提高，決不是挑毛病，抹滅成績，更不能挫傷大家的工作積極性，內(nèi)審一定要主動配合、協(xié)助經(jīng)營部門解決問題。另外，內(nèi)審工作需要時刻保持著敏銳和主動，只有敏銳才能撲捉到線索，只有主動才能及時開展工作，才能發(fā)揮內(nèi)審的過程控制作用，如果依賴領(lǐng)導(dǎo)安排任務(wù)，只做事后檢查，內(nèi)審工作的意義就會大打折扣。按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準則，我們會努力在堅持原則和部門協(xié)調(diào)之間把握好分寸。
3、 要有科學(xué)嚴謹?shù)氝m用的工作方法。內(nèi)審工作是對公司各項制度及流程的執(zhí)行進行檢查，做出客觀、真實公正的評價。由于內(nèi)審評價要用于管理者對實際工作的指導(dǎo)，還直接關(guān)系著被審計部門的切身利益，所以內(nèi)審工作須嚴謹，內(nèi)審結(jié)論須客觀。目前內(nèi)審室在借鑒理論推薦方法的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司現(xiàn)狀，以現(xiàn)場審核為主，依據(jù)制度、管理文件進行溝通、查證、核實，記錄底稿，內(nèi)審報告初稿反饋溝通等，嚴格執(zhí)行這一工作程序，避免工作出現(xiàn)的大的紕漏。
4、要和各部門、公司領(lǐng)導(dǎo)保持有效的溝通。與人相處始終是大文章!沒有有效的溝通就沒有有效的工作，溝通是任何工作開展的基礎(chǔ)。首先是和公司領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)進行溝通，掌握公司的發(fā)展方向，工作重點，緊跟公司的戰(zhàn)略部署確定內(nèi)審工作重點。二是和各部門的負責人進行聯(lián)系溝通：內(nèi)審計劃的確定，審計結(jié)論的反饋溝通，審計結(jié)論落實的后續(xù)跟蹤等，通過溝通，促使存在的不足的得以改正。希望通過內(nèi)審部門主動、及時的溝通，與各部門建立起和諧、互信的關(guān)系，使公司的管理工作得到有效的提高。
審計工作個人總結(jié)報告篇七
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
20__年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!
20__年注定是一個不平凡的一年，金融風暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項審計工作，在多個方面都取得了突破性的成績，實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面：通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計金額達21103.9多萬元。其中：
1、全年進行了大小13次專項審計工作(包括各子公司)，通過審計減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。
2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬元，還有進一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標工作(包括工程招標、設(shè)備采購招標、審計服務(wù)咨詢招標等方面的監(jiān)標)31次，通過審計減少各種成本支出3803.2萬元。
二、審計發(fā)現(xiàn)及建議方面：隨著集團公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強內(nèi)部審計工作力度，充分發(fā)揮專項審計工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營風險，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計計劃及公司臨時決定，通過各種專項審計工作，我們經(jīng)常性的派駐審計人員，深入各個子公司和分廠進行審計，及時發(fā)現(xiàn)問題，上報問題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團公司健康有序的發(fā)展
20__年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟效益.
當然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計結(jié)果更加真實、有效、合規(guī)、可信。審計部加大了審計范圍，全面細致，一絲不茍的進行核實、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項審計工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計方法,其范圍從訂單查起，逐步擴展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計人員經(jīng)常性地加班加點，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計，唯恐遺漏和缺失。
全面細致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計團隊。
三、工程審計方面：是審計部的重中之重，面對集團公司的長遠目標，工程項目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實際情況。為確保工程建設(shè)順利推進，審計部在工作中正確處理進度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對工程建設(shè)項目，實施全過程跟蹤審計，全力監(jiān)查工程的招投標、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進行了嚴格核對，實施一系列干預(yù)措施，控制工程造價。
20__年新疆巴州項目，專門派駐工程審計跟蹤人員，進行全程跟蹤審計，再結(jié)合委外審計單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。
四、薩班斯方面:審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項循環(huán)，從總公司到各個子公司，循環(huán)地進行三輪測試，完善了集團公司的各項制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評審及資產(chǎn)類付款方面：企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評審重點僅側(cè)重于合規(guī)性的審計工作。
在20__年，合同評審達195余份，減少各種成本446.7萬元。同時子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計達172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計37余份等，合同的嚴格評審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20__年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實、提高原則爭取實現(xiàn)更大的飛躍。
審計工作個人總結(jié)報告篇八
我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作
全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。
四是大力開展經(jīng)濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。
審計工作個人總結(jié)報告篇九
根據(jù)集團公司__年度的總體工作部署和工作要求，結(jié)合本部門__年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務(wù)審計部__年上半年的工作簡要匯報如下：
一、上半年的主要工作
1、報表編制及報送
在所屬各單位財務(wù)人員的緊密配合下，完成了__年度各項年報的編制和報送工作以及__年度集團公司財務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作。
2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計
配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù)。
同時，重大項目跟蹤審計工作進展順利，4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲。__國際大廈項目在__公司的緊密配合下，跟蹤審計進展順利。
3、20__年報審計
從__年2月9日開始的__年度年報審計工作，經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束。
4、牽頭布置__年監(jiān)事會專項審計
從3月1日開始，列時1個月，__年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。
5、__年度經(jīng)營業(yè)績考核
根據(jù)審計結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位__年度的經(jīng)營業(yè)績考核。
6、同時，根據(jù)集團公司__年度的經(jīng)營目標，結(jié)合各單位__年度的實際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位__年度的考核指標。
6、布置并編報了集團及各單位__年度的財務(wù)預(yù)算。
7、根據(jù)集團公司__年度的實際完成情況，對國資委的考核指標進行反復(fù)測算，提出了符合集團公司實際情況的__年度的考核指標，并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認可。
8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團公司董事會的認可，并從__年1月1日開始正式實施。
9、在日常工作過程中進一步細化財務(wù)管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：
將__公司所承建的__國際大廈項目的基建賬務(wù)及報表，統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇。__國際大廈項目的基建項目賬務(wù)已經(jīng)于__年5月份正式納入集團公司用友財務(wù)核算管理體系。
針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數(shù)公司的個別基礎(chǔ)工作中的問題，我們已經(jīng)責成相關(guān)公司從__年開始，重新自查并采取補救措施。同時在__年的工作中，進一步細化財務(wù)工作，不求最好，只求更好。
10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求，將集團公司現(xiàn)有資產(chǎn)進行歸類整理，并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資，進行具體運作。根據(jù)證券機構(gòu)清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風險。
11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規(guī)范操作行為，集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
12、根據(jù)集團公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，進行了前期的準備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經(jīng)開始，預(yù)計在7月底可以初步完成。
二、下半年的主要工作安排
由于時間關(guān)系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標之一。具體有：
1、加強和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系，為集團公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。
和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財政溝通建庫資金的安排問題;
和省地稅等稅務(wù)部門溝通，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題;
2、針對年報審計和監(jiān)事會專項審計過程中提出的問題，逐條對照，對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā)，督促整改，完善財務(wù)基礎(chǔ)工作，提高財務(wù)管理水平;
3、在使用中不斷加強對財務(wù)管理軟件的使用進行總結(jié)討論，進一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用;同時根據(jù)集團公司管理的需要，開發(fā)集團內(nèi)部管理報表。
4、編寫集團公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊，進一步規(guī)范會計核算，強化內(nèi)控制度;
5、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作;
6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù)，為集團做好監(jiān)督。
7、抓制度落實，抓人員培訓(xùn)。
針對監(jiān)事會專項檢查中的問題，對會計基礎(chǔ)工作及財務(wù)管理工作認真回顧和反思;
根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對賬務(wù)調(diào)整情況進行檢查，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準備;
針對財政部新近下發(fā)的38個會計準則，根據(jù)財務(wù)人員后續(xù)教育的要求，組織集團及所屬單位財務(wù)人員進行__年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。
8、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。
充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務(wù)信息化平臺，加強和各單位財務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團公司加強內(nèi)部管理提供及時的財務(wù)信息。
總之，財務(wù)工作離不開集團公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團各部門的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中，給予財務(wù)工作和財務(wù)人員一如既往的支持。
謝謝大家
財務(wù)審計部
審計工作個人總結(jié)報告篇十
一、財政管理審計情況
從審計情況看，市財政部門不斷細化部門預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率，加強財政支出管理，努力降低行政運行成本，預(yù)算約束和管理水平逐步提高。但仍存在一些需要規(guī)范的問題，如存在滯撥彩票基金、應(yīng)繳未繳預(yù)算收入、縣區(qū)應(yīng)繳未繳社保基金、應(yīng)收未收建筑業(yè)保障金等問題。
二、政府性債務(wù)資金和市屬園區(qū)審計情況
按照“摸清底數(shù)，反映問題，揭示風險，提出建議”的總體思路，____年對全市政府性債務(wù)進行了審計，并結(jié)合資金重點投向，開展了沿海產(chǎn)業(yè)基地、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)的財政決算審計。
(一)全市政府性債務(wù)審計
在對我市截至____年6月末政府性債務(wù)規(guī)模進行審計的同事，還發(fā)現(xiàn)一些地區(qū)和單位，在債務(wù)舉借、債務(wù)資金使用、項目建設(shè)及管理等方面均存在一些問題。目前，各縣區(qū)已提交了整改報告，其中4個縣區(qū)已出臺或開始制定債務(wù)管理制度，6個縣區(qū)對債務(wù)口徑做了調(diào)整，并對債務(wù)計劃、舉借、償還、工程項目建設(shè)及責任追究等方面進行了規(guī)范。
(二)市屬園區(qū)財政決算審計
沿海產(chǎn)業(yè)基地等5個園區(qū)，最早的成立于__年，最晚的成立于__年，其中沿海產(chǎn)業(yè)基地、北海新區(qū)、仙人島能源化工區(qū)的規(guī)劃面積均超過100平方公里。從審計情況看，5個園區(qū)總體呈現(xiàn)債務(wù)規(guī)模較大、后續(xù)投入多、償債能力弱等特點。此外，還發(fā)現(xiàn)部分園區(qū)工程有停工停建和項目竣工決算工作推進緩慢等問題。市領(lǐng)導(dǎo)已對上述審計報告作出批示，要求相關(guān)縣區(qū)、園區(qū)和部門加強管理，依法依規(guī)行政，對存在的問題及時整改，提高招商質(zhì)量和投入產(chǎn)出比。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)先后提交了整改報告，現(xiàn)部分問題已得到糾正，其余問題已提出整改措施和方案。
三、市屬公立醫(yī)院資產(chǎn)負債及運營情況審計調(diào)查
以“摸清家底，揭露問題，探索管理體制和運行機制改革，防止國有資產(chǎn)流失”為目的，對市中心醫(yī)院、中醫(yī)院、婦女兒童醫(yī)院等8所市屬公立醫(yī)院20__至____年資產(chǎn)負債及運營情況進行了審計調(diào)查。截至____年末，8所公立醫(yī)院資產(chǎn)總額87382萬元，負債總額63610萬元，凈資產(chǎn)總額23772萬元，資產(chǎn)負債率為72.8%;____年收入75780萬元，其中醫(yī)療收入72911萬元、財政補助收入2537萬元、其他收入332萬元;支出76235萬元，其中醫(yī)療業(yè)務(wù)成本支出62099萬元、管理費用13793萬元、其他支出343萬元;當年虧損455萬元，累計虧損6479萬元。
存在虧損嚴重、債務(wù)負擔沉重、固定資產(chǎn)增減變化未進行賬務(wù)處理、醫(yī)院內(nèi)控制度不健全和經(jīng)營管理不完善等問題。市領(lǐng)導(dǎo)已對審計報告作出批示，要求相關(guān)部門落實審計建議，拿出扭虧增盈的具體措施。堅決做到新虧不增，老虧逐年壓縮，整改結(jié)果報市政府專題研究。
現(xiàn)衛(wèi)生局已提交了整改報告，對固定資產(chǎn)管理存在的問題已進行了清產(chǎn)核資，對內(nèi)控制度不健全等問題已著手建章立制，對實現(xiàn)扭虧增盈已初步制定了11項措施，整改工作全面開展。
四、50家單位部門預(yù)算執(zhí)行審計調(diào)查情況
為貫徹落實改進工作作風、密切聯(lián)系群眾的要求，提高財政資金的有效性和規(guī)范性。20__年1月至4月，對50家市直行政、事業(yè)單位____年度部門預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計調(diào)查，涉及教育、農(nóng)業(yè)、司法、城市建設(shè)、市政設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生、社會福利等多個方面。
從調(diào)查數(shù)據(jù)看，____年50家單位三公經(jīng)費同期減少444.6萬元，下降22%。其中招待費下降47%、車輛費用下降11%、出國費用增長3%;50家單位會議費同期減少52.4萬元，下降13%。審計還發(fā)現(xiàn)部分單位在固定資產(chǎn)管理、財務(wù)核算等方面存在一些問題。目前，已函告各單位，整改工作正在進行中。
五、審計建議
(一)規(guī)范部門預(yù)算管理，強化預(yù)算執(zhí)行約束。按照中央關(guān)于改進工作作風，密切聯(lián)系群眾的八項規(guī)定，進一步強化部門預(yù)算管理，制定和完善基本支出、項目支出等各項支出標準，嚴格按項目和進度執(zhí)行預(yù)算，增強預(yù)算的約束力和嚴肅性。進一步擴大部門預(yù)算決算公開范圍，細化公開內(nèi)容。各主管部門和核算中心要加強對下屬單位的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督，加強內(nèi)部控制和內(nèi)審制度，切實提高預(yù)算單位財政財務(wù)收支管理水平。
(二)強化財政資金管理，確保財政資金安全。樹立資金安全、規(guī)范管理意識，嚴格按照相關(guān)規(guī)定，強化財政國庫資金管理。加快構(gòu)建財政資金風險防控機制，進一步清理財政專戶和各預(yù)算單位銀行賬戶，逐步將財政資金全面納入國庫統(tǒng)一管理，確保財政資金安全。
(三)提高園區(qū)精細化管理水平，實現(xiàn)健康有序發(fā)展。園區(qū)規(guī)劃要有理有節(jié)，要根據(jù)資金狀況、償還能力、實際需求，有步驟、有規(guī)劃地做好開發(fā)和建設(shè)工作，防止出現(xiàn)資金鏈斷裂、重復(fù)建設(shè)和爛尾工程。加強資金籌集、使用和管理，以及項目招投標、竣工決算等方面的規(guī)矩意識。
審計工作個人總結(jié)報告篇十一
上半年，在宜昌市審計局和市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“喜迎”為契機，認真學(xué)習貫徹省十次黨代會和市黨代會、人代會議精神，圍繞上級審計工作要求，圍繞我市“奮力沖百強”目標，認真履行審計監(jiān)督職責，積極為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。今年安排審計項目89個(其中年初計劃47個，1-6月追加項目41個)，實際完成項目45個，占年初計劃的96%，占追加總計劃的51%，正在審計之中的11個。共查出主要問題金額4705.88萬元，損益(收支)不實資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財政43.68萬元)，審計促進整改落實資金2556.78萬元投資審減資金942萬元為市委、市政府以及被審計單位提出審計意見或建議52條?，F(xiàn)將工作情況報告如下：
一、以服務(wù)跨越式發(fā)展為主線，認真履行審計監(jiān)督職責。
(一)加強財政資金審計，提高財政資金使用效益。
我局始終堅持圍繞經(jīng)濟工作中心和社會關(guān)注的熱點、難點問題，緊跟財政改革進程和步伐開展審計。一是抓住組織執(zhí)行預(yù)算的財政部門，以及參與預(yù)算執(zhí)行的地稅部門的審計，從總體上掌握和反映預(yù)算收支、預(yù)算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數(shù)額大、有預(yù)算資金分配權(quán)的工會、移民局、能源辦、行政服務(wù)中心等重點部門單位和接受補助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點審計，促進規(guī)范預(yù)算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā)、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點財政資金跟蹤審計，查處擠占挪用、損失浪費等問題，促進加強管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門預(yù)算、收支兩條線、國庫集中支付和政府采購等財政“四項改革”開展審計，發(fā)現(xiàn)和揭露財政改革中存在的共性和個性問題，提出對策建議，促進加強財政管理。
(二)加強政府投資審計，減少資金損失浪費。
按照年初政府投資項目計劃，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)、保障性安居工程建設(shè)、12個中小學(xué)校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計，重點檢查工程建設(shè)項目立項審批手續(xù)、招投標程序，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計，審核報審工程量、定額套用、材料價格和施工簽證等的真實性、合規(guī)性;加強對隱蔽工程、重大設(shè)計變更、大宗材料設(shè)備采購情況進行全面審計。共完成政府投資審計項目29個，累計審計工程結(jié)算資金7571萬元，審減942萬元，綜合審減率12.4%。
(三)加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責審計，為干部管理提供依據(jù)。
一是科學(xué)安排審計項目。做到年初10個項目與財政預(yù)算執(zhí)行審計、財務(wù)收支審計、專項資金審計等結(jié)合起來，使各個審計項目之間互相利用審計成果，提高審計效能。二是加強工作協(xié)調(diào)配合，增強經(jīng)濟責任審計效果。在審計項目開展之前，首先聽取組織、紀檢監(jiān)察等部門的意見和建議，明確審計目標，確定審計重點，有的放矢地編制審計實施方案，與組織部門一起進點;在審計過程中，針對需要查清的問題，及時到紀檢等部門了解情況，獲取線索，并在審計中據(jù)此深入查證;審計項目結(jié)束后，及時向相關(guān)部門反饋審計成果，促進審計成果運用。全年計劃審計項目10個，已完成4個。查出主要問題金額2730.50萬元，為市委、市政府以及被審計單位提出建議13條。
(四)加強審計項目協(xié)調(diào)，服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展。
一是組織審計力量，積極參與審計署統(tǒng)一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計。在時間緊、任務(wù)重、要求高、制度嚴、政策性強的情況下，審計小組積極配合上級審計機關(guān)做好工作，得到了審計廳的肯定。二是組成工作專班，協(xié)調(diào)配合審計署武漢特派辦對我市財政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全、保障性住房等4個項目的審計，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關(guān)系，取得審計組的支持和理解，保證了審計工作順利開展，得到了審計署武漢特派辦和市委、政府的肯定。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方，參與財務(wù)清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理，為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù)。
二、以加強審計管理為抓手，提升機關(guān)審計效能。
(一)狠抓綜合量化考核，力爭實現(xiàn)新進位。
我局圍繞省廳審計工作綜合量化考核辦法，進一步樹立爭強進位意識，進一步明確工作目標，進一步抓實各項基礎(chǔ)工作，為年終全省綜合量化考核打下堅實的基礎(chǔ)。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考核辦法的實施意見》，明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、責任科室、責任人員，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進位。
(二)積極探索項目審理，力爭創(chuàng)出新特色。積極探索項目審理工作，是今年我局特色創(chuàng)新項目。我局重新調(diào)整了科室人員，制定了《審計局項目審理簡易程序》，制定了《審計項目審理評分標準》，實行了審計業(yè)務(wù)公文、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度，形成了審計項目質(zhì)量全過程控制。
(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”，力爭質(zhì)量新突破。我局要求各個業(yè)務(wù)科室要從日?；A(chǔ)工作入手，嚴格按照優(yōu)秀審計項目標準，結(jié)合綜合量化考核，積極打造項目精品，爭創(chuàng)全省、全市優(yōu)秀審計項目。上半年，共向宜昌申報項目5個。
三、以加強自身建設(shè)為保證，建設(shè)過硬審計隊伍。
(一)加強政治理論學(xué)習。一是建立健全學(xué)習保障制度。制定了《審計局干部理論學(xué)習教育活動方案》，強化中心組學(xué)習制度，倡導(dǎo)每個黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟、法律、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學(xué)習時間，并對學(xué)習情況進行記載，納入干部理論學(xué)習考核內(nèi)容;三是開展主題學(xué)習教育活動。如開展“喜迎、再創(chuàng)新業(yè)績、奮力沖百強”主題實踐活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、開展“精神區(qū)位提升年”主題實踐活動、“百題黨史知識競賽”等活動推動學(xué)習;四是豐富學(xué)習內(nèi)容。以開展春訓(xùn)、參加“兩江論壇”等形式，組織干部深入學(xué)習xx屆六中全會、市黨代會、人代會精神、全國、全省審計工作會議精神，全面提高干部政治理論水平。
(二)加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。局主要領(lǐng)導(dǎo)不斷強化抓班子帶隊伍的政治責任，認真落實領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)責任制，注重班子團結(jié)，建立互信、互謙、互補的工作氛圍。堅持公道正派，重大問題集體研究決策，充分發(fā)揚民主，辦事講原則，工作立標桿。以誠待人，以品感人，以德取信。通過召開領(lǐng)導(dǎo)民主生活會，在思想上加強溝通，工作上互相支持，使審計局班子功能得到發(fā)揮。
(三)加強基層黨組織建設(shè)。一是深入推進“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動。成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班，建立領(lǐng)導(dǎo)責任制，制定實施方案。二是對審計局機關(guān)黨支部進行了換屆選舉，形成了新的支部領(lǐng)導(dǎo)班子。三是對機關(guān)黨組織進行了分類定級，群眾滿意度測評滿意率為100%，同時，通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié)，提出了新的進位目標和措施。四是開展各項黨建活動。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動、“三亮三比三創(chuàng)”活動、與困難黨員群眾結(jié)對幫扶活動、黨員公開承諾活動、黨的純潔性教育活動、基層組織建設(shè)年活動、黨員“四進”活動等。五是局黨組織高度重視黨組織建設(shè)，落實黨組織活動經(jīng)費，加強活動陣地建設(shè)?！捌咭弧逼陂g，審計局黨組織被市委表彰為先進基層黨組織，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。
(四)加強黨風廉政建設(shè)。結(jié)合市黨風廉政建設(shè)宣傳教育月，認真學(xué)習貫徹落實國務(wù)院第五次廉政會、溫講話、全國審計機關(guān)廉政視頻會和全市廉政工作會議精神。圍繞省廳和全市黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作重點，實行主要領(lǐng)導(dǎo)負總責、分管領(lǐng)導(dǎo)各負其責和“一崗雙責”制度，簽訂了責任狀，通過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動，加強干部的廉政教育，確保廉潔從審。
(五)加強干部治庸問責。今年以來，我局認真落實市委關(guān)于開展“治庸問責”、全力打造“效能宜都”的有關(guān)精神，制定實施方案，以強化責任意識、轉(zhuǎn)變干部作風、提高執(zhí)行力為核心，以治理“庸懶散”為重點，把治庸問責貫穿到機關(guān)黨建、文明、效能、廉政等各個方面，對上、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴格督察，實現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力，全面提升審計工作效能。
(六)加強機關(guān)文明建設(shè)。一是加強領(lǐng)導(dǎo)，明確創(chuàng)建目標。局黨組高度重視，把精神文明建設(shè)納入工作全局，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果，向更高層次邁進的目標，形成了一把手負總責，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，日常工作專人抓，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局。二是開展“審計核心價值觀”教育，培育文明審計理念。以開展“核心價值觀在我心中”為契機，組織“核心價值觀”大討論，弘揚“責任、忠誠、清廉、依法、獨立”的審計精神。三是豐富活動載體，開展各項創(chuàng)建活動。認真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、打造“書香機關(guān)”活動、創(chuàng)建“三滿意”機關(guān)等活動，樹立了審計團隊和集體主義精神，有效地促進了局機關(guān)精神文明建設(shè)向縱深發(fā)展。四是加強機關(guān)整治，改善工作環(huán)境。上半年，專門對機關(guān)辦公樓、院內(nèi)車棚等進行了重新維修，改變了機關(guān)面貌。
(七)加強機關(guān)“互聯(lián)共建”。局黨組按照市委關(guān)于“互聯(lián)共建”的要求，一是深入實際，搞好村情調(diào)研。主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織工作專班，深入到聯(lián)系村，通過召開村支兩委座談會，實地走訪村民，查看田間地頭和茶園，摸清了該村的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜，突出工作重點。今年，審計局確立了幫助南沖村加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃、支持以白合為發(fā)展新項目等。三是籌措資金，落實幫扶措施。上半年，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》，確定了共建內(nèi)容，明確了共建責任，制定了10條幫扶措施，共籌集資金近10萬元，確定了22個困難聯(lián)系戶，為每戶送化肥1包。同時，對去年我局參與的“萬名干部進萬村挖萬塘”活動進行了驗收，還開展送戲、送醫(yī)、送科技活動，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活。
四、下半年工作思路和打算
上半年，我局圍繞市委、市政府經(jīng)濟工作重點，加強審計監(jiān)督，在服務(wù)經(jīng)濟建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。但是，在工作中，也存在著一些問題需要加以改進。一是科室與科室之間工作水平不平衡。二是審計質(zhì)量有待進一步提高。三是審計效能有待進一步提高。四是審計業(yè)務(wù)創(chuàng)新理念和能力有待進一步加強。
下半年，我局將以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹落實市黨代會、人代會議精神，緊緊圍繞我市沖刺“全國百強”目標，著力關(guān)注宏觀政策措施落實、財政資金績效、重大政府投資項目、重點民生資金、領(lǐng)導(dǎo)干部履責情況，著力從體制機制制度層面分析問題、提出建議，加強機關(guān)黨建、黨風廉政、文明創(chuàng)建、治庸問責、“互聯(lián)共建”等各項工作，用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開。
審計工作個人總結(jié)報告篇十二
20xx年，我局審計工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，以上級審計機關(guān)確定的重點任務(wù)為核心，以審計“全覆蓋”為目標，不斷深化財政審計、經(jīng)濟責任審計、政府投資項目審計、專項審計和審計調(diào)查及企業(yè)審計，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用，為推動全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展做出了積極的努力，較好地完成了年度各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
一、黨建工作
今年以來，我局按照“思想建黨、制度治黨、作風興黨”的總思路，著力于黨建工作熱起來、黨內(nèi)生活嚴起來、黨內(nèi)活動活起來，切實加強機關(guān)黨組織建設(shè)，以抓黨建促進審計事業(yè)發(fā)展。
(一)加強領(lǐng)導(dǎo)、明確職責，確保黨建工作責任落實。
為進一步加強我局黨建工作，我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，局黨組召開專題會議，研究和部署了20xx年全局黨建工作，制定了黨建工作年度計劃，做到黨建工作有步驟、有計劃;同時，嚴格落實機關(guān)黨建工作責任制，明確黨組書記為基層黨建工作第一責任人，班子成員履行基層黨建工作“一崗雙責”，明晰了工作責任，促進黨建工作各責任主體職責落地生根，做到黨建工作有人管、有人抓。
(二)加強基層組織建設(shè)，增強黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力。
1.按期進行黨支部換屆選舉。我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，推選了機關(guān)黨支部書記、組織委員、宣傳委員，成立了新一屆中共xx區(qū)審計局支部委員會，增強了黨組織的戰(zhàn)斗力，優(yōu)化了黨組織的隊伍結(jié)構(gòu)。
2.積極開展支部活動。今年以來，我局按期組織以“3+x”模式開展“黨員活動日”和召開黨員大會，以黨支部為基本單位，以黨的組織生活、黨員志愿服務(wù)等為主要方式，因地制宜開展形式多樣、內(nèi)容豐富的黨員活動，豐富了黨員干部的業(yè)余文化生活，提升了支部的影響力和凝聚力。
(三)注重加強日常管理，強化黨員隊伍建設(shè)。
1.強化黨員學(xué)習教育。
單位微信工作群開展黨員教育;以“三會一課”制度為載體，重點組織學(xué)習了黨章黨規(guī)和系列講話精神，組織全體黨員分別以“我為發(fā)展獻一策”、“ 弘揚道德風尚 做品德合格黨員”和學(xué)習“、等同志先進事跡”為主題，開展“兩學(xué)一做”專題學(xué)習教育討論活動;黨組書記和黨支部書記分別以《講政治、有信念、做審計戰(zhàn)線合格的共產(chǎn)黨員》、《嚴肅黨內(nèi)政治生活、做合格共產(chǎn)黨員》等為主題，為全體黨員干部講授3次專題黨課，與大家進行討論交流發(fā)言，認真傾聽大家的意見;同時，開展2次廉政黨課，強化全體審計干部的廉潔自律意識。每名黨員結(jié)合自身思想和工作實際，圍繞每月學(xué)習重點，撰寫個人學(xué)習教育筆記，持續(xù)貫徹學(xué)習熱潮，確保學(xué)習任務(wù)完成，學(xué)習教育活動取得實效。
2.認真開展廉政警示教育。
圍繞“守紀律、講規(guī)矩”主題，以學(xué)習貫徹《黨章》、《準則》、《條例》為契機，扎實開展黨性黨風黨紀和黨內(nèi)法規(guī)學(xué)習教育，強化黨員干部守紀律、講規(guī)矩的意識。及時通報典型案件，傳達貫徹中央和省市區(qū)關(guān)于黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作有關(guān)精神，組織干部職工觀看了《毒針》及《歲月的堅守》等警示教育片，增強警示教育的生動性和震撼力，切實加強了局機關(guān)黨風廉政建設(shè)的宣傳與干部職工的思想教育。
3.積極開展在職黨員進社區(qū)和微心愿認領(lǐng)活動。
全局在職黨員主動前往自己所在社區(qū)報到，積極認領(lǐng)微心愿，并通過開展春節(jié)慰問、文明創(chuàng)建、志愿服務(wù)等一系列豐富多彩的活動切實為社區(qū)群眾服務(wù)，幫助社區(qū)困難群眾解決生活問題，促進社區(qū)黨的基層組織建設(shè)，確保服務(wù)活動取得了實效。
4.做好發(fā)展黨員和黨費收繳工作。
堅持按照黨員標準和發(fā)展程序，本著成熟一個發(fā)展一個的原則，把先進分子吸納到黨內(nèi)來，不斷為黨的肌體注入新的活力，今年已成功發(fā)展一名中共黨員。規(guī)范黨費收繳管理工作，認真組織、督促黨員按期繳納黨費，及時匯總上繳，進行公示，主動接受監(jiān)督，做到了黨務(wù)工作公平、公正、公開。
二、審計業(yè)務(wù)工作
(一)依法審計，突出重點，預(yù)決算執(zhí)行審計關(guān)注范圍不斷擴大。
為認真貫徹落實審計工作精神，我局以促進規(guī)范預(yù)算管理、嚴格執(zhí)法為目標，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計工作，切實把預(yù)算執(zhí)行審計作為第一任務(wù)抓好抓實。在具體工作中，緊緊圍繞區(qū)人大年初批復(fù)的預(yù)算，既關(guān)注財政性資金，又關(guān)注其他資金;既關(guān)注各單位財政收支的真實性、合法性，更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益。重點對20xx年度區(qū)級財政管理情況及區(qū)衛(wèi)計局、區(qū)環(huán)衛(wèi)局等部門預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計。審計資金總額123840.26萬元;審計查處主要問題金額1668.55萬元，其中查處管理不規(guī)范金額1668.55萬元;提出審計建議12條。目前，正在開展對xx鎮(zhèn)20xx—20xx年度的財政決算審計工作。
(二)圍繞中心，服務(wù)三農(nóng)，開展專項審計和審計調(diào)查。
我局從區(qū)委、區(qū)政府重點關(guān)注的問題入手，著力抓好各類專項審計和審計調(diào)查。重點對20xx年度美麗鄉(xiāng)村專項資金、20xx年度林業(yè)專項資金進行了審計，對20xx年度農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金管理及使用情況開展了專項審計調(diào)查。截至目前，已完成20xx年度美麗鄉(xiāng)村專項資金審計項目，審計資金總額800萬元，審計查處主要問題金額45萬元，其中管理不規(guī)范金額45萬元，提出審計建議2條;其他2項專項審計和審計調(diào)查工作正在開展
(三)積極穩(wěn)妥，促進依法行政，經(jīng)濟責任審計效果不斷突顯。
今年我局狠抓了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計，加大從源頭上治理腐敗力度，積極組織經(jīng)責辦聯(lián)席會議相關(guān)單位，對區(qū)人大辦等44個單位(部門)主要領(lǐng)導(dǎo)開展了離任經(jīng)濟責任事項交接工作，并根據(jù)我局20xx年審計工作計劃和區(qū)委組織部門的委托，對區(qū)財政局等18個行政單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開展了任期經(jīng)濟責任審計工作。審計中，除抓好被審單位的財政財務(wù)收支審計外，還特別注重對領(lǐng)導(dǎo)干部在科學(xué)依法行政、廉潔自律等方面進行審計，并作出客觀評價。從源頭上預(yù)防和懲治腐敗，揭露問題，增強領(lǐng)導(dǎo)干部的責任感，對促進我區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部增強法律意識、責任意識、廉政意識、提高管理能力和水平起到了積極的推動作用。截至目前，已完成15項經(jīng)濟責任審計，審計資金總額109273.88萬元，審計查處主要問題金額20xx7.68萬元，其中查處違規(guī)資金168.01萬元，管理不規(guī)范金額19909.67萬元，提出審計建議35條。其他3項經(jīng)濟責任審計工作正在開展。
(四)加強管理，嚴格監(jiān)督，政府投資審計水平不斷提升。
我們以項目工程竣工決算審計為主要形式，以工程造價審計為重點，深入揭示投資領(lǐng)域中擠占挪用建設(shè)資金、工程管理不規(guī)范等問題，科學(xué)評估項目建設(shè)的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境和生態(tài)效益，提出審計意見和建議，促進規(guī)范了政府投資項目建設(shè)和管理，提高了建設(shè)資金使用效益。有效地發(fā)揮了審計在節(jié)約財政資金、提高投資效益、促進廉政建設(shè)、保證工程質(zhì)量等方面的作用。
(五)積極開展企業(yè)審計，促進企業(yè)健康有序發(fā)展。
通過審計，發(fā)現(xiàn)了公司經(jīng)營管理中存在的問題，提出了完善管理機制的審計意見，提高了企業(yè)經(jīng)營管理水平和運營績效，促進了企業(yè)健康有序發(fā)展。目前，我局委托甘肅鎳華會計事務(wù)所，正在開展對金昌市天慶房地產(chǎn)開發(fā)有限公司自成立以來的資產(chǎn)負債損益情況的審計工作。
(六)督促完成審計整改工作。
今年，我局積極督促審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，就20xx年區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計報告反映問題的整改情況進行了后續(xù)跟蹤監(jiān)督和審計回訪，督促各相關(guān)部門單位按照區(qū)政府要求，認真整改審計查出問題，及時糾正違法違規(guī)問題，推進審計整改工作務(wù)實有效，基本達到了整改要求。
(七)積極完成上級交辦的其他工作。
省審計廳對xx區(qū)20xx年四季度貫徹落實重大政策措施情況跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，我局及時跟進、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)有關(guān)單位對審計提出的問題進行了整改落實，并將整改情況報送區(qū)政府。
(八)起草《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》。
我局起草了《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》，已經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府常委會審議通過并印發(fā)執(zhí)行。
(九)積極參與省級優(yōu)秀審計項目評選。
為進一步提高審計項目質(zhì)量，我局把年度優(yōu)秀審計項目評選工作作為推進審計質(zhì)量建設(shè)的重要抓手，積極組織參與省級優(yōu)秀審計項目評選的上報工作，嚴格按照評選標準，認真完善xx區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理局20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計項目資料，確保參選的審計項目在規(guī)范化和審計成果方面具有“雙優(yōu)”特點，打造精品審計項目。
三、“十區(qū)”建設(shè)工作
結(jié)合區(qū)政府下發(fā)的“十區(qū)”建設(shè)目標責任書考核內(nèi)容，我局重點做好以下工作：
(一)“崇德之區(qū)”建設(shè)。
我局認真開展文明交通行動，積極參加區(qū)統(tǒng)一組織的志愿服務(wù)活動;堅持做好“逢六站路”工作，在責任路段開展全域無垃圾清理、文明交通勸導(dǎo)等常態(tài)化活動。同時，積極參與文明城市創(chuàng)建工作，先后多次配合龍門里社區(qū)、金冶里社區(qū)參與環(huán)境衛(wèi)生整治活動。
(二)“尚學(xué)之區(qū)”建設(shè)。
1.我局結(jié)合單位實際，從4月份開始，將“兩學(xué)一做”學(xué)習教育和政治學(xué)習相結(jié)合，每月統(tǒng)一安排學(xué)習計劃，每周開展理論學(xué)習，及時傳達會議及文件精神。
2.定期向單位干部職工推薦學(xué)習書籍，并已發(fā)放《致加西亞的信》、《中國家風》、《全面從嚴治黨》、《講故事》、《七年知青歲月》等書籍;認真開展讀書交流活動，組織干部職工交流心得體會。
3.組織全體干部職工迅速掀起學(xué)習貫徹黨的十九大精神熱潮，印制《xx區(qū)審計局學(xué)習宣傳十九大精神資料匯編》，通過集中學(xué)、自學(xué)等方式，采取專題會、分組討論等形式，切實把全體審計干部的思想和行動統(tǒng)一到會議精神上來，體現(xiàn)到具體的審計工作中。
4.結(jié)合黨員活動日，開展鞏固xx屆六中全會精神學(xué)習效果、基層黨建知識測試和十九大精神“應(yīng)知應(yīng)會”測試活動，及時強化鞏固學(xué)習效果。
(三)“活力之區(qū)”建設(shè)。
面對今年招商引資新任務(wù)、新要求，我局充分發(fā)揮局領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶頭作用，現(xiàn)已協(xié)調(diào)xx區(qū)堂藥房項目、商貿(mào)有限公司項目和xx市xx科技發(fā)展有限公司高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿示范建設(shè)項目等3個項目，20xx年到位資金總額3800萬元，完成年度任務(wù)的126.67%。
(四)“智慧之區(qū)”建設(shè)。
根據(jù)單位實際，制定我局智慧之區(qū)建設(shè)工作實施方案，并對單位信息化建設(shè)情況進行摸底調(diào)查，主要了解網(wǎng)絡(luò)、計算機、信息系統(tǒng)應(yīng)用、信息系統(tǒng)安全等內(nèi)容;同時，根據(jù)省審計廳計算機聯(lián)網(wǎng)審計工作進度和要求，逐步推進我區(qū)計算機聯(lián)網(wǎng)審計建設(shè)。
(五)“陽光之區(qū)”建設(shè)。
1.結(jié)合單位實際，制定我局陽光之區(qū)建設(shè)工作實施方案和任務(wù)分解表，成立領(lǐng)導(dǎo)小組;并制定“陽光之區(qū)”制度建設(shè)示范點創(chuàng)建工作實施方案。
2.全面清理現(xiàn)有制度。認真對局機關(guān)現(xiàn)有制度進行全面梳理，區(qū)分“廢、改、立”三種類型，對從嚴治黨、干部管理、財務(wù)管理、機關(guān)日常管理等方面的50多項制度進行了重新擬定和完善，并將“三重一大”等重要決策的范圍、內(nèi)容、權(quán)限納入黨組工作制度中，切實做好制度的廢、改、立工作，使制度建設(shè)體現(xiàn)較強的針對性和實效性。
3.簽訂黨風廉政責任書。一季度召開一次黨風廉政專題會議，各股室負責人簽訂黨風廉政建設(shè)承諾書和黨風廉政建設(shè)目標責任書;同時，領(lǐng)導(dǎo)班子成員對全體黨員干部開展集體約談。
4.扎實開展廉政黨課活動。以“兩學(xué)一做”活動為契機，開展“學(xué)習中國共產(chǎn)黨廉潔自律準則”主題黨課，提升審計干部廉潔自律意識。
5.提升工作透明度。全面推進黨務(wù)、政務(wù)、財務(wù)公開，做好年度預(yù)決算公開。
6.積極開展“三糾三促”和“兩查兩保”專項活動，認真查擺問題，建立整改臺賬。同時，組織全體干部職工召開“三糾三促”專題工作推進會，集中學(xué)習區(qū)委、區(qū)政府的相關(guān)文件精神和會議精神，各股室中心負責人作表態(tài)發(fā)言，繼續(xù)開展自查自糾，形成了抓常抓長、抓細抓實的長效機制。
四、精準扶貧工作
根據(jù)區(qū)委扶貧辦的要求，召開駐xx村脫貧攻堅工作會議，傳達相關(guān)會議精神和工作要求，并組織我局和成員單位區(qū)環(huán)保局的幫扶干部職工，前往xx村對4戶貧困戶和20戶脫貧戶逐一進行走訪，詳細了解其生產(chǎn)生活情況，并根據(jù)4戶貧困戶的實際困難，制定幫扶計劃和幫扶措施。同時，始終把產(chǎn)業(yè)扶貧作為首要任務(wù)，按照精準扶貧的要求，積極幫助xx村加快實施貧困戶危房改造工程。20xx年，幫助xx村積極開展新農(nóng)村建設(shè)項目，修建10戶d級房屋，切實保障貧困戶基本住房安全;積極改善基礎(chǔ)設(shè)施條件，完成一事一議財政獎補項目和100萬元美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目;開展村莊環(huán)境衛(wèi)生綜合治理，實施亮化工程，村內(nèi)安裝太陽能路燈20盞。
同時，結(jié)合“慶七一”建黨節(jié)活動和學(xué)習貫徹黨的十九大精神活動，先后深入xx村開展黨課教育活動，引導(dǎo)黨員學(xué)深悟透，融會貫通，做到學(xué)而信、學(xué)而用、學(xué)而行，做一名實實在在的合格黨員。
五、爭取項目資金工作
根據(jù)年初區(qū)委、區(qū)政府下達的向上爭取資金40萬元的任務(wù)要求，我局現(xiàn)已經(jīng)爭取了40萬元資金，已完成任務(wù)數(shù)的100%。
六、協(xié)助配合，實現(xiàn)共贏
一是配合完成了xx區(qū)專項巡查工作;
二是配合市紀委完成了扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查工作;
三是配合市審計局完成了永昌縣領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計工作;
四是配合市審計局完成了全省農(nóng)村公路政策措施和農(nóng)村暢通工程等專項資金管理使用情況跟蹤審計工作。
七、存在的問題和今后的打算
一年來，審計局班子成員和全體干部職工做了大量的工作，取得了一些成績，但與上級的要求和群眾的期望相比，還存在著一些差距，主要表現(xiàn)在：
一是面對新常態(tài)下的審計工作，在審計思路上還需要進一步拓寬。
二是加強審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，提升工作效率和質(zhì)量。
今后，我們將積極開展審計調(diào)查研究，進一步加強審計監(jiān)督力度，確保公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的使用和管理落到實處;以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任審計為重點，促進黨風廉政建設(shè)，繼續(xù)抓好我局班子成員自身建設(shè)和干部職工教育培訓(xùn)，打造一支政治強、業(yè)務(wù)精、作風實、紀律嚴的審計鐵軍，培養(yǎng)和造就審計人員謀劃有方、提筆能寫、開口能說、問策能答的能力和水平，為xx區(qū)審計事業(yè)做出積極的貢獻。
八、20xx年工作思路
20xx年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，主要開展以下十一個方面的審計工作：
(一)嚴格公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任審計。
(二)配合完成20xx年度xx區(qū)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險政策措施落實跟蹤審計。
(三)做好20xx年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。
(四)做好20xx—20xx年度雙灣鎮(zhèn)政府財政決算審計。
(五)根據(jù)區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)系會議安排和區(qū)委組織部的委托，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計。
(六)根據(jù)上級審計機關(guān)的安排，完成或配合完成各類專項審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。
(七)完成重點建設(shè)項目的竣工決算審計。
(八)根據(jù)省審計廳計算機聯(lián)網(wǎng)審計工作進度和要求，逐步推進我區(qū)計算機聯(lián)網(wǎng)審計(金審工程三期)建設(shè)。
(九)全面完成黨建和“十區(qū)建設(shè)”年度任務(wù)。
(十)對上一年度審計查處問題的整改落實情況進行全面督查。
(十一)完成區(qū)委、區(qū)政府安排的其他工作任務(wù)。
審計工作個人總結(jié)報告篇十三
經(jīng)過科室人員一起認真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實際，我們繼續(xù)堅持圍繞中心服務(wù)大局，不斷增強責任與服務(wù)意識，以加強管理為中心，以防范風險為重點，發(fā)揮內(nèi)部審計在規(guī)范會計基礎(chǔ)工作、提高財務(wù)信息質(zhì)量、維護財經(jīng)紀律、加強管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了年度目標任務(wù)?，F(xiàn)將20__年的工作匯報如下：
一、工作目標完成情況
根據(jù)年度工作目標，__年安排審計項目5項，實際完成11項，超計劃完成6項。分別開展了離任經(jīng)濟責任審計2項、財務(wù)收支審計3項、專項資金審計調(diào)查2項、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題(1999年—20__年)的審計3項及后續(xù)審計等審計事項，完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶(1993年—20__年)核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關(guān)系，完善了制度，促進了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標，深化財務(wù)收支審計
今年以來，審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站__年度的財務(wù)收支審計，嚴格按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，詳細檢查了該站財務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等，有針對性的提出了審計建議3條，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
二是以提高效益為主線，注重專項資金審計調(diào)查
按照年初工作目標，審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局__年度的賬目進行了公路專項資金審計調(diào)查，對專項資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行，是否量入為出、?？顚Ｓ?，有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達到預(yù)期目的進行了有針對性的全面檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行歸類，提出整改意見8條，確保專項資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點，推進經(jīng)濟責任審計
根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時工作要求，我們及時開展經(jīng)濟責任審計，以被審單位經(jīng)濟發(fā)展狀況為基礎(chǔ)，通過審計監(jiān)督的積極作用，提高干部隊伍正確履責的自律性。我們先后對袁集超限站責任人任期內(nèi)(20__年7月1日至20__年12月18日)以及三丁超限站責任人任期內(nèi)(20__年6月12日至20__年12月18日)的資產(chǎn)、負債及主要經(jīng)濟指標的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進行了認真理性的梳理、分析、總結(jié)，共提出審計意見12條，做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯，全面、客觀、公正地評價了主要負責同志的任期經(jīng)濟責任，使經(jīng)濟責任審計成為正確評價負責人任期政績的重要依據(jù)。
四是強化制度建設(shè)。
按照20__年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進行了查漏補缺，新制定《內(nèi)部審計責任追究暫行辦法》，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
二、工作中取得的一流成績、亮點工作及創(chuàng)新工作
(一)工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點和落腳點，審計才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴查賬，從寬處理，完善制度，加強管理”的審計理念，把審計目標定位于通過審計，使被審單位加強內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規(guī)違紀問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監(jiān)督和審計服務(wù)的辨證關(guān)系，講服務(wù)不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標準，分類排隊，區(qū)別對待。在對已審項目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部管理的意見。
(二)亮點工作：
強化內(nèi)部控制制度評價。無論是財務(wù)收支審計、專項審計調(diào)查還是離任經(jīng)濟責任審計，我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進行了認真梳理，針對各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)處理流程，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動可能存在的風險，尋找失控點和盲點，及時提出合理化建議和意見，從而促進完善內(nèi)部控制，達到消除風險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
(三)創(chuàng)新工作：
一是在工程項目審計方面有所創(chuàng)新。工程項目審計，是我局以往審計工作的空白點。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好s238常付線及s330逍白線安保工程建設(shè)項目的審計。在工程建設(shè)項目中著力對項目資金來源及到位情況、項目資金的使用情況、項目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項目完成情況等重點環(huán)節(jié)的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現(xiàn)場實際發(fā)生工程量相比較，使各項數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實際之間能互相印證和銜接。通過對工程項目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進行審計，更好地體現(xiàn)審計工作對工程建設(shè)的保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進作用。
二是在建立審計項目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計項目全部程序結(jié)束后，完成審計項目從審計性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計結(jié)果、存在問題及建議、審計評價、責任認定到整改情況的所有信息電子化，也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案，其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱;二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?BR> 三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象，便于有針對性的提出解決方案。
三、存在的問題
通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計專業(yè)，大部分都只懂財務(wù)，不懂工程，所以要想審計一個工程項目很難達到預(yù)期目的，不利于審計范圍的拓展;二是被審單位整改措施落實不到位。在審計實踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
四、20__年工作的基本思路、工作打算及措施
(一)20__年，按照我局“項項工作爭一流、重點工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計創(chuàng)新為動力，以加強審計成果運用為核心，以提升審計質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發(fā)揮審計工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護航。
(二)20__年工作打算：
一是繼續(xù)把握好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，不斷規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量，充分發(fā)揮審計職能;
二是進一步規(guī)范審計程序，不斷提高審計意見和建議的可操作性，擴大審計成果的轉(zhuǎn)化和使用;
三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計院、漯河市信運監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達公路工程檢測有限公司__年度財務(wù)收支情況的審計。
審計工作個人總結(jié)報告篇十四
我于20__年8日在上海__會計公司開始實訓(xùn)，20__年27日結(jié)束實訓(xùn)。上海__會計師事務(wù)所是一家具有審計、資本核查、資產(chǎn)評估、工程成本咨詢、財務(wù)預(yù)算審計、項目招標機構(gòu)、會計人員培訓(xùn)等業(yè)務(wù)的社會中介服務(wù)機構(gòu)。
在這50天的實踐中，與趙先生的團隊、助理張_參加了15個單位的實地工作和最終草案的審計，獲得了寶貴的實踐經(jīng)驗。在實訓(xùn)期間，我通常會在課堂上掌握專業(yè)知識和實際情況的綜合，然后加強對會計、審計、更好地了解整個審計過程和相關(guān)業(yè)務(wù)。我將及時介紹這一時期的主要經(jīng)驗。
實訓(xùn)期間，我們的主要審計對象是__省機電集團子公司__集團(包括__生物制藥有限公司、__制藥化工有限公司、__公司、__總部、__公園環(huán)境工程有限公司、__投資有限公司)。每次審計的實地工作對我來說是一個很好的練習和改進的機會，所以我認真對待項目部分配的任務(wù)，并按照實踐守則的要求執(zhí)行審計程序。
在此期間，目部的教師給予了我良好的指導(dǎo)，使我認識到，在堅持獨立、客觀和公正的原則的同時，加強與對方客戶單位的溝通十分重要。判斷企業(yè)是否符合國家財務(wù)條例，財務(wù)人員素質(zhì)高低，從而在審計過程中達到底層，同時與客戶單位建立良好的關(guān)系，使我們的審計工作更加有效。
在__的第一天，我回顧了過去幾年的審計工作，熟悉了審計業(yè)務(wù)流程，明確了年度報告審計的目的，普遍了解了會計師事務(wù)所的性質(zhì)。第二天，我們的商業(yè)團隊趙先生，助理張_去了__風電項目。公司是__省機電集團分公司以網(wǎng)絡(luò)風力發(fā)電機組的設(shè)計、生產(chǎn)和銷售，也是以風場規(guī)劃、科研和風場設(shè)計技術(shù)咨詢業(yè)務(wù)。
趙先生遞給我的第一個題目是錢，第一天要通過年底的工作到底，做不到觸動腦子。但是第一次，現(xiàn)金表上不同項目之間的邏輯非常模糊。然而，隨著后來的實踐，越來越熟練。儲存現(xiàn)金不僅需要知道現(xiàn)金的確切數(shù)額，還需要檢查是否應(yīng)該放入保險箱，比如白色、黃金和其他個人物品。
然后利用庫存日的現(xiàn)金余額從審計基日的現(xiàn)金余額中滾出，然后根據(jù)審計基日的現(xiàn)金余額進行核對，以確定現(xiàn)金余額是否一致。銀行存款情況更為復(fù)雜，也是貨幣基金安全的最重要環(huán)節(jié)。首先，一個規(guī)模一定的企業(yè)將在不同的銀行開設(shè)幾個不同的賬戶，每個賬戶都有余額，其中一些將開設(shè)外幣銀行賬戶。
首先檢查銀行存款日記賬戶的余額和對應(yīng)賬戶的余額是否一致，如果不一致，則取決于未清賬戶，檢查每個未清賬戶的內(nèi)容和成立原因，是否及時結(jié)清未清賬戶，是否有長期未清賬戶。a還必須向每家銀行發(fā)出銀行查詢信，以確認銀行存款數(shù)額的正確性。更為特殊的是，一些公司去年有余額，而今年它們在出售客戶，需要發(fā)行相應(yīng)的銀行賬戶證書副本(領(lǐng)域主要是收集審計證據(jù)，這是其中之一)。
對于一些現(xiàn)有存款和保證金使用者需要在其他貨幣基金上市，這一領(lǐng)域的一般業(yè)務(wù)不是很大，所以很容易查明。第二，我們還需要調(diào)整外匯業(yè)務(wù)的損益，當前美元的匯率平衡為8。0702，所以我們在此基礎(chǔ)上調(diào)整匯率的損益。在確認時進行調(diào)整，借款：金融支出—匯兌損益;銀行存款/交易。貨幣測試也很重要，盡管在附件和銀行轉(zhuǎn)賬支票中復(fù)制發(fā)票似乎很容易。但是真正想找到的是，測試是最容易找到的。簡單的工作更不可能是審計的特點之一。
從德清回來后，休息了幾天，他去了__園林環(huán)境工程有限公司，該公司主要從事景觀設(shè)計和建設(shè)、市政支持工程以及苗木和草坪的種植和維護。因此，在一些稅收領(lǐng)域享有國家優(yōu)惠政策。貨幣基金、長期、短期貸款和其他主題一如既往，進一步鞏固了對這些主題的審計過程，應(yīng)予注意。
幾天后，趙先生的團隊、助理張_來到__，這次的任務(wù)是__集團在__生物制藥公司最大的子公司。__的業(yè)務(wù)量近年來迅速增長，__地區(qū)的業(yè)績也有兩個，其資產(chǎn)負債表顯示超過40億次。對于初學(xué)者來說，當然，我是一只馬虎，需要再小心謹慎，這也是趙小姐帶隊問我的。按照慣例，這筆錢仍然是我的，現(xiàn)貨現(xiàn)金中有一點叉，是實際金額的幾倍，或者是整數(shù)之間的差額。
在仔細審查了之后，受款人在2月底本應(yīng)支付的養(yǎng)恤金確實是用現(xiàn)金支票支付的，但沒有反映在其帳目中。這顯然不符合權(quán)責發(fā)生制，趙老師復(fù)習后認為這件是最后一件被披露。在對待支出進行驗證時，我們發(fā)現(xiàn)，有600多萬美元的未付支出被記入會議費用、住宿費用。
這樣大量的成本絕對不能放在攤銷費用上，既不符合會計原則的客觀性，也不符合會計的合理性，顯然是為了某些特殊目的而故意這樣做的。趙先生和其他財務(wù)主任的小組成員之后，才把如此大量的資金投入管理成本，當然不需要披露。
在長期、短期貸款過程中，銀行發(fā)現(xiàn)兩筆短期貸款，銀行__，支付的利息，雖然已支付的利息，但20__至20__，利息雖不大，但仍未提及數(shù)千美元，但仍需調(diào)整借款：金融成本：支付利息。還值得探討的是，他們將工會基金和雇員教育列入應(yīng)付賬款，應(yīng)由其他應(yīng)付賬款支付。
工資一個月也支付了好幾次，一些__公司的員工夸耀說他們的員工可以用酸手簽署工資卡。不僅如此，__支付無薪稅，等于變相增加工資，原先支付稅收以調(diào)整收入差距，按照高收入人群繳納更多稅收的原則，低收入人群繳納更少或不繳納稅款。這樣，高收入人群的工資增加越多，低收入人群的工資增加越少或不增加，收入差距越來越大，一定違反了稅法。由于企業(yè)規(guī)模過大，再加上會計核算不合理，在許多小地方需要調(diào)整，雖然有些數(shù)額不大，但在原則上要獨立、客觀、公正、適應(yīng)。
在審查資產(chǎn)負債表后，我們發(fā)現(xiàn)，雖然主題不多，但它們都是機構(gòu)的主題類別。資產(chǎn)負債表中最大的一部分是商業(yè)支出，但是它是他們財務(wù)會計的原因很模糊，對于一些大量的現(xiàn)金支出，沒有附件可以證明，但是在它的賬簿上是不合時宜的，會計是我們審計中最關(guān)注的問題。
審計工作個人總結(jié)報告篇十五
20_年工程審計部部門，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下，各部門的積極配合下，審計部全體員工的努力工作下，緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，本著積極認真負責的態(tài)度，做到公平公正的審核，在此，對一年來的工作進行總結(jié)：
一、努力完成工作任務(wù)，取得良好成績
20_年，審計部門全體成員圍繞中心，注重實效，以認真、細致、負責的態(tài)度做好各項審計工作，推動局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項目審計工作開展順利
20_年，全省共開展工程建設(shè)項目審計_個，審計資產(chǎn)總額_億元，提交審計結(jié)果報告_份，提出建議_條，促進增收節(jié)支_萬元。其中送審概算_萬元，審減_萬元，審減率_%，送審預(yù)算_萬元審減_萬元，審減率_，送審結(jié)算_萬元，審減_萬元，審減率_%。省局(公司)對_辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項目進行全過程跟蹤審計，其中辦公綜合樓項目送審概算_萬元，審減_萬元，審減率_%。市局(公司)堅持對工程招標、施工、到竣工驗收、結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計，并與中介機構(gòu)每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會，對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴格控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果，達到了對項目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的，較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。
1、建立“兩個制度”，保障過程跟蹤審計。
深入貫徹“兩項工作”部署，各級內(nèi)部審計不斷加強工程建設(shè)項目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合，建立兩個制度〈中介機構(gòu)管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。
2、完善“三項措施”，掌握工程審計進度。
一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務(wù)。三是加強對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機構(gòu)使用管理辦法》，并明確指導(dǎo)方式和考評辦法，通過月度匯報和季度座談的形式，準確掌握工程進度和及時解決存在問題，達到進一步提高投資效益的目的。
3、突出“六個重點”，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
在招投標、合同管理、材料設(shè)備采購、工程管理、工程造價、財務(wù)決算六項工作中，突出重點，按照流程，嚴格審查，及時發(fā)現(xiàn)，有效防范、避免，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
(二)各地市區(qū)審計工作取得良好工作成績
1、_煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目。
通過15個月的跟蹤審計，由省局直接委托跟蹤審計的_煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù)，該項目審減率為_%，投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程，審計出新招。
今年，地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場的需求和變化進一步完善了工程審計的制度和流程，策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度，工作流程，不僅使工程建設(shè)項目審計實現(xiàn)了有章可循，有法可依，更為跟蹤審計工作順利開展提供了有利的保障。
3、加強監(jiān)督管理，“亮牌”措施。
處在招標過程中，對代理機構(gòu)工作水平實行“亮牌”管理，有效保證了代理機構(gòu)更加負責任地開展工作，并且制發(fā)了《招標代理機構(gòu)監(jiān)督評價表》，定期組織監(jiān)察、審計、財務(wù)、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程參加招標活動，現(xiàn)場打分，提出改進意見和建議，限度地避免了招標過程中的違規(guī)操作、違法亂紀行為。
4、跟蹤審計寫實記錄表，監(jiān)管落實處。
在跟蹤審計方面，要求工作人員每日填寫“跟蹤審計寫實在記錄表”此舉能夠及時發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題，確保把“五個關(guān)口”監(jiān)管措施落到實處。
5、積極參與，注重細節(jié)。
積極參與招標文書和重大合同的起草和審核，注重細節(jié)，建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機制，動態(tài)掌握合同的履約情況，強化對合同重大變更的備案管理，不僅提高了當事人依法辦事的合同履約意識，也保證合同完全有效履行，防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。
三、存在一些差距和不足問題
20_年，工程審計處在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過全體干部職工的努力，雖然取得了一定的成績，但還是存在一些差距和不足問題，主要是：
一是學(xué)習不夠，集中培訓(xùn)時間少。特別是在任務(wù)重的情況下，放松了學(xué)習，集中培訓(xùn)時間少，工作人員知識更新不夠，用學(xué)習指導(dǎo)實踐不夠，需要進一步加強學(xué)習，提高素質(zhì);
二是對審計成果的運用、審計信息的披露方面做得不夠，部門預(yù)算執(zhí)行審計工作還需進一步積累經(jīng)驗;
三是如何適應(yīng)財政支出改革，深化工程項目審計工作方面還需在實踐中進一步探索，審計工作能力有待加強。
四是審計方式?jīng)]有及時轉(zhuǎn)變，沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟的變化，需要通過創(chuàng)新的手段，推進審計方式和審計模式的變化。
五是調(diào)研工作不夠重視，不夠徹底，沒有全面的深入基層，了解基層，需要在調(diào)研工作方面下功夫。
四、立足工程審計，共創(chuàng)公司美好明天
回顧一年工作，我們立足于工程項目審計，全面做好本職工作，為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻自己的努力。
(一)繼續(xù)加大對審計人員的培訓(xùn)力度，全面提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)。
工程建設(shè)項目內(nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過程復(fù)雜，既涉及財務(wù)管理，又涉及工程建設(shè)管理，審計內(nèi)容綜合性、專業(yè)性都比較強。因此必須進一步加大培訓(xùn)力度，抓好基建工程業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高現(xiàn)有審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識面，為工程建設(shè)項目審計的順利實施奠定相應(yīng)的專業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計制度體系，不斷促進工程項目審計規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項目審計，尤其是跟蹤審計是建設(shè)項目審計模式的重大創(chuàng)新。為了使工程項目審計能健康發(fā)展，同時也是為了進一步完善跟蹤審計，使這一模式能更好地為建設(shè)工程項目服務(wù)，下一步我們擬建立一套完整的審計程序和審計規(guī)范，制定跟蹤審計實施辦法，科學(xué)合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與管理的程度，為審計人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo)，使之各司其職，工作到位不越位，相互配合，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，使工程審計步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進一步加強工程建設(shè)項目的審計監(jiān)督，實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”。
為了更好的發(fā)揮工程建設(shè)項目審計工作的作用，一要由注重造價審計向造價、質(zhì)量審計并重轉(zhuǎn)變，審計人員要從工程質(zhì)量入手，采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查，重點揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問題，對問題嚴重的，會同相關(guān)職能部門對施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進行了處理處罰。二要由單一工程量審計向管理審計轉(zhuǎn)變，從管理審計入手，通過對設(shè)計、招投標、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴等方面存在的問題。
(四)繼續(xù)開展重點工程項目全過程跟蹤審計，提高投資效益。
進一步加大審計監(jiān)管力度，對重點工程項目，認真組織開展工程項目全過程跟蹤審計。繼續(xù)對全省重點項目開展跟蹤審計，通過對重點項目從立項開始到竣工結(jié)算為止的投資活動全過程進行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的審計，嚴控工程設(shè)計，工程招標，工程合同、工程概算、工程預(yù)算、工程撥款、工程設(shè)計變更、隱蔽工程驗收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以規(guī)范投資行為，提高資金效益。
(五)進一步完善工程審計質(zhì)量控制機制。
為有效控制工程審計質(zhì)量，我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施，并在嚴格審計程序，明確審計責任的基礎(chǔ)上，執(zhí)行好質(zhì)量責任追究制度。同時，還要進一步完善對中介機構(gòu)審計質(zhì)量監(jiān)督機制，對一些較大工程項目結(jié)算實行復(fù)審制，以有效保證了工程項目審計質(zhì)量。
(六)加強對各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作。
由于各個地區(qū)的實際情況的異同，我們在展開審計工作時，不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗處事，而是要根據(jù)各地市的實際情況，進行系統(tǒng)、細致的分析，深入的調(diào)研，實現(xiàn)審計工作又好又快的開展。
1、深入各地市調(diào)研，現(xiàn)場測量和察看。
到現(xiàn)場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計中，一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書，工程量計算表，竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進行初步審查，分析重點和疑點，工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴密性、準確性、適應(yīng)性、實用性和規(guī)范性，因此在工程審計時，要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項目的計算是否準確，在進行實地測量，核對工程量。
2、跟蹤工程進度，進行進度控制質(zhì)量控制，投資控制。
在項目審計過程中，每月中旬及下旬發(fā)兩次報表，每季度上報一次季報，報表包括工程概況、當月的工程工作進展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報，每三個月一大報，這樣根據(jù)每個月、每季度的報表追蹤審查，對該工程項目的工作情況進行全面掌握。
3、充分運用現(xiàn)代科技手段。
通過充分使用易佳或者神機妙算等預(yù)算軟件，計算機輔助審計手段，提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標準、取費程序關(guān)，關(guān)鍵是運用好工程造價軟件，選擇適用的單位估價表，材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作，達到審計的準確性。
以上是工程項目審計部門_年的工作總結(jié)，還請各位領(lǐng)導(dǎo)評議，并借此機會，向一貫關(guān)心、支持和幫助審計工作進行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠摯的謝意。
審計工作個人總結(jié)報告篇十六
本人于今年調(diào)至從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)如下：
一、加強學(xué)習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，認真學(xué)習，進一步堅定信念，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計等，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的__公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用審計平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學(xué)習，努力業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計工作個人總結(jié)報告篇一
一、保持不斷學(xué)習的勢頭，強化業(yè)務(wù)技能
作為新時代的審計人員，能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質(zhì)量的審計報告取決于審計人員自身的素質(zhì)。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī)，我們自己也應(yīng)該以身作則，只有時刻不忘記學(xué)習才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項制度。只有良好素質(zhì)的審計人員，才會全身心地投入審計工作，才能高質(zhì)量、高效率地完成審計任務(wù)。
面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望、愈來愈快的審計技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代，我深切地體會到，工程造價審計、尤其是跟蹤審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強的工作，需要不斷學(xué)習、不斷為自己充電、加油。每次局里組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習我都按時參加、認真做筆記，平時在科室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對審上的經(jīng)驗以提高自己的審計水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議
好的工作方法能讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)遇到的各種情況，重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問題加強與三審人員的交流勾通。不走彎路、少做重復(fù)勞動。對經(jīng)過多個事務(wù)所初審的工程項目，不再逐一審核工程量，而是按一定的方式抽查，我將重點放在簽證的合理性、套價的準確、取費的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面;對個別沒有經(jīng)過事務(wù)所初審的項目則采用全面審核的辦法。有的一審事務(wù)所還站在受建設(shè)單位委托的立場，只要建設(shè)方同意計入就可以計入，甚至有事務(wù)所在對項目結(jié)算的
重大問題進行決策時只單方面聽取建設(shè)單位的意見而不向投資審計局反應(yīng)事項，針對這一情況我及時準確的把相關(guān)情況反應(yīng)給各對口協(xié)調(diào)的事務(wù)所，讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項目的初審工作。
在工作中注重搜集情況，向科、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊全、不完善的情況，建議在接收資料時進行更嚴格、具體的檢查;針對部分項目施工單位高估冒算，導(dǎo)致審減率歧高，建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的情況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為紀錄的管理范疇。針對有的項目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論，拒不簽字，導(dǎo)致審計時間被迫拖延，審計時效低下的情況建議對該情況做專門調(diào)研，采取對應(yīng)措施。這些情況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務(wù)
三年來在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下，我從一名審計新兵開始有條不紊的開展工程造價審計工作，工作積極、主動，遵守勞動紀律、勤于工作，對領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極、認真的落實完成。
至20__年5月已完成二審復(fù)核項目127個，其中結(jié)算審核101個，標底審核21個，預(yù)算審核5個;累計總復(fù)核金額累計達17.66億，其中結(jié)算審核8.20億，標底審核9.04億，預(yù)算審核0.42億;累計核減總金額達6255.15萬元，其中結(jié)算核減1131.15萬元，標底核減4654.48萬元，預(yù)算核減469.52萬元。三年來我參與了____中學(xué)新校區(qū)、市垃圾填埋場污水處理、_____廣場等6個項目的跟蹤審計，積極主動發(fā)現(xiàn)、處理跟蹤項目中遇到的問題，盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財政資金浪費。引導(dǎo)、監(jiān)督項目建設(shè)單位建立各項內(nèi)部管理制度，使項目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運行。
審計工作個人總結(jié)報告篇二
一、做好審計工作
_年審計部分別對_x企業(yè)進行了綜合審計、任期經(jīng)濟責任審計、專項審計等，根據(jù)審計稽核工作的需要對x家子公司進行了延伸審計，出具內(nèi)部審計報告x份，專項審計報告x份、經(jīng)營者任期經(jīng)濟責任審計x份，根據(jù)審計在發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計意見和建議x條。為了達到審計效果，審計部對被審計企業(yè)整改過程進行監(jiān)督指導(dǎo)，適時進行后續(xù)審計，各企業(yè)認真對待，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的成效。通過審計稽核促進行企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，有效防范和化解風險，為加強集團成員企業(yè)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，起到了有效的促進作用。
(一)正常經(jīng)營企業(yè)的內(nèi)部審計工作
一年來我們先后對_企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，在充分進行審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，擬定不同的審計稽核工作方案，并根據(jù)審計工作需要對其相關(guān)的子公司進行了延伸審計，以全方面了解企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、利用各項政策、機制創(chuàng)新、內(nèi)部控制以及預(yù)算執(zhí)行情況等。針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與企業(yè)溝通，分別出具了審計報告和審計意見書x份，提出審計建議x條。審計部根據(jù)審計意見書的要求及時督促被審計企業(yè)整改，適時進行后續(xù)審計，各企業(yè)認真對待，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的成效。
(三)經(jīng)營者離任進行經(jīng)濟責任審計工作
根據(jù)_x及，對x經(jīng)濟責任進行審計。根據(jù)企業(yè)的不同情況，經(jīng)過審前調(diào)查，制定審計方案及現(xiàn)場審計等程序。出具了x份，任期經(jīng)濟責任審計報告，根據(jù)審計過程的發(fā)現(xiàn)結(jié)合企業(yè)的實際情況提出審計意見x條。
(四)專項審計工作
為了解專項資金的使用情況，對x內(nèi)部審計，分別對其資金來源、發(fā)放過程、合同鑒定、執(zhí)行過程、工程驗收等情況進行了專項審計，提出審計建議x條。
(五)抓好審計整改工作
根據(jù)今年所開展的內(nèi)部審計提出的審計意見，要求被審計企業(yè)在規(guī)定的時間內(nèi)上報審計整改情況，繼續(xù)跟蹤、督促審計意見的整改，部門及時安排人員對整改情況進行后續(xù)審計，從后續(xù)審計情況來看，各企業(yè)對審計整改工作較為重視，根據(jù)審計意見從相關(guān)方面加強了管理。
二、集團領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作
(一)盡職調(diào)查工作
根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)安排，主持x公司盡職調(diào)查工作，通過各方面的了解、調(diào)查及實地考察，全面了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況和資產(chǎn)情況，分別整理編寫了盡職調(diào)查報告。為集團在并購過程的決策提供參考。
(三)配合相關(guān)工作
三、其他工作
(一)參加各相關(guān)部門組織的活動
組織內(nèi)審人員參加網(wǎng)絡(luò)后續(xù)教育學(xué)習，使得專業(yè)知識及時得到更新，通過不斷學(xué)習，提高了專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。
(二)其他相關(guān)工作
審計工作個人總結(jié)報告篇三
20_年，我們公司財務(wù)審計部高舉承接與創(chuàng)新大旗，進一步樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識，依法履行審計職責，努力提高審計質(zhì)量和工作水平，在創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破。
20_年，我司財務(wù)審計共開展項目_項，查出不規(guī)范資金_億元，提出審計建議_條;工程審計方面截至11月底已對_x個單項工程進行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額_億元，核減工程款_億元，預(yù)計全年核減金額超過_億元;被上級審計機關(guān)錄用信息_篇，被專業(yè)雜志錄用論文x篇，x篇ao案例獲得審計署應(yīng)用獎。我司是_獲得省審計廳表彰項目的縣區(qū)審公司，并榮獲“_年度無錫市審計先進集體”、“_市審計綜合考核優(yōu)秀”、“_市審計公文質(zhì)量先進單位”、“_市審計項目質(zhì)量先進單位”等多項殊榮。
一、強化財政財務(wù)收支審計，保障經(jīng)濟社會科學(xué)發(fā)展
(一)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計，促進財政資金安全運行
今年以來我們以“大格局、全覆蓋、深挖掘、整改實”為同級審計目標，繼續(xù)推進“大財政”審計。構(gòu)建以全部財政資金為審計內(nèi)容，以財政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計為核心，統(tǒng)籌審計資源，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計、財務(wù)收支審計、專項資金績效審計有效整合到同級審中，對財政資金收支的運行軌跡實施全方位的審計監(jiān)督。
(二)加強審計整改力度，促進審計成果的轉(zhuǎn)化
審計工作的最終目的是促進規(guī)范、完善制度。我司通過強化整改責任、加強督查督辦、完善相關(guān)制度等有力措施，審計整改工作取得顯著效果。
二、強化固定資產(chǎn)投資審計，促進建設(shè)規(guī)范管理
(一)規(guī)范投資行為、實現(xiàn)投資審計監(jiān)督全覆蓋
在投資審計工作過程中，我司堅持從源頭著手，始終嚴把工程投資審計“六道關(guān)”。一是嚴把工程概(預(yù))算審計關(guān)。我司對_個項目的概算進行了審計，累計概算送審金額_億元，調(diào)整不合理概算x億元。二是嚴把招標審核關(guān)。我司對_個單項工程的招標文件、限價的審核及招標過程進行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督。三是把好施工現(xiàn)場跟蹤審計關(guān)。我司先后對_項區(qū)重點工程委托跟蹤審計，委托跟蹤項目總造價達_億元。四是嚴把工程竣工結(jié)(決)算審計關(guān)。我司1至10月份已對_個單項工程進行了竣工結(jié)算審計，送審結(jié)算總額_億元，核減工程款_億元，平均核減率為_%，預(yù)計全年核減金額超過_億元。我司還對_個項目的竣工決算審計，決算送審總金額為_億元，核減金額為5_億元。五是嚴把建設(shè)項目合同審核關(guān)。我司共對區(qū)級財政直接投資的_份工程建設(shè)合同進行了審核會簽。六是嚴把建設(shè)項目征地拆遷審計關(guān)。我司對_個非住宅拆遷項目的拆遷評估結(jié)果進行了復(fù)核，總拆遷面積_萬平方米，累計送審評估金額為x億元，核減金額達_萬元。
(二)積極完成上級審計機關(guān)交辦的“一條鞭”項目和管委會領(lǐng)導(dǎo)交辦事項。
根據(jù)上級審計機關(guān)的“一條鞭”項目安排，我司積極開展了中小學(xué)校舍安全工程專項審計、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理等專項審計，完成了政府投資項目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況審計調(diào)查。
(三)規(guī)范協(xié)審行為，加強對協(xié)審機構(gòu)的管理和質(zhì)量控制。
規(guī)范和強化對中介機構(gòu)的管理是提高政府投資審計質(zhì)量、保證工程建設(shè)廉潔審計的重要內(nèi)容。我司重點做了以下幾項工作：一是建立嚴格的準入機制。二是加強對中介機構(gòu)審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。三是加強對中介機構(gòu)審計業(yè)務(wù)的指導(dǎo)。四是加強事務(wù)所審計結(jié)果的復(fù)核。五是加強工程結(jié)算審計質(zhì)量的考核。
三、爭先創(chuàng)優(yōu)，全力推動審計機關(guān)作風效能建設(shè)
今年以來，我司以“作風建設(shè)年”、“三解三促”活動為契機，全面動員、多措并舉，進一步激發(fā)審計人員的工作積極性、創(chuàng)造性，在全司掀起轉(zhuǎn)變作風，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮，力求在全市各項審計工作中打頭陣、爭先鋒。
一是統(tǒng)籌兼顧，強化管理。根據(jù)黨工委、管委會批準的全年工作計劃，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計劃安排表，做到了審計任務(wù)、審計內(nèi)容、審計人員、實施時間四個明確。
二是完善制度，強化規(guī)范。我司出臺了《_會議制度》和《無_管理辦法》兩個文件，對《_管理辦法》、《_考核辦法》等文件進行修訂。
三是深入基層，強化服務(wù)。為深入推進新區(qū)“作風與基層組織建設(shè)年”活動，我司主動深入基層，寓審計監(jiān)督與服務(wù)中。我
四是學(xué)習交流，強化創(chuàng)新。為創(chuàng)建學(xué)習型機關(guān)，我司堅持每月召開一次全體工作人員學(xué)習交流會，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審機構(gòu)負責人工作交流會。
在肯定成績的同時，我們也清醒地看到存在的問題和不足。審計力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要，績效審計和信息系統(tǒng)審計還要不斷探索和完善，審計成果轉(zhuǎn)化工作有待加強。
審計工作個人總結(jié)報告篇四
一、上半年工作完成情況
1、完成了新的行政事業(yè)會計制度財務(wù)軟件的升級工作，確保與財政預(yù)決算要求相符;
2、完成了報廢固定資產(chǎn)的公開處理出售;
3、完成了20_年5月1日以來三公經(jīng)費專項檢查的自查工作;
4、完成了在職人員蛋糕券和電影券的詢價采購和發(fā)放工作;
5、完成了局交辦的各項中心工作。
二、上半年原農(nóng)委預(yù)算外開支情況
上半年共發(fā)生無明確預(yù)算的開支405.2萬元(日常開支90.5萬元，編外人員待遇86.1萬元，改制事業(yè)人員44.8萬元，扶貧、慰問9.3萬元，專項活動20.1萬元，車輛運行24.7萬元，水電信網(wǎng)15萬元，招待費38.0萬元，職工工作餐24.0萬元，食堂人員工資7.6萬元，食堂維修、天燃氣0.4萬元，事業(yè)人員上下班交通費44.7萬元)，其中：在區(qū)級財政項目中列支30.7萬元(含日常開支13.3萬元，車輛運行6.6萬元，水電信網(wǎng)8.3萬元，招待費2.5萬元);在上級財政支農(nóng)項目中列支82.4萬元(含日常開支24.6萬元，專項活動1.1萬元，車輛運行18.1萬元，水電信網(wǎng)6.1萬元，招待費32.5萬元);自籌資金列支292.1萬元(含日常開支52.5萬元，編外人員待遇86.1萬元，改制事業(yè)人員44.8萬元，扶貧、慰問9.3萬元，專項活動19萬元，水電信網(wǎng)0.6萬元，招待費3.1萬元，職工工作餐24.0萬元，食堂人員工資7.6萬元，食堂維修、天燃氣0.4萬元，事業(yè)人員上下班交通費44.7萬元)，上半年預(yù)算內(nèi)人頭經(jīng)費可用資金172.9萬元，另外自籌可用資金433萬元，合計605.9萬元，減去上半年已開支的292.1萬元，尚有可用資金313.8萬元。
三、下半年工作打算
1、繼續(xù)加強預(yù)算外支出管控，及時做好各項開支的統(tǒng)計匯報工作，確保正常運轉(zhuǎn);
2、做好原農(nóng)工辦、農(nóng)委、農(nóng)機局、農(nóng)開局工會財務(wù)帳的合并工作;
3、做好20_年決算公開上網(wǎng)公示工作;
4、配合審計局做好趙文瀾局長的離任審計工作;
5、繼續(xù)做好機構(gòu)改革涉及的資產(chǎn)清理及辦公家具設(shè)備的配置工作;
6、與各業(yè)務(wù)科室站對接，確保應(yīng)收的款項及時收回。利用各科室站工作亮點、特色向上爭取工作經(jīng)費。通過各科室站與各科研院所合作項目爭取工作經(jīng)費。
審計工作個人總結(jié)報告篇五
時光過的飛快，_年的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在_年的工作中，我們?nèi)墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財務(wù)審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了安排給我們的，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!
_年是集團推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成_年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
一、增強財務(wù)服務(wù)意識
_年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于的性質(zhì)發(fā)生改變，要求的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局的財務(wù)制度，結(jié)合集團的實際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進
一是細化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子_年及_年明細賬詳細了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子的_年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子，使各單位對本的預(yù)算有一個全面的了解，增強了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好_年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
三、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了_物流、_運輸?shù)亩愂諟p、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予_物流、_運輸減免_年度企業(yè)所得稅合計177。29萬元、營業(yè)稅29。48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及_年度_物流、_運輸所得稅減免的批復(fù)，為集團取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。
四、切實加強財務(wù)管理
根據(jù)集團規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)及財務(wù)報告和各分、子的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
審計工作個人總結(jié)報告篇六
20__年集團審計室在董事會的直接領(lǐng)導(dǎo)下、在各企業(yè)的相互配合下，嚴格按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準則，認真地處理每一項審計工作，基本完成了年初制定的工作目標?，F(xiàn)將本年度的審計工作做如下簡要總結(jié)：
一、規(guī)范流程、規(guī)避風險
通過各項審計，規(guī)范物資流程管理，規(guī)避企業(yè)各類風險，履行好審計監(jiān)督與審計服務(wù)的雙重職能。
上半年審計室針對流程規(guī)范進行了重點審計，特別對集團公司各類物資操作流程規(guī)范進行全面檢查，從此次專項流程檢查的情況分析，各企業(yè)還是存在較多問題和隱患?？傮w上講，新建企業(yè)問題多，老企業(yè)問題少;細節(jié)方面問題多，宏觀方面問題少，各類倉庫則是流程問題的多發(fā)地帶。同時，各企業(yè)間出現(xiàn)了不少通病，比如產(chǎn)品調(diào)換過程不規(guī)范、外發(fā)零備件維修的定價問題等等。
下半年審計室再次進行復(fù)查，各分公司雖就部分問題和隱患進行了整改，但還是發(fā)現(xiàn)不少問題沒有完全整改到位。這說明我們的日常工作中，特別是在流程方面要經(jīng)常性、全方位地進行進行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計，督促被審單位舉一反三進行整改，真正體現(xiàn)審計監(jiān)督的價值和意義，實現(xiàn)管理的有效和長效。
二、強化控制、督促落實
內(nèi)部審計另一個非常重要的作用就是強化領(lǐng)導(dǎo)采取的各項措施，督促這些措施及條例的有效實施。
審計室對下發(fā)的各項規(guī)章管理制度的執(zhí)行與實施情況進行檢查并督促各成員企業(yè)落實到位，除對管理制度的執(zhí)行情況進行督促實施，并對相關(guān)條款進行重申外，還重點物資使用及報廢情況等各項規(guī)定的執(zhí)行情況進行督查，確保相關(guān)制度得到有效貫徹。
三、親密合作、有效溝通
這一年來，審計室堅持以現(xiàn)場審計為主，審計來源全部進行現(xiàn)場核實，杜絕審計依據(jù)的虛假性，并且不斷與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、各崗位員工及外來客戶進行溝通交流，盡可能全面掌握各方面的信息，不斷地提高自身的業(yè)務(wù)技術(shù)能力，從而更好地全面開展審計工作。
四、防險增值、實時監(jiān)控
內(nèi)部審計主要是以防為主，改善企業(yè)經(jīng)營管理水平、降低企業(yè)成本費用，提
高企業(yè)經(jīng)濟效益，最終實現(xiàn)企業(yè)目標。審計室日常主要工作分為常規(guī)審計和專項審計。
(一)常規(guī)審計
審計室在常規(guī)審計中一絲不茍，除對兩大倉庫進行經(jīng)常性盤點和監(jiān)督外，還對各個企業(yè)資金進行不定期月度核查使資金運轉(zhuǎn)情況得到有效監(jiān)控，對應(yīng)收款情況及帳齡進行分析使應(yīng)收款回收情況保持在集團規(guī)定的正常范圍內(nèi)等等。
(二)專項審計
在集團公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)及督促下，在20__年度審計室主要進行了五十幾項大大小小的專項審計，包括資金使用，工程決算，工程招標，應(yīng)收帳款，投入產(chǎn)出等等，涉及到生產(chǎn)經(jīng)營的方方面面。
五、內(nèi)部審計工作存在的主要問題
回顧一年來的工作，公司的審計工作仍然存在一些問題和不足：
一是工作做得不夠到位，造成部分單位及個人對審計工作認識不足，對“審計”存在恐懼感，抵觸感。沒能讓公司上下形成共識，認為：內(nèi)部審計不僅是監(jiān)督，更是一種特殊的企業(yè)管理活動，是公司經(jīng)營管理工作的重要組成部分，公司內(nèi)部控制的`關(guān)鍵環(huán)節(jié);
二是審計人員的數(shù)量和素質(zhì)尚未能完全適應(yīng)公司系統(tǒng)經(jīng)濟安全的需要，審計人員知識結(jié)構(gòu)和隊伍結(jié)構(gòu)有待進一步改善、審計水平有待提高;
三是審計工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立，有效的審計監(jiān)督的約束機制尚未形成;
四是內(nèi)控審計工作的開展亟待加強。
六、今后審計工作思路
1、要堅持在工作中學(xué)習。內(nèi)審工作涉及公司經(jīng)營的方方面面，每一次的審計內(nèi)容都是各不相同，如果對審計項目沒有足夠的了解，就不可能了解到最真實的情況，就不可能作出正確的判斷，提供出切實、合理的建議。所以內(nèi)審人員對各部門的各種業(yè)務(wù)不能局限于了解，還必須進行專業(yè)知識學(xué)習，要對其流程、目的、績效評價都有所領(lǐng)悟，內(nèi)審員只有在工作中持續(xù)學(xué)習，才能不斷的提高內(nèi)審工作質(zhì)量。
2、內(nèi)審人員要對本部門的定位有正確的認識，要對內(nèi)審工作有正確的理解。內(nèi)審室從定位上可以獨立于其它部門，但從實際操作上應(yīng)該以服務(wù)部門的姿態(tài)出現(xiàn)，內(nèi)審的目的是通過核查過程，找出差距、漏洞，促進工作改進和質(zhì)量提高，決不是挑毛病，抹滅成績，更不能挫傷大家的工作積極性，內(nèi)審一定要主動配合、協(xié)助經(jīng)營部門解決問題。另外，內(nèi)審工作需要時刻保持著敏銳和主動，只有敏銳才能撲捉到線索，只有主動才能及時開展工作，才能發(fā)揮內(nèi)審的過程控制作用，如果依賴領(lǐng)導(dǎo)安排任務(wù)，只做事后檢查，內(nèi)審工作的意義就會大打折扣。按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準則，我們會努力在堅持原則和部門協(xié)調(diào)之間把握好分寸。
3、 要有科學(xué)嚴謹?shù)氝m用的工作方法。內(nèi)審工作是對公司各項制度及流程的執(zhí)行進行檢查，做出客觀、真實公正的評價。由于內(nèi)審評價要用于管理者對實際工作的指導(dǎo)，還直接關(guān)系著被審計部門的切身利益，所以內(nèi)審工作須嚴謹，內(nèi)審結(jié)論須客觀。目前內(nèi)審室在借鑒理論推薦方法的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司現(xiàn)狀，以現(xiàn)場審核為主，依據(jù)制度、管理文件進行溝通、查證、核實，記錄底稿，內(nèi)審報告初稿反饋溝通等，嚴格執(zhí)行這一工作程序，避免工作出現(xiàn)的大的紕漏。
4、要和各部門、公司領(lǐng)導(dǎo)保持有效的溝通。與人相處始終是大文章!沒有有效的溝通就沒有有效的工作，溝通是任何工作開展的基礎(chǔ)。首先是和公司領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)進行溝通，掌握公司的發(fā)展方向，工作重點，緊跟公司的戰(zhàn)略部署確定內(nèi)審工作重點。二是和各部門的負責人進行聯(lián)系溝通：內(nèi)審計劃的確定，審計結(jié)論的反饋溝通，審計結(jié)論落實的后續(xù)跟蹤等，通過溝通，促使存在的不足的得以改正。希望通過內(nèi)審部門主動、及時的溝通，與各部門建立起和諧、互信的關(guān)系，使公司的管理工作得到有效的提高。
審計工作個人總結(jié)報告篇七
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
20__年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!
20__年注定是一個不平凡的一年，金融風暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項審計工作，在多個方面都取得了突破性的成績，實現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面：通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計金額達21103.9多萬元。其中：
1、全年進行了大小13次專項審計工作(包括各子公司)，通過審計減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。
2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬元，還有進一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標工作(包括工程招標、設(shè)備采購招標、審計服務(wù)咨詢招標等方面的監(jiān)標)31次，通過審計減少各種成本支出3803.2萬元。
二、審計發(fā)現(xiàn)及建議方面：隨著集團公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強內(nèi)部審計工作力度，充分發(fā)揮專項審計工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營風險，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計計劃及公司臨時決定，通過各種專項審計工作，我們經(jīng)常性的派駐審計人員，深入各個子公司和分廠進行審計，及時發(fā)現(xiàn)問題，上報問題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團公司健康有序的發(fā)展
20__年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進行經(jīng)營決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟效益.
當然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計結(jié)果更加真實、有效、合規(guī)、可信。審計部加大了審計范圍，全面細致，一絲不茍的進行核實、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項審計工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計方法,其范圍從訂單查起，逐步擴展到采購環(huán)節(jié)、送貨入庫環(huán)節(jié)、出庫領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計人員經(jīng)常性地加班加點，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計，唯恐遺漏和缺失。
全面細致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來越高。審計部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計團隊。
三、工程審計方面：是審計部的重中之重，面對集團公司的長遠目標，工程項目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實際情況。為確保工程建設(shè)順利推進，審計部在工作中正確處理進度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對工程建設(shè)項目，實施全過程跟蹤審計，全力監(jiān)查工程的招投標、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進行了嚴格核對，實施一系列干預(yù)措施，控制工程造價。
20__年新疆巴州項目，專門派駐工程審計跟蹤人員，進行全程跟蹤審計，再結(jié)合委外審計單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。
四、薩班斯方面:審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項循環(huán)，從總公司到各個子公司，循環(huán)地進行三輪測試，完善了集團公司的各項制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評審及資產(chǎn)類付款方面：企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評審重點僅側(cè)重于合規(guī)性的審計工作。
在20__年，合同評審達195余份，減少各種成本446.7萬元。同時子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計達172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計37余份等，合同的嚴格評審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20__年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實、提高原則爭取實現(xiàn)更大的飛躍。
審計工作個人總結(jié)報告篇八
我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作
全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(細則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。
四是大力開展經(jīng)濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。
審計工作個人總結(jié)報告篇九
根據(jù)集團公司__年度的總體工作部署和工作要求，結(jié)合本部門__年上半年的工作計劃，現(xiàn)將財務(wù)審計部__年上半年的工作簡要匯報如下：
一、上半年的主要工作
1、報表編制及報送
在所屬各單位財務(wù)人員的緊密配合下，完成了__年度各項年報的編制和報送工作以及__年度集團公司財務(wù)情況說明書的編寫工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統(tǒng)計年報等年報的報送工作。
2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計
配合儲備糧中心完成了對七個儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據(jù)。
同時，重大項目跟蹤審計工作進展順利，4#泊位和油廠項目已經(jīng)接近尾聲。__國際大廈項目在__公司的緊密配合下，跟蹤審計進展順利。
3、20__年報審計
從__年2月9日開始的__年度年報審計工作，經(jīng)過2個多月加班加點的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束。
4、牽頭布置__年監(jiān)事會專項審計
從3月1日開始，列時1個月，__年度監(jiān)事會專項審計工作在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會已經(jīng)和集團公司領(lǐng)導(dǎo)交換意見。
5、__年度經(jīng)營業(yè)績考核
根據(jù)審計結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位__年度的經(jīng)營業(yè)績考核。
6、同時，根據(jù)集團公司__年度的經(jīng)營目標，結(jié)合各單位__年度的實際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位__年度的考核指標。
6、布置并編報了集團及各單位__年度的財務(wù)預(yù)算。
7、根據(jù)集團公司__年度的實際完成情況，對國資委的考核指標進行反復(fù)測算，提出了符合集團公司實際情況的__年度的考核指標，并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認可。
8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀，統(tǒng)一各儲備庫和油廠折舊政策的設(shè)想得到集團公司董事會的認可，并從__年1月1日開始正式實施。
9、在日常工作過程中進一步細化財務(wù)管理工作，落實監(jiān)事會專項檢查工作中提出的建議。主要是：
將__公司所承建的__國際大廈項目的基建賬務(wù)及報表，統(tǒng)一納入集團公司的核算管理范疇。__國際大廈項目的基建項目賬務(wù)已經(jīng)于__年5月份正式納入集團公司用友財務(wù)核算管理體系。
針對監(jiān)事會檢查工作中反映比較強烈的少數(shù)公司的個別基礎(chǔ)工作中的問題，我們已經(jīng)責成相關(guān)公司從__年開始，重新自查并采取補救措施。同時在__年的工作中，進一步細化財務(wù)工作，不求最好，只求更好。
10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求，將集團公司現(xiàn)有資產(chǎn)進行歸類整理，并將資產(chǎn)的實際運行情況及時向董事會報告。同時為了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資，進行具體運作。根據(jù)證券機構(gòu)清理下掛賬號的要求，在合適的價位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號帶來的風險。
11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規(guī)范操作行為，集團公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
12、根據(jù)集團公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，進行了前期的準備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經(jīng)開始，預(yù)計在7月底可以初步完成。
二、下半年的主要工作安排
由于時間關(guān)系，對照部門工作計劃，還有不少工作沒有完成，這將是我們下半年的主要工作目標之一。具體有：
1、加強和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系，為集團公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營平臺。
和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財政溝通建庫資金的安排問題;
和省地稅等稅務(wù)部門溝通，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問題，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問題;
2、針對年報審計和監(jiān)事會專項審計過程中提出的問題，逐條對照，對各單位以《管理建議書》的形式下發(fā)，督促整改，完善財務(wù)基礎(chǔ)工作，提高財務(wù)管理水平;
3、在使用中不斷加強對財務(wù)管理軟件的使用進行總結(jié)討論，進一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用;同時根據(jù)集團公司管理的需要，開發(fā)集團內(nèi)部管理報表。
4、編寫集團公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊，進一步規(guī)范會計核算，強化內(nèi)控制度;
5、配合各項目單位繼續(xù)做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作;
6、繼續(xù)做好改制過程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù)，為集團做好監(jiān)督。
7、抓制度落實，抓人員培訓(xùn)。
針對監(jiān)事會專項檢查中的問題，對會計基礎(chǔ)工作及財務(wù)管理工作認真回顧和反思;
根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對賬務(wù)調(diào)整情況進行檢查，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準備;
針對財政部新近下發(fā)的38個會計準則，根據(jù)財務(wù)人員后續(xù)教育的要求，組織集團及所屬單位財務(wù)人員進行__年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。
8、進一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。
充分利用已經(jīng)建立起來的用友財務(wù)信息化平臺，加強和各單位財務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團公司加強內(nèi)部管理提供及時的財務(wù)信息。
總之，財務(wù)工作離不開集團公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團各部門的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時還希望在今后的工作中，給予財務(wù)工作和財務(wù)人員一如既往的支持。
謝謝大家
財務(wù)審計部
審計工作個人總結(jié)報告篇十
一、財政管理審計情況
從審計情況看，市財政部門不斷細化部門預(yù)算編制，提高年初預(yù)算到位率，加強財政支出管理，努力降低行政運行成本，預(yù)算約束和管理水平逐步提高。但仍存在一些需要規(guī)范的問題，如存在滯撥彩票基金、應(yīng)繳未繳預(yù)算收入、縣區(qū)應(yīng)繳未繳社保基金、應(yīng)收未收建筑業(yè)保障金等問題。
二、政府性債務(wù)資金和市屬園區(qū)審計情況
按照“摸清底數(shù)，反映問題，揭示風險，提出建議”的總體思路，____年對全市政府性債務(wù)進行了審計，并結(jié)合資金重點投向，開展了沿海產(chǎn)業(yè)基地、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)的財政決算審計。
(一)全市政府性債務(wù)審計
在對我市截至____年6月末政府性債務(wù)規(guī)模進行審計的同事，還發(fā)現(xiàn)一些地區(qū)和單位，在債務(wù)舉借、債務(wù)資金使用、項目建設(shè)及管理等方面均存在一些問題。目前，各縣區(qū)已提交了整改報告，其中4個縣區(qū)已出臺或開始制定債務(wù)管理制度，6個縣區(qū)對債務(wù)口徑做了調(diào)整，并對債務(wù)計劃、舉借、償還、工程項目建設(shè)及責任追究等方面進行了規(guī)范。
(二)市屬園區(qū)財政決算審計
沿海產(chǎn)業(yè)基地等5個園區(qū)，最早的成立于__年，最晚的成立于__年，其中沿海產(chǎn)業(yè)基地、北海新區(qū)、仙人島能源化工區(qū)的規(guī)劃面積均超過100平方公里。從審計情況看，5個園區(qū)總體呈現(xiàn)債務(wù)規(guī)模較大、后續(xù)投入多、償債能力弱等特點。此外，還發(fā)現(xiàn)部分園區(qū)工程有停工停建和項目竣工決算工作推進緩慢等問題。市領(lǐng)導(dǎo)已對上述審計報告作出批示，要求相關(guān)縣區(qū)、園區(qū)和部門加強管理，依法依規(guī)行政，對存在的問題及時整改，提高招商質(zhì)量和投入產(chǎn)出比。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)先后提交了整改報告，現(xiàn)部分問題已得到糾正，其余問題已提出整改措施和方案。
三、市屬公立醫(yī)院資產(chǎn)負債及運營情況審計調(diào)查
以“摸清家底，揭露問題，探索管理體制和運行機制改革，防止國有資產(chǎn)流失”為目的，對市中心醫(yī)院、中醫(yī)院、婦女兒童醫(yī)院等8所市屬公立醫(yī)院20__至____年資產(chǎn)負債及運營情況進行了審計調(diào)查。截至____年末，8所公立醫(yī)院資產(chǎn)總額87382萬元，負債總額63610萬元，凈資產(chǎn)總額23772萬元，資產(chǎn)負債率為72.8%;____年收入75780萬元，其中醫(yī)療收入72911萬元、財政補助收入2537萬元、其他收入332萬元;支出76235萬元，其中醫(yī)療業(yè)務(wù)成本支出62099萬元、管理費用13793萬元、其他支出343萬元;當年虧損455萬元，累計虧損6479萬元。
存在虧損嚴重、債務(wù)負擔沉重、固定資產(chǎn)增減變化未進行賬務(wù)處理、醫(yī)院內(nèi)控制度不健全和經(jīng)營管理不完善等問題。市領(lǐng)導(dǎo)已對審計報告作出批示，要求相關(guān)部門落實審計建議，拿出扭虧增盈的具體措施。堅決做到新虧不增，老虧逐年壓縮，整改結(jié)果報市政府專題研究。
現(xiàn)衛(wèi)生局已提交了整改報告，對固定資產(chǎn)管理存在的問題已進行了清產(chǎn)核資，對內(nèi)控制度不健全等問題已著手建章立制，對實現(xiàn)扭虧增盈已初步制定了11項措施，整改工作全面開展。
四、50家單位部門預(yù)算執(zhí)行審計調(diào)查情況
為貫徹落實改進工作作風、密切聯(lián)系群眾的要求，提高財政資金的有效性和規(guī)范性。20__年1月至4月，對50家市直行政、事業(yè)單位____年度部門預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計調(diào)查，涉及教育、農(nóng)業(yè)、司法、城市建設(shè)、市政設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生、社會福利等多個方面。
從調(diào)查數(shù)據(jù)看，____年50家單位三公經(jīng)費同期減少444.6萬元，下降22%。其中招待費下降47%、車輛費用下降11%、出國費用增長3%;50家單位會議費同期減少52.4萬元，下降13%。審計還發(fā)現(xiàn)部分單位在固定資產(chǎn)管理、財務(wù)核算等方面存在一些問題。目前，已函告各單位，整改工作正在進行中。
五、審計建議
(一)規(guī)范部門預(yù)算管理，強化預(yù)算執(zhí)行約束。按照中央關(guān)于改進工作作風，密切聯(lián)系群眾的八項規(guī)定，進一步強化部門預(yù)算管理，制定和完善基本支出、項目支出等各項支出標準，嚴格按項目和進度執(zhí)行預(yù)算，增強預(yù)算的約束力和嚴肅性。進一步擴大部門預(yù)算決算公開范圍，細化公開內(nèi)容。各主管部門和核算中心要加強對下屬單位的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督，加強內(nèi)部控制和內(nèi)審制度，切實提高預(yù)算單位財政財務(wù)收支管理水平。
(二)強化財政資金管理，確保財政資金安全。樹立資金安全、規(guī)范管理意識，嚴格按照相關(guān)規(guī)定，強化財政國庫資金管理。加快構(gòu)建財政資金風險防控機制，進一步清理財政專戶和各預(yù)算單位銀行賬戶，逐步將財政資金全面納入國庫統(tǒng)一管理，確保財政資金安全。
(三)提高園區(qū)精細化管理水平，實現(xiàn)健康有序發(fā)展。園區(qū)規(guī)劃要有理有節(jié)，要根據(jù)資金狀況、償還能力、實際需求，有步驟、有規(guī)劃地做好開發(fā)和建設(shè)工作，防止出現(xiàn)資金鏈斷裂、重復(fù)建設(shè)和爛尾工程。加強資金籌集、使用和管理，以及項目招投標、竣工決算等方面的規(guī)矩意識。
審計工作個人總結(jié)報告篇十一
上半年，在宜昌市審計局和市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“喜迎”為契機，認真學(xué)習貫徹省十次黨代會和市黨代會、人代會議精神，圍繞上級審計工作要求，圍繞我市“奮力沖百強”目標，認真履行審計監(jiān)督職責，積極為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。今年安排審計項目89個(其中年初計劃47個，1-6月追加項目41個)，實際完成項目45個，占年初計劃的96%，占追加總計劃的51%，正在審計之中的11個。共查出主要問題金額4705.88萬元，損益(收支)不實資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財政43.68萬元)，審計促進整改落實資金2556.78萬元投資審減資金942萬元為市委、市政府以及被審計單位提出審計意見或建議52條?，F(xiàn)將工作情況報告如下：
一、以服務(wù)跨越式發(fā)展為主線，認真履行審計監(jiān)督職責。
(一)加強財政資金審計，提高財政資金使用效益。
我局始終堅持圍繞經(jīng)濟工作中心和社會關(guān)注的熱點、難點問題，緊跟財政改革進程和步伐開展審計。一是抓住組織執(zhí)行預(yù)算的財政部門，以及參與預(yù)算執(zhí)行的地稅部門的審計，從總體上掌握和反映預(yù)算收支、預(yù)算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數(shù)額大、有預(yù)算資金分配權(quán)的工會、移民局、能源辦、行政服務(wù)中心等重點部門單位和接受補助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點審計，促進規(guī)范預(yù)算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā)、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點財政資金跟蹤審計，查處擠占挪用、損失浪費等問題，促進加強管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門預(yù)算、收支兩條線、國庫集中支付和政府采購等財政“四項改革”開展審計，發(fā)現(xiàn)和揭露財政改革中存在的共性和個性問題，提出對策建議，促進加強財政管理。
(二)加強政府投資審計，減少資金損失浪費。
按照年初政府投資項目計劃，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)、保障性安居工程建設(shè)、12個中小學(xué)校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計，重點檢查工程建設(shè)項目立項審批手續(xù)、招投標程序，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計，審核報審工程量、定額套用、材料價格和施工簽證等的真實性、合規(guī)性;加強對隱蔽工程、重大設(shè)計變更、大宗材料設(shè)備采購情況進行全面審計。共完成政府投資審計項目29個，累計審計工程結(jié)算資金7571萬元，審減942萬元，綜合審減率12.4%。
(三)加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責審計，為干部管理提供依據(jù)。
一是科學(xué)安排審計項目。做到年初10個項目與財政預(yù)算執(zhí)行審計、財務(wù)收支審計、專項資金審計等結(jié)合起來，使各個審計項目之間互相利用審計成果，提高審計效能。二是加強工作協(xié)調(diào)配合，增強經(jīng)濟責任審計效果。在審計項目開展之前，首先聽取組織、紀檢監(jiān)察等部門的意見和建議，明確審計目標，確定審計重點，有的放矢地編制審計實施方案，與組織部門一起進點;在審計過程中，針對需要查清的問題，及時到紀檢等部門了解情況，獲取線索，并在審計中據(jù)此深入查證;審計項目結(jié)束后，及時向相關(guān)部門反饋審計成果，促進審計成果運用。全年計劃審計項目10個，已完成4個。查出主要問題金額2730.50萬元，為市委、市政府以及被審計單位提出建議13條。
(四)加強審計項目協(xié)調(diào)，服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展。
一是組織審計力量，積極參與審計署統(tǒng)一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計。在時間緊、任務(wù)重、要求高、制度嚴、政策性強的情況下，審計小組積極配合上級審計機關(guān)做好工作，得到了審計廳的肯定。二是組成工作專班，協(xié)調(diào)配合審計署武漢特派辦對我市財政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全、保障性住房等4個項目的審計，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關(guān)系，取得審計組的支持和理解，保證了審計工作順利開展，得到了審計署武漢特派辦和市委、政府的肯定。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方，參與財務(wù)清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理，為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù)。
二、以加強審計管理為抓手，提升機關(guān)審計效能。
(一)狠抓綜合量化考核，力爭實現(xiàn)新進位。
我局圍繞省廳審計工作綜合量化考核辦法，進一步樹立爭強進位意識，進一步明確工作目標，進一步抓實各項基礎(chǔ)工作，為年終全省綜合量化考核打下堅實的基礎(chǔ)。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考核辦法的實施意見》，明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、責任科室、責任人員，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進位。
(二)積極探索項目審理，力爭創(chuàng)出新特色。積極探索項目審理工作，是今年我局特色創(chuàng)新項目。我局重新調(diào)整了科室人員，制定了《審計局項目審理簡易程序》，制定了《審計項目審理評分標準》，實行了審計業(yè)務(wù)公文、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度，形成了審計項目質(zhì)量全過程控制。
(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”，力爭質(zhì)量新突破。我局要求各個業(yè)務(wù)科室要從日?；A(chǔ)工作入手，嚴格按照優(yōu)秀審計項目標準，結(jié)合綜合量化考核，積極打造項目精品，爭創(chuàng)全省、全市優(yōu)秀審計項目。上半年，共向宜昌申報項目5個。
三、以加強自身建設(shè)為保證，建設(shè)過硬審計隊伍。
(一)加強政治理論學(xué)習。一是建立健全學(xué)習保障制度。制定了《審計局干部理論學(xué)習教育活動方案》，強化中心組學(xué)習制度，倡導(dǎo)每個黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟、法律、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學(xué)習時間，并對學(xué)習情況進行記載，納入干部理論學(xué)習考核內(nèi)容;三是開展主題學(xué)習教育活動。如開展“喜迎、再創(chuàng)新業(yè)績、奮力沖百強”主題實踐活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、開展“精神區(qū)位提升年”主題實踐活動、“百題黨史知識競賽”等活動推動學(xué)習;四是豐富學(xué)習內(nèi)容。以開展春訓(xùn)、參加“兩江論壇”等形式，組織干部深入學(xué)習xx屆六中全會、市黨代會、人代會精神、全國、全省審計工作會議精神，全面提高干部政治理論水平。
(二)加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。局主要領(lǐng)導(dǎo)不斷強化抓班子帶隊伍的政治責任，認真落實領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)責任制，注重班子團結(jié)，建立互信、互謙、互補的工作氛圍。堅持公道正派，重大問題集體研究決策，充分發(fā)揚民主，辦事講原則，工作立標桿。以誠待人，以品感人，以德取信。通過召開領(lǐng)導(dǎo)民主生活會，在思想上加強溝通，工作上互相支持，使審計局班子功能得到發(fā)揮。
(三)加強基層黨組織建設(shè)。一是深入推進“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動。成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班，建立領(lǐng)導(dǎo)責任制，制定實施方案。二是對審計局機關(guān)黨支部進行了換屆選舉，形成了新的支部領(lǐng)導(dǎo)班子。三是對機關(guān)黨組織進行了分類定級，群眾滿意度測評滿意率為100%，同時，通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié)，提出了新的進位目標和措施。四是開展各項黨建活動。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動、“三亮三比三創(chuàng)”活動、與困難黨員群眾結(jié)對幫扶活動、黨員公開承諾活動、黨的純潔性教育活動、基層組織建設(shè)年活動、黨員“四進”活動等。五是局黨組織高度重視黨組織建設(shè)，落實黨組織活動經(jīng)費，加強活動陣地建設(shè)?！捌咭弧逼陂g，審計局黨組織被市委表彰為先進基層黨組織，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。
(四)加強黨風廉政建設(shè)。結(jié)合市黨風廉政建設(shè)宣傳教育月，認真學(xué)習貫徹落實國務(wù)院第五次廉政會、溫講話、全國審計機關(guān)廉政視頻會和全市廉政工作會議精神。圍繞省廳和全市黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作重點，實行主要領(lǐng)導(dǎo)負總責、分管領(lǐng)導(dǎo)各負其責和“一崗雙責”制度，簽訂了責任狀，通過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動，加強干部的廉政教育，確保廉潔從審。
(五)加強干部治庸問責。今年以來，我局認真落實市委關(guān)于開展“治庸問責”、全力打造“效能宜都”的有關(guān)精神，制定實施方案，以強化責任意識、轉(zhuǎn)變干部作風、提高執(zhí)行力為核心，以治理“庸懶散”為重點，把治庸問責貫穿到機關(guān)黨建、文明、效能、廉政等各個方面，對上、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴格督察，實現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力，全面提升審計工作效能。
(六)加強機關(guān)文明建設(shè)。一是加強領(lǐng)導(dǎo)，明確創(chuàng)建目標。局黨組高度重視，把精神文明建設(shè)納入工作全局，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果，向更高層次邁進的目標，形成了一把手負總責，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，日常工作專人抓，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局。二是開展“審計核心價值觀”教育，培育文明審計理念。以開展“核心價值觀在我心中”為契機，組織“核心價值觀”大討論，弘揚“責任、忠誠、清廉、依法、獨立”的審計精神。三是豐富活動載體，開展各項創(chuàng)建活動。認真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、打造“書香機關(guān)”活動、創(chuàng)建“三滿意”機關(guān)等活動，樹立了審計團隊和集體主義精神，有效地促進了局機關(guān)精神文明建設(shè)向縱深發(fā)展。四是加強機關(guān)整治，改善工作環(huán)境。上半年，專門對機關(guān)辦公樓、院內(nèi)車棚等進行了重新維修，改變了機關(guān)面貌。
(七)加強機關(guān)“互聯(lián)共建”。局黨組按照市委關(guān)于“互聯(lián)共建”的要求，一是深入實際，搞好村情調(diào)研。主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織工作專班，深入到聯(lián)系村，通過召開村支兩委座談會，實地走訪村民，查看田間地頭和茶園，摸清了該村的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜，突出工作重點。今年，審計局確立了幫助南沖村加強領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃、支持以白合為發(fā)展新項目等。三是籌措資金，落實幫扶措施。上半年，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》，確定了共建內(nèi)容，明確了共建責任，制定了10條幫扶措施，共籌集資金近10萬元，確定了22個困難聯(lián)系戶，為每戶送化肥1包。同時，對去年我局參與的“萬名干部進萬村挖萬塘”活動進行了驗收，還開展送戲、送醫(yī)、送科技活動，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活。
四、下半年工作思路和打算
上半年，我局圍繞市委、市政府經(jīng)濟工作重點，加強審計監(jiān)督，在服務(wù)經(jīng)濟建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。但是，在工作中，也存在著一些問題需要加以改進。一是科室與科室之間工作水平不平衡。二是審計質(zhì)量有待進一步提高。三是審計效能有待進一步提高。四是審計業(yè)務(wù)創(chuàng)新理念和能力有待進一步加強。
下半年，我局將以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹落實市黨代會、人代會議精神，緊緊圍繞我市沖刺“全國百強”目標，著力關(guān)注宏觀政策措施落實、財政資金績效、重大政府投資項目、重點民生資金、領(lǐng)導(dǎo)干部履責情況，著力從體制機制制度層面分析問題、提出建議，加強機關(guān)黨建、黨風廉政、文明創(chuàng)建、治庸問責、“互聯(lián)共建”等各項工作，用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開。
審計工作個人總結(jié)報告篇十二
20xx年，我局審計工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，以上級審計機關(guān)確定的重點任務(wù)為核心，以審計“全覆蓋”為目標，不斷深化財政審計、經(jīng)濟責任審計、政府投資項目審計、專項審計和審計調(diào)查及企業(yè)審計，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用，為推動全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展做出了積極的努力，較好地完成了年度各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下：
一、黨建工作
今年以來，我局按照“思想建黨、制度治黨、作風興黨”的總思路，著力于黨建工作熱起來、黨內(nèi)生活嚴起來、黨內(nèi)活動活起來，切實加強機關(guān)黨組織建設(shè)，以抓黨建促進審計事業(yè)發(fā)展。
(一)加強領(lǐng)導(dǎo)、明確職責，確保黨建工作責任落實。
為進一步加強我局黨建工作，我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，局黨組召開專題會議，研究和部署了20xx年全局黨建工作，制定了黨建工作年度計劃，做到黨建工作有步驟、有計劃;同時，嚴格落實機關(guān)黨建工作責任制，明確黨組書記為基層黨建工作第一責任人，班子成員履行基層黨建工作“一崗雙責”，明晰了工作責任，促進黨建工作各責任主體職責落地生根，做到黨建工作有人管、有人抓。
(二)加強基層組織建設(shè)，增強黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力。
1.按期進行黨支部換屆選舉。我局于年初開展黨支部換屆選舉工作，推選了機關(guān)黨支部書記、組織委員、宣傳委員，成立了新一屆中共xx區(qū)審計局支部委員會，增強了黨組織的戰(zhàn)斗力，優(yōu)化了黨組織的隊伍結(jié)構(gòu)。
2.積極開展支部活動。今年以來，我局按期組織以“3+x”模式開展“黨員活動日”和召開黨員大會，以黨支部為基本單位，以黨的組織生活、黨員志愿服務(wù)等為主要方式，因地制宜開展形式多樣、內(nèi)容豐富的黨員活動，豐富了黨員干部的業(yè)余文化生活，提升了支部的影響力和凝聚力。
(三)注重加強日常管理，強化黨員隊伍建設(shè)。
1.強化黨員學(xué)習教育。
單位微信工作群開展黨員教育;以“三會一課”制度為載體，重點組織學(xué)習了黨章黨規(guī)和系列講話精神，組織全體黨員分別以“我為發(fā)展獻一策”、“ 弘揚道德風尚 做品德合格黨員”和學(xué)習“、等同志先進事跡”為主題，開展“兩學(xué)一做”專題學(xué)習教育討論活動;黨組書記和黨支部書記分別以《講政治、有信念、做審計戰(zhàn)線合格的共產(chǎn)黨員》、《嚴肅黨內(nèi)政治生活、做合格共產(chǎn)黨員》等為主題，為全體黨員干部講授3次專題黨課，與大家進行討論交流發(fā)言，認真傾聽大家的意見;同時，開展2次廉政黨課，強化全體審計干部的廉潔自律意識。每名黨員結(jié)合自身思想和工作實際，圍繞每月學(xué)習重點，撰寫個人學(xué)習教育筆記，持續(xù)貫徹學(xué)習熱潮，確保學(xué)習任務(wù)完成，學(xué)習教育活動取得實效。
2.認真開展廉政警示教育。
圍繞“守紀律、講規(guī)矩”主題，以學(xué)習貫徹《黨章》、《準則》、《條例》為契機，扎實開展黨性黨風黨紀和黨內(nèi)法規(guī)學(xué)習教育，強化黨員干部守紀律、講規(guī)矩的意識。及時通報典型案件，傳達貫徹中央和省市區(qū)關(guān)于黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作有關(guān)精神，組織干部職工觀看了《毒針》及《歲月的堅守》等警示教育片，增強警示教育的生動性和震撼力，切實加強了局機關(guān)黨風廉政建設(shè)的宣傳與干部職工的思想教育。
3.積極開展在職黨員進社區(qū)和微心愿認領(lǐng)活動。
全局在職黨員主動前往自己所在社區(qū)報到，積極認領(lǐng)微心愿，并通過開展春節(jié)慰問、文明創(chuàng)建、志愿服務(wù)等一系列豐富多彩的活動切實為社區(qū)群眾服務(wù)，幫助社區(qū)困難群眾解決生活問題，促進社區(qū)黨的基層組織建設(shè)，確保服務(wù)活動取得了實效。
4.做好發(fā)展黨員和黨費收繳工作。
堅持按照黨員標準和發(fā)展程序，本著成熟一個發(fā)展一個的原則，把先進分子吸納到黨內(nèi)來，不斷為黨的肌體注入新的活力，今年已成功發(fā)展一名中共黨員。規(guī)范黨費收繳管理工作，認真組織、督促黨員按期繳納黨費，及時匯總上繳，進行公示，主動接受監(jiān)督，做到了黨務(wù)工作公平、公正、公開。
二、審計業(yè)務(wù)工作
(一)依法審計，突出重點，預(yù)決算執(zhí)行審計關(guān)注范圍不斷擴大。
為認真貫徹落實審計工作精神，我局以促進規(guī)范預(yù)算管理、嚴格執(zhí)法為目標，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計工作，切實把預(yù)算執(zhí)行審計作為第一任務(wù)抓好抓實。在具體工作中，緊緊圍繞區(qū)人大年初批復(fù)的預(yù)算，既關(guān)注財政性資金，又關(guān)注其他資金;既關(guān)注各單位財政收支的真實性、合法性，更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益。重點對20xx年度區(qū)級財政管理情況及區(qū)衛(wèi)計局、區(qū)環(huán)衛(wèi)局等部門預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計。審計資金總額123840.26萬元;審計查處主要問題金額1668.55萬元，其中查處管理不規(guī)范金額1668.55萬元;提出審計建議12條。目前，正在開展對xx鎮(zhèn)20xx—20xx年度的財政決算審計工作。
(二)圍繞中心，服務(wù)三農(nóng)，開展專項審計和審計調(diào)查。
我局從區(qū)委、區(qū)政府重點關(guān)注的問題入手，著力抓好各類專項審計和審計調(diào)查。重點對20xx年度美麗鄉(xiāng)村專項資金、20xx年度林業(yè)專項資金進行了審計，對20xx年度農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金管理及使用情況開展了專項審計調(diào)查。截至目前，已完成20xx年度美麗鄉(xiāng)村專項資金審計項目，審計資金總額800萬元，審計查處主要問題金額45萬元，其中管理不規(guī)范金額45萬元，提出審計建議2條;其他2項專項審計和審計調(diào)查工作正在開展
(三)積極穩(wěn)妥，促進依法行政，經(jīng)濟責任審計效果不斷突顯。
今年我局狠抓了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計，加大從源頭上治理腐敗力度，積極組織經(jīng)責辦聯(lián)席會議相關(guān)單位，對區(qū)人大辦等44個單位(部門)主要領(lǐng)導(dǎo)開展了離任經(jīng)濟責任事項交接工作，并根據(jù)我局20xx年審計工作計劃和區(qū)委組織部門的委托，對區(qū)財政局等18個行政單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開展了任期經(jīng)濟責任審計工作。審計中，除抓好被審單位的財政財務(wù)收支審計外，還特別注重對領(lǐng)導(dǎo)干部在科學(xué)依法行政、廉潔自律等方面進行審計，并作出客觀評價。從源頭上預(yù)防和懲治腐敗，揭露問題，增強領(lǐng)導(dǎo)干部的責任感，對促進我區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部增強法律意識、責任意識、廉政意識、提高管理能力和水平起到了積極的推動作用。截至目前，已完成15項經(jīng)濟責任審計，審計資金總額109273.88萬元，審計查處主要問題金額20xx7.68萬元，其中查處違規(guī)資金168.01萬元，管理不規(guī)范金額19909.67萬元，提出審計建議35條。其他3項經(jīng)濟責任審計工作正在開展。
(四)加強管理，嚴格監(jiān)督，政府投資審計水平不斷提升。
我們以項目工程竣工決算審計為主要形式，以工程造價審計為重點，深入揭示投資領(lǐng)域中擠占挪用建設(shè)資金、工程管理不規(guī)范等問題，科學(xué)評估項目建設(shè)的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境和生態(tài)效益，提出審計意見和建議，促進規(guī)范了政府投資項目建設(shè)和管理，提高了建設(shè)資金使用效益。有效地發(fā)揮了審計在節(jié)約財政資金、提高投資效益、促進廉政建設(shè)、保證工程質(zhì)量等方面的作用。
(五)積極開展企業(yè)審計，促進企業(yè)健康有序發(fā)展。
通過審計，發(fā)現(xiàn)了公司經(jīng)營管理中存在的問題，提出了完善管理機制的審計意見，提高了企業(yè)經(jīng)營管理水平和運營績效，促進了企業(yè)健康有序發(fā)展。目前，我局委托甘肅鎳華會計事務(wù)所，正在開展對金昌市天慶房地產(chǎn)開發(fā)有限公司自成立以來的資產(chǎn)負債損益情況的審計工作。
(六)督促完成審計整改工作。
今年，我局積極督促審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，就20xx年區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計報告反映問題的整改情況進行了后續(xù)跟蹤監(jiān)督和審計回訪，督促各相關(guān)部門單位按照區(qū)政府要求，認真整改審計查出問題，及時糾正違法違規(guī)問題，推進審計整改工作務(wù)實有效，基本達到了整改要求。
(七)積極完成上級交辦的其他工作。
省審計廳對xx區(qū)20xx年四季度貫徹落實重大政策措施情況跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，我局及時跟進、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)有關(guān)單位對審計提出的問題進行了整改落實，并將整改情況報送區(qū)政府。
(八)起草《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》。
我局起草了《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》，已經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府常委會審議通過并印發(fā)執(zhí)行。
(九)積極參與省級優(yōu)秀審計項目評選。
為進一步提高審計項目質(zhì)量，我局把年度優(yōu)秀審計項目評選工作作為推進審計質(zhì)量建設(shè)的重要抓手，積極組織參與省級優(yōu)秀審計項目評選的上報工作，嚴格按照評選標準，認真完善xx區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理局20xx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計項目資料，確保參選的審計項目在規(guī)范化和審計成果方面具有“雙優(yōu)”特點，打造精品審計項目。
三、“十區(qū)”建設(shè)工作
結(jié)合區(qū)政府下發(fā)的“十區(qū)”建設(shè)目標責任書考核內(nèi)容，我局重點做好以下工作：
(一)“崇德之區(qū)”建設(shè)。
我局認真開展文明交通行動，積極參加區(qū)統(tǒng)一組織的志愿服務(wù)活動;堅持做好“逢六站路”工作，在責任路段開展全域無垃圾清理、文明交通勸導(dǎo)等常態(tài)化活動。同時，積極參與文明城市創(chuàng)建工作，先后多次配合龍門里社區(qū)、金冶里社區(qū)參與環(huán)境衛(wèi)生整治活動。
(二)“尚學(xué)之區(qū)”建設(shè)。
1.我局結(jié)合單位實際，從4月份開始，將“兩學(xué)一做”學(xué)習教育和政治學(xué)習相結(jié)合，每月統(tǒng)一安排學(xué)習計劃，每周開展理論學(xué)習，及時傳達會議及文件精神。
2.定期向單位干部職工推薦學(xué)習書籍，并已發(fā)放《致加西亞的信》、《中國家風》、《全面從嚴治黨》、《講故事》、《七年知青歲月》等書籍;認真開展讀書交流活動，組織干部職工交流心得體會。
3.組織全體干部職工迅速掀起學(xué)習貫徹黨的十九大精神熱潮，印制《xx區(qū)審計局學(xué)習宣傳十九大精神資料匯編》，通過集中學(xué)、自學(xué)等方式，采取專題會、分組討論等形式，切實把全體審計干部的思想和行動統(tǒng)一到會議精神上來，體現(xiàn)到具體的審計工作中。
4.結(jié)合黨員活動日，開展鞏固xx屆六中全會精神學(xué)習效果、基層黨建知識測試和十九大精神“應(yīng)知應(yīng)會”測試活動，及時強化鞏固學(xué)習效果。
(三)“活力之區(qū)”建設(shè)。
面對今年招商引資新任務(wù)、新要求，我局充分發(fā)揮局領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶頭作用，現(xiàn)已協(xié)調(diào)xx區(qū)堂藥房項目、商貿(mào)有限公司項目和xx市xx科技發(fā)展有限公司高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿示范建設(shè)項目等3個項目，20xx年到位資金總額3800萬元，完成年度任務(wù)的126.67%。
(四)“智慧之區(qū)”建設(shè)。
根據(jù)單位實際，制定我局智慧之區(qū)建設(shè)工作實施方案，并對單位信息化建設(shè)情況進行摸底調(diào)查，主要了解網(wǎng)絡(luò)、計算機、信息系統(tǒng)應(yīng)用、信息系統(tǒng)安全等內(nèi)容;同時，根據(jù)省審計廳計算機聯(lián)網(wǎng)審計工作進度和要求，逐步推進我區(qū)計算機聯(lián)網(wǎng)審計建設(shè)。
(五)“陽光之區(qū)”建設(shè)。
1.結(jié)合單位實際，制定我局陽光之區(qū)建設(shè)工作實施方案和任務(wù)分解表，成立領(lǐng)導(dǎo)小組;并制定“陽光之區(qū)”制度建設(shè)示范點創(chuàng)建工作實施方案。
2.全面清理現(xiàn)有制度。認真對局機關(guān)現(xiàn)有制度進行全面梳理，區(qū)分“廢、改、立”三種類型，對從嚴治黨、干部管理、財務(wù)管理、機關(guān)日常管理等方面的50多項制度進行了重新擬定和完善，并將“三重一大”等重要決策的范圍、內(nèi)容、權(quán)限納入黨組工作制度中，切實做好制度的廢、改、立工作，使制度建設(shè)體現(xiàn)較強的針對性和實效性。
3.簽訂黨風廉政責任書。一季度召開一次黨風廉政專題會議，各股室負責人簽訂黨風廉政建設(shè)承諾書和黨風廉政建設(shè)目標責任書;同時，領(lǐng)導(dǎo)班子成員對全體黨員干部開展集體約談。
4.扎實開展廉政黨課活動。以“兩學(xué)一做”活動為契機，開展“學(xué)習中國共產(chǎn)黨廉潔自律準則”主題黨課，提升審計干部廉潔自律意識。
5.提升工作透明度。全面推進黨務(wù)、政務(wù)、財務(wù)公開，做好年度預(yù)決算公開。
6.積極開展“三糾三促”和“兩查兩保”專項活動，認真查擺問題，建立整改臺賬。同時，組織全體干部職工召開“三糾三促”專題工作推進會，集中學(xué)習區(qū)委、區(qū)政府的相關(guān)文件精神和會議精神，各股室中心負責人作表態(tài)發(fā)言，繼續(xù)開展自查自糾，形成了抓常抓長、抓細抓實的長效機制。
四、精準扶貧工作
根據(jù)區(qū)委扶貧辦的要求，召開駐xx村脫貧攻堅工作會議，傳達相關(guān)會議精神和工作要求，并組織我局和成員單位區(qū)環(huán)保局的幫扶干部職工，前往xx村對4戶貧困戶和20戶脫貧戶逐一進行走訪，詳細了解其生產(chǎn)生活情況，并根據(jù)4戶貧困戶的實際困難，制定幫扶計劃和幫扶措施。同時，始終把產(chǎn)業(yè)扶貧作為首要任務(wù)，按照精準扶貧的要求，積極幫助xx村加快實施貧困戶危房改造工程。20xx年，幫助xx村積極開展新農(nóng)村建設(shè)項目，修建10戶d級房屋，切實保障貧困戶基本住房安全;積極改善基礎(chǔ)設(shè)施條件，完成一事一議財政獎補項目和100萬元美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目;開展村莊環(huán)境衛(wèi)生綜合治理，實施亮化工程，村內(nèi)安裝太陽能路燈20盞。
同時，結(jié)合“慶七一”建黨節(jié)活動和學(xué)習貫徹黨的十九大精神活動，先后深入xx村開展黨課教育活動，引導(dǎo)黨員學(xué)深悟透，融會貫通，做到學(xué)而信、學(xué)而用、學(xué)而行，做一名實實在在的合格黨員。
五、爭取項目資金工作
根據(jù)年初區(qū)委、區(qū)政府下達的向上爭取資金40萬元的任務(wù)要求，我局現(xiàn)已經(jīng)爭取了40萬元資金，已完成任務(wù)數(shù)的100%。
六、協(xié)助配合，實現(xiàn)共贏
一是配合完成了xx區(qū)專項巡查工作;
二是配合市紀委完成了扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查工作;
三是配合市審計局完成了永昌縣領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計工作;
四是配合市審計局完成了全省農(nóng)村公路政策措施和農(nóng)村暢通工程等專項資金管理使用情況跟蹤審計工作。
七、存在的問題和今后的打算
一年來，審計局班子成員和全體干部職工做了大量的工作，取得了一些成績，但與上級的要求和群眾的期望相比，還存在著一些差距，主要表現(xiàn)在：
一是面對新常態(tài)下的審計工作，在審計思路上還需要進一步拓寬。
二是加強審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，提升工作效率和質(zhì)量。
今后，我們將積極開展審計調(diào)查研究，進一步加強審計監(jiān)督力度，確保公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的使用和管理落到實處;以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任審計為重點，促進黨風廉政建設(shè)，繼續(xù)抓好我局班子成員自身建設(shè)和干部職工教育培訓(xùn)，打造一支政治強、業(yè)務(wù)精、作風實、紀律嚴的審計鐵軍，培養(yǎng)和造就審計人員謀劃有方、提筆能寫、開口能說、問策能答的能力和水平，為xx區(qū)審計事業(yè)做出積極的貢獻。
八、20xx年工作思路
20xx年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，主要開展以下十一個方面的審計工作：
(一)嚴格公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責任審計。
(二)配合完成20xx年度xx區(qū)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險政策措施落實跟蹤審計。
(三)做好20xx年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。
(四)做好20xx—20xx年度雙灣鎮(zhèn)政府財政決算審計。
(五)根據(jù)區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)系會議安排和區(qū)委組織部的委托，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計。
(六)根據(jù)上級審計機關(guān)的安排，完成或配合完成各類專項審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查。
(七)完成重點建設(shè)項目的竣工決算審計。
(八)根據(jù)省審計廳計算機聯(lián)網(wǎng)審計工作進度和要求，逐步推進我區(qū)計算機聯(lián)網(wǎng)審計(金審工程三期)建設(shè)。
(九)全面完成黨建和“十區(qū)建設(shè)”年度任務(wù)。
(十)對上一年度審計查處問題的整改落實情況進行全面督查。
(十一)完成區(qū)委、區(qū)政府安排的其他工作任務(wù)。
審計工作個人總結(jié)報告篇十三
經(jīng)過科室人員一起認真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實際，我們繼續(xù)堅持圍繞中心服務(wù)大局，不斷增強責任與服務(wù)意識，以加強管理為中心，以防范風險為重點，發(fā)揮內(nèi)部審計在規(guī)范會計基礎(chǔ)工作、提高財務(wù)信息質(zhì)量、維護財經(jīng)紀律、加強管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了年度目標任務(wù)?，F(xiàn)將20__年的工作匯報如下：
一、工作目標完成情況
根據(jù)年度工作目標，__年安排審計項目5項，實際完成11項，超計劃完成6項。分別開展了離任經(jīng)濟責任審計2項、財務(wù)收支審計3項、專項資金審計調(diào)查2項、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題(1999年—20__年)的審計3項及后續(xù)審計等審計事項，完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶(1993年—20__年)核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關(guān)系，完善了制度，促進了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標，深化財務(wù)收支審計
今年以來，審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站__年度的財務(wù)收支審計，嚴格按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，詳細檢查了該站財務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等，有針對性的提出了審計建議3條，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
二是以提高效益為主線，注重專項資金審計調(diào)查
按照年初工作目標，審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局__年度的賬目進行了公路專項資金審計調(diào)查，對專項資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行，是否量入為出、?？顚Ｓ?，有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達到預(yù)期目的進行了有針對性的全面檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行歸類，提出整改意見8條，確保專項資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點，推進經(jīng)濟責任審計
根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時工作要求，我們及時開展經(jīng)濟責任審計，以被審單位經(jīng)濟發(fā)展狀況為基礎(chǔ)，通過審計監(jiān)督的積極作用，提高干部隊伍正確履責的自律性。我們先后對袁集超限站責任人任期內(nèi)(20__年7月1日至20__年12月18日)以及三丁超限站責任人任期內(nèi)(20__年6月12日至20__年12月18日)的資產(chǎn)、負債及主要經(jīng)濟指標的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進行了認真理性的梳理、分析、總結(jié)，共提出審計意見12條，做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯，全面、客觀、公正地評價了主要負責同志的任期經(jīng)濟責任，使經(jīng)濟責任審計成為正確評價負責人任期政績的重要依據(jù)。
四是強化制度建設(shè)。
按照20__年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進行了查漏補缺，新制定《內(nèi)部審計責任追究暫行辦法》，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
二、工作中取得的一流成績、亮點工作及創(chuàng)新工作
(一)工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點和落腳點，審計才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴查賬，從寬處理，完善制度，加強管理”的審計理念，把審計目標定位于通過審計，使被審單位加強內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規(guī)違紀問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監(jiān)督和審計服務(wù)的辨證關(guān)系，講服務(wù)不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標準，分類排隊，區(qū)別對待。在對已審項目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部管理的意見。
(二)亮點工作：
強化內(nèi)部控制制度評價。無論是財務(wù)收支審計、專項審計調(diào)查還是離任經(jīng)濟責任審計，我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進行了認真梳理，針對各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)處理流程，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動可能存在的風險，尋找失控點和盲點，及時提出合理化建議和意見，從而促進完善內(nèi)部控制，達到消除風險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
(三)創(chuàng)新工作：
一是在工程項目審計方面有所創(chuàng)新。工程項目審計，是我局以往審計工作的空白點。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好s238常付線及s330逍白線安保工程建設(shè)項目的審計。在工程建設(shè)項目中著力對項目資金來源及到位情況、項目資金的使用情況、項目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項目完成情況等重點環(huán)節(jié)的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現(xiàn)場實際發(fā)生工程量相比較，使各項數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實際之間能互相印證和銜接。通過對工程項目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進行審計，更好地體現(xiàn)審計工作對工程建設(shè)的保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進作用。
二是在建立審計項目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計項目全部程序結(jié)束后，完成審計項目從審計性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計結(jié)果、存在問題及建議、審計評價、責任認定到整改情況的所有信息電子化，也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案，其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱;二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?BR> 三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象，便于有針對性的提出解決方案。
三、存在的問題
通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計專業(yè)，大部分都只懂財務(wù)，不懂工程，所以要想審計一個工程項目很難達到預(yù)期目的，不利于審計范圍的拓展;二是被審單位整改措施落實不到位。在審計實踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
四、20__年工作的基本思路、工作打算及措施
(一)20__年，按照我局“項項工作爭一流、重點工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計創(chuàng)新為動力，以加強審計成果運用為核心，以提升審計質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發(fā)揮審計工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護航。
(二)20__年工作打算：
一是繼續(xù)把握好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，不斷規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量，充分發(fā)揮審計職能;
二是進一步規(guī)范審計程序，不斷提高審計意見和建議的可操作性，擴大審計成果的轉(zhuǎn)化和使用;
三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計院、漯河市信運監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達公路工程檢測有限公司__年度財務(wù)收支情況的審計。
審計工作個人總結(jié)報告篇十四
我于20__年8日在上海__會計公司開始實訓(xùn)，20__年27日結(jié)束實訓(xùn)。上海__會計師事務(wù)所是一家具有審計、資本核查、資產(chǎn)評估、工程成本咨詢、財務(wù)預(yù)算審計、項目招標機構(gòu)、會計人員培訓(xùn)等業(yè)務(wù)的社會中介服務(wù)機構(gòu)。
在這50天的實踐中，與趙先生的團隊、助理張_參加了15個單位的實地工作和最終草案的審計，獲得了寶貴的實踐經(jīng)驗。在實訓(xùn)期間，我通常會在課堂上掌握專業(yè)知識和實際情況的綜合，然后加強對會計、審計、更好地了解整個審計過程和相關(guān)業(yè)務(wù)。我將及時介紹這一時期的主要經(jīng)驗。
實訓(xùn)期間，我們的主要審計對象是__省機電集團子公司__集團(包括__生物制藥有限公司、__制藥化工有限公司、__公司、__總部、__公園環(huán)境工程有限公司、__投資有限公司)。每次審計的實地工作對我來說是一個很好的練習和改進的機會，所以我認真對待項目部分配的任務(wù)，并按照實踐守則的要求執(zhí)行審計程序。
在此期間，目部的教師給予了我良好的指導(dǎo)，使我認識到，在堅持獨立、客觀和公正的原則的同時，加強與對方客戶單位的溝通十分重要。判斷企業(yè)是否符合國家財務(wù)條例，財務(wù)人員素質(zhì)高低，從而在審計過程中達到底層，同時與客戶單位建立良好的關(guān)系，使我們的審計工作更加有效。
在__的第一天，我回顧了過去幾年的審計工作，熟悉了審計業(yè)務(wù)流程，明確了年度報告審計的目的，普遍了解了會計師事務(wù)所的性質(zhì)。第二天，我們的商業(yè)團隊趙先生，助理張_去了__風電項目。公司是__省機電集團分公司以網(wǎng)絡(luò)風力發(fā)電機組的設(shè)計、生產(chǎn)和銷售，也是以風場規(guī)劃、科研和風場設(shè)計技術(shù)咨詢業(yè)務(wù)。
趙先生遞給我的第一個題目是錢，第一天要通過年底的工作到底，做不到觸動腦子。但是第一次，現(xiàn)金表上不同項目之間的邏輯非常模糊。然而，隨著后來的實踐，越來越熟練。儲存現(xiàn)金不僅需要知道現(xiàn)金的確切數(shù)額，還需要檢查是否應(yīng)該放入保險箱，比如白色、黃金和其他個人物品。
然后利用庫存日的現(xiàn)金余額從審計基日的現(xiàn)金余額中滾出，然后根據(jù)審計基日的現(xiàn)金余額進行核對，以確定現(xiàn)金余額是否一致。銀行存款情況更為復(fù)雜，也是貨幣基金安全的最重要環(huán)節(jié)。首先，一個規(guī)模一定的企業(yè)將在不同的銀行開設(shè)幾個不同的賬戶，每個賬戶都有余額，其中一些將開設(shè)外幣銀行賬戶。
首先檢查銀行存款日記賬戶的余額和對應(yīng)賬戶的余額是否一致，如果不一致，則取決于未清賬戶，檢查每個未清賬戶的內(nèi)容和成立原因，是否及時結(jié)清未清賬戶，是否有長期未清賬戶。a還必須向每家銀行發(fā)出銀行查詢信，以確認銀行存款數(shù)額的正確性。更為特殊的是，一些公司去年有余額，而今年它們在出售客戶，需要發(fā)行相應(yīng)的銀行賬戶證書副本(領(lǐng)域主要是收集審計證據(jù)，這是其中之一)。
對于一些現(xiàn)有存款和保證金使用者需要在其他貨幣基金上市，這一領(lǐng)域的一般業(yè)務(wù)不是很大，所以很容易查明。第二，我們還需要調(diào)整外匯業(yè)務(wù)的損益，當前美元的匯率平衡為8。0702，所以我們在此基礎(chǔ)上調(diào)整匯率的損益。在確認時進行調(diào)整，借款：金融支出—匯兌損益;銀行存款/交易。貨幣測試也很重要，盡管在附件和銀行轉(zhuǎn)賬支票中復(fù)制發(fā)票似乎很容易。但是真正想找到的是，測試是最容易找到的。簡單的工作更不可能是審計的特點之一。
從德清回來后，休息了幾天，他去了__園林環(huán)境工程有限公司，該公司主要從事景觀設(shè)計和建設(shè)、市政支持工程以及苗木和草坪的種植和維護。因此，在一些稅收領(lǐng)域享有國家優(yōu)惠政策。貨幣基金、長期、短期貸款和其他主題一如既往，進一步鞏固了對這些主題的審計過程，應(yīng)予注意。
幾天后，趙先生的團隊、助理張_來到__，這次的任務(wù)是__集團在__生物制藥公司最大的子公司。__的業(yè)務(wù)量近年來迅速增長，__地區(qū)的業(yè)績也有兩個，其資產(chǎn)負債表顯示超過40億次。對于初學(xué)者來說，當然，我是一只馬虎，需要再小心謹慎，這也是趙小姐帶隊問我的。按照慣例，這筆錢仍然是我的，現(xiàn)貨現(xiàn)金中有一點叉，是實際金額的幾倍，或者是整數(shù)之間的差額。
在仔細審查了之后，受款人在2月底本應(yīng)支付的養(yǎng)恤金確實是用現(xiàn)金支票支付的，但沒有反映在其帳目中。這顯然不符合權(quán)責發(fā)生制，趙老師復(fù)習后認為這件是最后一件被披露。在對待支出進行驗證時，我們發(fā)現(xiàn)，有600多萬美元的未付支出被記入會議費用、住宿費用。
這樣大量的成本絕對不能放在攤銷費用上，既不符合會計原則的客觀性，也不符合會計的合理性，顯然是為了某些特殊目的而故意這樣做的。趙先生和其他財務(wù)主任的小組成員之后，才把如此大量的資金投入管理成本，當然不需要披露。
在長期、短期貸款過程中，銀行發(fā)現(xiàn)兩筆短期貸款，銀行__，支付的利息，雖然已支付的利息，但20__至20__，利息雖不大，但仍未提及數(shù)千美元，但仍需調(diào)整借款：金融成本：支付利息。還值得探討的是，他們將工會基金和雇員教育列入應(yīng)付賬款，應(yīng)由其他應(yīng)付賬款支付。
工資一個月也支付了好幾次，一些__公司的員工夸耀說他們的員工可以用酸手簽署工資卡。不僅如此，__支付無薪稅，等于變相增加工資，原先支付稅收以調(diào)整收入差距，按照高收入人群繳納更多稅收的原則，低收入人群繳納更少或不繳納稅款。這樣，高收入人群的工資增加越多，低收入人群的工資增加越少或不增加，收入差距越來越大，一定違反了稅法。由于企業(yè)規(guī)模過大，再加上會計核算不合理，在許多小地方需要調(diào)整，雖然有些數(shù)額不大，但在原則上要獨立、客觀、公正、適應(yīng)。
在審查資產(chǎn)負債表后，我們發(fā)現(xiàn)，雖然主題不多，但它們都是機構(gòu)的主題類別。資產(chǎn)負債表中最大的一部分是商業(yè)支出，但是它是他們財務(wù)會計的原因很模糊，對于一些大量的現(xiàn)金支出，沒有附件可以證明，但是在它的賬簿上是不合時宜的，會計是我們審計中最關(guān)注的問題。
審計工作個人總結(jié)報告篇十五
20_年工程審計部部門，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下，各部門的積極配合下，審計部全體員工的努力工作下，緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，本著積極認真負責的態(tài)度，做到公平公正的審核，在此，對一年來的工作進行總結(jié)：
一、努力完成工作任務(wù)，取得良好成績
20_年，審計部門全體成員圍繞中心，注重實效，以認真、細致、負責的態(tài)度做好各項審計工作，推動局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項目審計工作開展順利
20_年，全省共開展工程建設(shè)項目審計_個，審計資產(chǎn)總額_億元，提交審計結(jié)果報告_份，提出建議_條，促進增收節(jié)支_萬元。其中送審概算_萬元，審減_萬元，審減率_%，送審預(yù)算_萬元審減_萬元，審減率_，送審結(jié)算_萬元，審減_萬元，審減率_%。省局(公司)對_辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項目進行全過程跟蹤審計，其中辦公綜合樓項目送審概算_萬元，審減_萬元，審減率_%。市局(公司)堅持對工程招標、施工、到竣工驗收、結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計，并與中介機構(gòu)每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會，對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴格控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果，達到了對項目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的，較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。
1、建立“兩個制度”，保障過程跟蹤審計。
深入貫徹“兩項工作”部署，各級內(nèi)部審計不斷加強工程建設(shè)項目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合，建立兩個制度〈中介機構(gòu)管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。
2、完善“三項措施”，掌握工程審計進度。
一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務(wù)。三是加強對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機構(gòu)使用管理辦法》，并明確指導(dǎo)方式和考評辦法，通過月度匯報和季度座談的形式，準確掌握工程進度和及時解決存在問題，達到進一步提高投資效益的目的。
3、突出“六個重點”，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
在招投標、合同管理、材料設(shè)備采購、工程管理、工程造價、財務(wù)決算六項工作中，突出重點，按照流程，嚴格審查，及時發(fā)現(xiàn)，有效防范、避免，實現(xiàn)全程跟蹤審計。
(二)各地市區(qū)審計工作取得良好工作成績
1、_煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目。
通過15個月的跟蹤審計，由省局直接委托跟蹤審計的_煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù)，該項目審減率為_%，投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程，審計出新招。
今年，地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場的需求和變化進一步完善了工程審計的制度和流程，策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度，工作流程，不僅使工程建設(shè)項目審計實現(xiàn)了有章可循，有法可依，更為跟蹤審計工作順利開展提供了有利的保障。
3、加強監(jiān)督管理，“亮牌”措施。
處在招標過程中，對代理機構(gòu)工作水平實行“亮牌”管理，有效保證了代理機構(gòu)更加負責任地開展工作，并且制發(fā)了《招標代理機構(gòu)監(jiān)督評價表》，定期組織監(jiān)察、審計、財務(wù)、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程參加招標活動，現(xiàn)場打分，提出改進意見和建議，限度地避免了招標過程中的違規(guī)操作、違法亂紀行為。
4、跟蹤審計寫實記錄表，監(jiān)管落實處。
在跟蹤審計方面，要求工作人員每日填寫“跟蹤審計寫實在記錄表”此舉能夠及時發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題，確保把“五個關(guān)口”監(jiān)管措施落到實處。
5、積極參與，注重細節(jié)。
積極參與招標文書和重大合同的起草和審核，注重細節(jié)，建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機制，動態(tài)掌握合同的履約情況，強化對合同重大變更的備案管理，不僅提高了當事人依法辦事的合同履約意識，也保證合同完全有效履行，防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。
三、存在一些差距和不足問題
20_年，工程審計處在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過全體干部職工的努力，雖然取得了一定的成績，但還是存在一些差距和不足問題，主要是：
一是學(xué)習不夠，集中培訓(xùn)時間少。特別是在任務(wù)重的情況下，放松了學(xué)習，集中培訓(xùn)時間少，工作人員知識更新不夠，用學(xué)習指導(dǎo)實踐不夠，需要進一步加強學(xué)習，提高素質(zhì);
二是對審計成果的運用、審計信息的披露方面做得不夠，部門預(yù)算執(zhí)行審計工作還需進一步積累經(jīng)驗;
三是如何適應(yīng)財政支出改革，深化工程項目審計工作方面還需在實踐中進一步探索，審計工作能力有待加強。
四是審計方式?jīng)]有及時轉(zhuǎn)變，沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟的變化，需要通過創(chuàng)新的手段，推進審計方式和審計模式的變化。
五是調(diào)研工作不夠重視，不夠徹底，沒有全面的深入基層，了解基層，需要在調(diào)研工作方面下功夫。
四、立足工程審計，共創(chuàng)公司美好明天
回顧一年工作，我們立足于工程項目審計，全面做好本職工作，為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻自己的努力。
(一)繼續(xù)加大對審計人員的培訓(xùn)力度，全面提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)。
工程建設(shè)項目內(nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過程復(fù)雜，既涉及財務(wù)管理，又涉及工程建設(shè)管理，審計內(nèi)容綜合性、專業(yè)性都比較強。因此必須進一步加大培訓(xùn)力度，抓好基建工程業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高現(xiàn)有審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識面，為工程建設(shè)項目審計的順利實施奠定相應(yīng)的專業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計制度體系，不斷促進工程項目審計規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項目審計，尤其是跟蹤審計是建設(shè)項目審計模式的重大創(chuàng)新。為了使工程項目審計能健康發(fā)展，同時也是為了進一步完善跟蹤審計，使這一模式能更好地為建設(shè)工程項目服務(wù)，下一步我們擬建立一套完整的審計程序和審計規(guī)范，制定跟蹤審計實施辦法，科學(xué)合理地選擇審計跟蹤點，準確掌握審計參與管理的程度，為審計人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo)，使之各司其職，工作到位不越位，相互配合，協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)，使工程審計步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進一步加強工程建設(shè)項目的審計監(jiān)督，實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”。
為了更好的發(fā)揮工程建設(shè)項目審計工作的作用，一要由注重造價審計向造價、質(zhì)量審計并重轉(zhuǎn)變，審計人員要從工程質(zhì)量入手，采取深入工程現(xiàn)場踏勘檢查，重點揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問題，對問題嚴重的，會同相關(guān)職能部門對施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場監(jiān)理、施工人員進行了處理處罰。二要由單一工程量審計向管理審計轉(zhuǎn)變，從管理審計入手，通過對設(shè)計、招投標、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴等方面存在的問題。
(四)繼續(xù)開展重點工程項目全過程跟蹤審計，提高投資效益。
進一步加大審計監(jiān)管力度，對重點工程項目，認真組織開展工程項目全過程跟蹤審計。繼續(xù)對全省重點項目開展跟蹤審計，通過對重點項目從立項開始到竣工結(jié)算為止的投資活動全過程進行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的審計，嚴控工程設(shè)計，工程招標，工程合同、工程概算、工程預(yù)算、工程撥款、工程設(shè)計變更、隱蔽工程驗收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以規(guī)范投資行為，提高資金效益。
(五)進一步完善工程審計質(zhì)量控制機制。
為有效控制工程審計質(zhì)量，我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施，并在嚴格審計程序，明確審計責任的基礎(chǔ)上，執(zhí)行好質(zhì)量責任追究制度。同時，還要進一步完善對中介機構(gòu)審計質(zhì)量監(jiān)督機制，對一些較大工程項目結(jié)算實行復(fù)審制，以有效保證了工程項目審計質(zhì)量。
(六)加強對各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作。
由于各個地區(qū)的實際情況的異同，我們在展開審計工作時，不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗處事，而是要根據(jù)各地市的實際情況，進行系統(tǒng)、細致的分析，深入的調(diào)研，實現(xiàn)審計工作又好又快的開展。
1、深入各地市調(diào)研，現(xiàn)場測量和察看。
到現(xiàn)場抽查核對工程量，審計投資成本的真實性。工程決算審計中，一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書，工程量計算表，竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進行初步審查，分析重點和疑點，工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴密性、準確性、適應(yīng)性、實用性和規(guī)范性，因此在工程審計時，要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項目的計算是否準確，在進行實地測量，核對工程量。
2、跟蹤工程進度，進行進度控制質(zhì)量控制，投資控制。
在項目審計過程中，每月中旬及下旬發(fā)兩次報表，每季度上報一次季報，報表包括工程概況、當月的工程工作進展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報，每三個月一大報，這樣根據(jù)每個月、每季度的報表追蹤審查，對該工程項目的工作情況進行全面掌握。
3、充分運用現(xiàn)代科技手段。
通過充分使用易佳或者神機妙算等預(yù)算軟件，計算機輔助審計手段，提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標準、取費程序關(guān)，關(guān)鍵是運用好工程造價軟件，選擇適用的單位估價表，材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作，達到審計的準確性。
以上是工程項目審計部門_年的工作總結(jié)，還請各位領(lǐng)導(dǎo)評議，并借此機會，向一貫關(guān)心、支持和幫助審計工作進行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠摯的謝意。
審計工作個人總結(jié)報告篇十六
本人于今年調(diào)至從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)如下：
一、加強學(xué)習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習，加強自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，認真學(xué)習，進一步堅定信念，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計等，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的__公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用審計平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學(xué)習，努力業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。